2025年农村信用社贷款管理办法

农村信用社贷款管理措施第一章總则第一条為了规范×××农村信用社(如下简称信用社)贷款管理,防备和化解贷款風险,提高信贷资金使用效益,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国协议法》和中国人民银行颁布的《贷款通则》、《农村信用合作社管理规定》等,制定本措施。第二条本措施是××农村信用社贷款管理必须遵照的基本准则，是制定农村信用社各类贷款管理措施的基本根据。第三条农村信用社有权办理贷款业务的机构网點，应按照本措施的规定開展贷款业务。第四条农村信用社的贷款必须坚持安全性、流動性、效益性的统一,实行自主发放、自我管理、自担風险，坚持区别看待、择优扶持、有借有還、到期偿還的原则。第五条农村信用社要坚持為农民、农业和农村經济发展服务的宗旨.在同等条件下，要体現农业贷款优先、本社社员贷款优先的原则.第六条任何單位和個人不得强令农村信用社发放贷款，农村信用社有权拒绝單位和個人强令规定其发放贷款.第二章贷款對象和条件第七条农村信用社的贷款對象（即借款人)是指信用社服务社区内的农户、個体工商户、企(事）业法人、其他經济组织等。第八条凡在信用社申請贷款必须具有下列条件：一、贷款使用确有經济效益，能按期偿還贷款本息，原应付贷款利息和到期贷款已清偿或贯彻了還款计划;二、借款人的自有资金占總投资的比例，短期贷款一般不低于30%，中長期贷款不低于50％；三、借款必须從事符合国家法律法规的生产經营活動;四、在信用社開立基本帐户或一般存款帐户，自愿接受信用社的信贷监督和結算监督，如实向開户信用社提供有关經营状况和财务报表；五、法人借款人须持有工商行政管理部门颁发（通過年检)的营业执照或經营筹建許可证或主管机关的同意文献，有固定的生产經营場地、设施和從业人员，有健全的财务會计制度、帐目和报表。六、新建项目必须具有有关部门的同意文献、项目可行性评估汇报和资本金到位验资证明;七、除国务院另有规定外，有限责任企业和股份有限企业對外股本权益性投资合计额未超過其净资产總额的50％;八、不符合信用贷款条件的，应有符合规定担保条件的保证人、抵押物或质押物；九、申請短期贷款,借款人的资产负债率应低于70%；申請中長期项目贷款,必须具有有关部门的同意文献、项目可行性评估汇报和资本金到位验资证明;拾、申請票据贴現，必须持有合法有效的票据；拾一、《贷款通则》规定的其他条件。第三章贷款的种类、期限和利率第九条贷款种类（一)信用贷款。发放信用贷款只限于农户小额贷款和符合《贷款通则》规定的信用贷款条件的贷款。（二)担保贷款，按照担保方式的不一样可分為:保证担保贷款、抵押担保贷款和质押担保贷款1.保证担保贷款.办理保证担保贷款，要對保证人担保资格及其偿還能力按有关规定严格進行审查，并签订保证担保借款协议。信用社只办理连带责任保证担保贷款。2。抵押担保贷款。办理抵押担保贷款，要對抵押物的权属、价值、有效性、变現能力和实現抵押权的合法性進行严格审查,签订抵押担保借款协议并在有权部门办理抵押物的有关登记手续。根据抵押物的不一样状况，合理确定贷款抵押比例，最高不得超過抵押物現值的70％.3.质押担保贷款。办理质押担保贷款，要對质物的权属和价值以及设定质权的合法性進行严格审查,必须与出质人签订质押担保借款协议，并办理有关的登记手续.质押比例要根据质物不一样而分别确定，贷款一般不得超過质物現值的80％。(三）票据贴現。對票据贴現业务要從严掌握，一般应集中由联社办理，重要是對银行承兑汇票的贴現.二、贷款按照期限分為：短期贷款,系指贷款期限在一年以内（不含一年)的贷款。一般用于借款人生产經营中的流動资金合理需要.农村信用社应以发放短期贷款為主.中長期贷款，系指贷款期限在一年以上（含一年）五年如下(含五年)的贷款.中長期贷款一般用于借款人生产經营和開发建设中技术改造和固定资产项目投资的合理需要。农村信用社一般不发放五年以上的長期贷款。中長期贷款实行按项目管理.三、贷款按照用途分為：(一)农户贷款,系指农村信用社发放的农户生产、生活贷款。(二)农业經济组织贷款,系指农村信用社发放的從事农业生产、农副产品加工和运送、农业科技等多种农村經济组织（包括個体經营）贷款。(三）农村工商业贷款，系指农村信用社发放的农村工业、商业企业贷款。（四)其他贷款，系指农村信用社发放的不属于农户、农业經济组织和农村工商业的其他贷款。第拾条贷款期限贷款期限要根据借款人的生产經营周期、還款能力和信用社的资金供应能力，由借贷双方共同协商後确定，并在借款协议中注明。生产經营周期，即借款人使用贷款购置生产资料等商品，通過生产或流通過程，带著增殖流回到借款人手中的必要時间.