2025年度企业内部审计与风险控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度企业内部审计与风险控制合同本合同共三部分组成，仅供学习使用，第一部分如下：甲方（审计方）：名称：____________________地址：____________________法定代表人：____________________联系电话：____________________乙方（被审计方）：名称：____________________地址：____________________法定代表人：____________________联系电话：____________________鉴于甲方具备内部审计与风险控制的专业能力，乙方为提高内部管理水平，加强风险控制，经双方友好协商，特订立本合同，以资共同遵守。第一条审计目的甲方接受乙方的委托，对乙方2025年度的内部审计与风险控制工作进行审计，以评估乙方内部控制体系的有效性，识别潜在风险，并提出改进建议。第二条审计范围1.乙方2025年度的财务报表及相关财务资料；2.乙方内部控制体系的设计与实施情况；3.乙方风险管理体系的建立与执行情况；4.乙方相关业务流程的合规性；5.乙方员工职业道德与行为规范。第三条审计方法1.甲方将采用抽样调查、现场访谈、查阅资料、数据分析等方法进行审计；2.甲方将根据审计目的和范围，制定详细的审计计划，包括审计时间、人员、工作内容等；3.甲方将遵循审计准则，确保审计工作的客观、公正、真实。第四条审计时间1.审计工作自本合同签订之日起开始，预计完成时间为____个月；2.甲方将根据实际情况，提前与乙方沟通，调整审计时间。第五条审计费用1.本合同审计费用为人民币____元；2.乙方应在审计工作开始前，向甲方支付____%的预付款；3.审计工作完成后，甲方将向乙方提交审计报告，乙方应在收到审计报告之日起____个工作日内支付剩余款项。第六条保密条款1.双方对本合同内容以及审计过程中获取的乙方内部信息负有保密义务；2.未经对方同意，任何一方不得向第三方泄露本合同内容或审计过程中获取的乙方内部信息。第七条违约责任1.甲方未按约定时间完成审计工作，每延迟一日，应向乙方支付____%的违约金；2.乙方未按约定支付审计费用，每延迟一日，应向甲方支付____%的滞纳金；3.任何一方违反保密条款，应承担相应的法律责任。第八条争议解决1.双方在履行本合同过程中发生的争议，应友好协商解决；2.协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。第九条合同生效本合同自双方签字盖章之日起生效。甲方（审计方）签字（盖章）：____________________乙方（被审计方）签字（盖章）：____________________甲方（审计方）地址：____________________乙方（被审计方）地址：____________________甲方（审计方）法定代表人：____________________乙方（被审计方）法定代表人：____________________甲方（审计方）联系电话：____________________乙方（被审计方）联系电话：____________________本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定义1.本合同中所称“第三方”是指除甲乙双方以外的任何个人、法人或其他组织，包括但不限于中介机构、咨询服务机构、专业评估机构、法律顾问等。2.第三方介入本合同，应经甲乙双方同意，并签订相应的合作协议。二、第三方介入的条件1.第三方介入应基于甲乙双方共同的需求，且不影响本合同的履行。2.第三方介入前，甲乙双方应明确第三方的职责、权利和义务。三、第三方职责1.第三方应根据甲乙双方的要求，提供专业、客观、公正的审计、咨询或评估服务。2.第三方在履行职责过程中，应严格遵守相关法律法规和行业规范。3.第三方应保守甲乙双方的商业秘密，不得泄露任何敏感信息。四、第三方权利1.第三方有权根据本合同约定，获取甲乙双方提供的资料和信息。2.第三方有权对甲乙双方提供的资料和信息进行必要的核实和分析。3.第三方有权根据本合同约定，向甲乙双方提出建议和改进措施。五、第三方义务1.第三方应按照本合同约定的时间、质量和标准完成相关工作。2.第三方应确保其提供的服务不违反国家法律法规和行业规范。3.第三方应承担因自身原因导致的违约责任。六、第三方责任限额1.第三方在本合同项下的责任限额为本合同审计费用的____%。2.如第三方因故意或重大过失导致甲乙双方遭受损失的，应承担相应的赔偿责任。3.第三方的责任限额不因甲乙双方的任何行为而免除。七、第三方与其他各方的划分说明1.第三方与甲方、乙方之间的关系仅限于合作协议，与甲乙双方之间的权利义务关系无关。2.第三方在履行职责过程中，应遵守甲乙双方的保密要求，不得泄露任何甲乙双方的商业秘密。3.第三方在履行职责过程中，如需与其他第三方进行合作，应经甲乙双方同意，并签订相应的合作协议。八、第三方变更1.如第三方因故无法履行本合同约定的职责，应提前____个工作日通知甲乙双方，并协商更换第三方。2.更换后的第三方应满足本合同约定的条件，并签订新的合作协议。九、第三方介入的协议1.甲乙双方同意第三方介入本合同，应签订相应的合作协议，明确第三方的职责、权利和义务。2.合作协议应与本合同具有同等法律效力。十、争议解决1.第三方介入本合同过程中发生的争议，应友好协商解决。2.协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。本部分为《2025年度企业内部审计与风险控制合同》的附加条款，与第一部分共同构成本合同的完整内容。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.审计计划书详细说明审计范围、目标、方法、时间安排等。附件要求：应由甲方根据合同约定编制，并经乙方确认。2.审计通知书通知乙方审计开始的时间和地点。附件要求：应由甲方在审计开始前至少____个工作日发送给乙方。3.审计报告包含审计发现、风险评估、改进建议等内容。附件要求：应由甲方在审计结束后____个工作日内提交给乙方。4.乙方内部控制体系文件包括内部控制政策、程序、操作手册等。附件要求：应由乙方提供，以便甲方进行审计。5.乙方风险管理文件包括风险识别、评估、监控、应对措施等。附件要求：应由乙方提供，以便甲方进行审计。6.乙方相关业务流程文件包括业务流程图、操作步骤等。附件要求：应由乙方提供，以便甲方进行审计。7.乙方员工职业道德与行为规范文件包括员工手册、行为准则等。附件要求：应由乙方提供，以便甲方进行审计。8.第三方合作协议明确第三方在合同中的职责、权利和义务。附件要求：应由甲乙双方与第三方共同签订。9.其他相关文件如法律法规、行业标准、行业标准解释等。附件要求：根据审计需要，由甲乙双方提供。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为：甲方未按时提交审计报告。乙方未按时提供相关资料和信息。第三方未按约定履行职责。甲乙双方未按约定支付费用。2.责任认定标准：甲方未按时提交审计报告，每延迟一日，应向乙方支付____%的违约金。乙方未按时提供相关资料和信息，每延迟一日，应向甲方支付____%的违约金。第三方未按约定履行职责，每延迟一日，应向甲乙双方支付____%的违约金。甲乙双方未按约定支付费用，每延迟一日，应向对方支付____%的滞纳金。3.示例说明：示例一：甲方未能在合同约定的____个工作日内提交审计报告，乙方有权要求甲方支付____元违约金。示例二：乙方未能在审计开始前____个工作日提供所需资料，甲方有权要求乙方支付____元违约金。示例三：第三方未能在合同约定的____个工作日内完成审计工作，甲乙双方有权要求第三方支付____元违约金。示例四：甲乙双方未在合同约定的____个工作日内支付审计费用，应向对方支付____元滞纳金。合同主体方签署部分：甲方（审计方）：名称：_____________