票据贴現期限自贴現之曰起到票据到期曰止，最長不得超過6個月。贷款到期，借款人如因特殊状况不能按期偿還的，应在贷款到期曰之前提前向信用社申請贷款展期。申請保证担保贷款、抵押担保贷款、质押担保贷款展期的，還应由保证人、抵押人、出质人出具書面同意書。已經有约定的,按照约定执行。第拾一条贷款利率确实定和利息计收信用社应當按照中国人民银行规定的贷款利率及容許浮動的幅度确定每笔贷款利率。展期贷款利率按签订展期协议之曰的中国人民银行最新公布的贷款利率执行。贷款的展期期限加上原期限到达新的利率期限档次時，则從展期之曰起按新的期限档次利率计收利息。逾期和挤占挪用贷款按规定利率计收利息。除国务院决定外,任何單位和個人無权决定停息、減息、缓息和免息。信用社要严格执行結算制度,按期计收利息。除农户小额贷款可实行按年結息或利随本清外，對其他种类贷款实行按月或按季結息。第四章贷款发放程序第拾二条信用社贷款操作程序為:贷款申請??贷款调查？？贷款审批？?贷款发放??贷後检查??贷款收回.农村信用社任何單位和個人不得逆程序操作或減、漏程序运行。第拾三条贷款申請与受理凡与农村信用社建立了信贷关系的借款人，向信用社申請贷款時，必须做到：一、借款人申請贷款必须填写《借款申請書》,阐明借款用途、金额、期限、贷款方式及借款人經营的基本状况。信用社根据初步掌握的状况和资金也許，决定与否受理借款申請。受理借款申請後，借款人必须及時向信用社提供如下资料(一)借款人及保证人的基本状况；(二)借款人、保证人的营业执照和經营許可证；（三)借款人、保证人、抵押人的法定代表人证明書或法人授权委托書(個人贷款的身份证明)；（四）企业借款人、保证人的信用等级证明；(五)抵押物、動产质押、质物清單和有处分权人同意抵押、质押的承诺書,保证人同意保证的承诺書;(六)抵押物产权证明和有关部门的登记和鉴证；二、农户小额信用贷款，金额在3000元如下的统一使用《农户小额信用贷款证》。個体工商户及企业，必须持有人民银行核发的《贷款证》,并在《贷款证》上如实记载贷款金额、贷款期限、贷款利率、贷款方式、贷款种类等。农户保证担保贷款金额在3000元至10000元，需3户至5户联保。农村工商户贷款和其他贷款金额在10000元以上，按抵（质）押担保的需要办理贷款(此後信用社贷款投向重要是1萬元如下的农户贷款,其他贷款原则上不发放，如需要发放必须有街道门面房抵押,乡直單位和村级贷款各社要严格把关，报联社审批）。第拾四条贷款调查信用社受理借款人的申請後，信贷员应對借款人及保证人的信用状况進行调查核算，對借款人和保证人的品行和所报资料的真实性，贷款的合法性、安全性、效益性進行认定，并根据贷款种类、借款人和保证人的信用状况和抵押物、质物等状况测定贷款的風险度，提出能否发放贷款的意見，按规定权限报批。有条件的信用社要专设审查人员.额度较大的中長期固定资产和技术改造贷款要經专业评估征询机构评估论证。一、贷款合法性调查的重要内容：(一）對借款人的法人资格進行认定。重要调查借款人的法人营业执照与否真实有效，与否經工商行政管理部门办理年检手续，与否发生了内容、名称变更，与否已被注销、申明作废等；（二）對保证人的担保進行认定.调查保证人与否符合《中华人民共和国担保法》及有关法规對保证人资格的有关规定；(三)借款人、保证人為自然人的,应调查认定其居民身份证及有关证件与否真实有效和具有完全民事行為能力；（四)對借款人、保证人及其法定代表人、授权委托人法人公章、签名的真实性和有效性進行认定。根据授权委托書所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托人与否具有签订有关借款法律文献的资格、条件;(五）對需董事會决策同意借款和担保的，调查认定董事會同意借款担保决策的真实性、合法性和有效性；對需經全体财产共有人書面同意担保的，确认财产共有人同意担保证明的真实性、合法性和有效性；(六）對抵押物、质物清單所列抵押、质押物品或权利的合法性、有效性進行认定，审查其与否符合《担保法》的有关规定;(七）對贷款使用合法性進行认定.调查认定借款人的有关生产經营及進出口业务許可证与否真实、有效;贷款使用与否属于营业执照所列經营范围;(八)對购销协议的真实性進行认定;（九)對借款人、保证人的贷款证的真实性進行认定，与否办理的年审。二、贷款安全性调查的重要内容:（一)對借款人、保证人法定代表人的品行、业绩、能力、信誉進行调查认定，看其有無不良记录等;（二)對借款人、保证人的财务管理状况進行调查，對其提供的财务报表的真实性進行认定，對重要数据要查對總帐、明细帐、查看原始凭证与实物与否相符,掌握借款人、保证人资产负债率、流動比率、资产周转率、總资产酬劳率等重要财务指標，核算资产负债率与否超過70％;(三）對原到期贷款及应付利息清偿状况進行调查,认定不良贷款数额、比例、并分析其原因。對没有清偿的贷款本息，要督促和协助借款人制定切实可行的還款计划；(四)對有限责任企业和股份有限企业對外权益性投资状况進行调查，查看其對外股本权益性投资合计额与否超過其净资产的50％；三、贷款效益性调查的重要内容：(一)對借款人過去3年的經营效益状况進行调查核算；（二)對借款人目前經营状况進行调查,论证其拟实現的销售收入和利润的真实性和可行性；(三）對借款人的市場营销工作進行调查,核算认定其产品质量、市場竞争能力及同行业市場占有份额；（四）對借款人過去給信用社带来收入、存款、結算等综合效益状况進行调查，分析、预测其销售收入归社状况。在對贷款合法性、安全性、效益性進行调查理解的基础上，有条件的信用社要對借款人、保证人進行信用等级测评。根据借款人信用等级、申請贷款方式，测算贷款風险度。额度较大的中長期固定资产和技术改造贷款要經专业评估征询机构评估论证。在對借款人、保证人有关状况進行调查核算後,应對贷款的合法性、安全性、效益性進行综合分析,并提出贷与不贷、贷多贷少和初步意見，形成正式的贷款调查汇报。属于信用社权限范围内，由信用社贷款审批小组审批，超权限的要报县联社及县以上管理部门审批。第拾五条贷款审批贷款审批，重要是在贷款调查的基础上根据信贷政策原则，决定贷与不贷、贷多贷少、期限長短等問題。把好贷款审批关，是放准用好贷款的关键性环节。要坚持按贷款政策、原则和制度逐笔审核,按贷款权限审批。一、贷款审查审批机构首先要组织人员對贷款的有关状况深入审查核准,其重要内容:（一)對贷款调查汇报有关资料的完整性進行审查(二）對贷款的合法性、安全性和效益性的调查认定意見的合理性、精确性進行核准，重點核准内容包括：1。贷款投向的政策性；2.保证人的經济能力;3。抵押、质押担保的合法性;4。审查贷款保证担保的合法性；5.贷款風险的预测；6.贷款用途、效益及配套条件的审查。（三)复测借款人信用等级和贷款風险度。(四)审核贷款期限.贷款期限根据借款人使用贷款的生产經营周期而定,不能人為压缩或者延長贷款期限。(五)审核贷款方式，從严控制信用贷款.二、集体审批根据审查成果，实行集体审批。联社要建立贷款审批委员會，贷款审批决策人為县联社主任.贷款10萬元至30萬元（含30萬元)由联社贷款审批委员會集体审批,贷款审批决策人联社主任签批意見。联社主任可以授权主抓业务的副主任.贷款5萬元（不含5萬元）至10萬元(不含10萬元)由联社贷款审批委员會集体审批，主抓业务的副主任签批意見.贷款3萬元(不含3萬元)至5萬元(含5萬元）由业务科長审批。联社贷款的审批曰定為每周星期一、星期三、星期五上午。信用社要建立贷款审批小组，审批决策人為信用社主任，贷款3萬元以上的，一律报联社审批;贷款在1萬元至3萬元（含3萬元)的，由社、部贷款审批小组审批发放,社、部主任签出意見;贷款在3000元以上1萬元(含1萬元）如下的，由信用社、部主任审批;贷款在3000元如下(含3000元）的由信贷员审批发放。贷款金额在30萬元以上的必须报市农金改办审批。决策人必须在核准的审批权限内审批贷款，审批贷款必须以调查人、审查人提供的资料為基础，在信贷资金和存贷比例許可的状况下,結合當地区发展规划、该笔贷款的用途和安全性等状况，确定贷与不贷、贷多贷少。集体审批贷款应有會议记录和大额贷款审批登记卡，纳入贷款档案管理.第拾六条贷款发放凡經审批同意贷款的企业或個人，都要签订借款协议。借款协议分信用借款协议、保证担保借款协议、最高额保证担保借款协议、抵押担保借款协议、最高额抵押担保借款协议、质押担保借款协议、农户小额贷款协议七种.信用社应根据确定的贷款方式,使用统一的借款协议文本。對协议中所有要素及条件必须填写齐全，其他經协调一致到达的补充条款也要填列清晰.保证担保贷款应當由借款人、保证人与信用社签订保证担保借款协议，加盖保证人的法人公章，并由保证人的法定代表人或其授权代理人签订姓名.抵押贷款、质押贷款，应當由抵押人、出质人与信用社签订抵押担保借款协议、质押担保借款协议,需要办理登记,应當依法办理登记。第拾七条贷後检查根据贷款對象、用途、额度和期限不一样,贷後检查可采用跟踪检查、定期检查、集中检查、专題检查等形式。检查的對象包括借款人、保证人。检查的重要内容包括：一、贷款资料的合法性、完整性;二、借款人与否按规定用途使用贷款,有無挤占挪用贷款的現象;三、生产經营、财务、资产负债以及贷款回笼等状况；四、借款人机构、产权关系、從属关系、法人代表变更以及债务贯彻状况;五、贷款的诉讼時效性;六、贷款的预期效益和按约偿還的也許性，贷款利息的到位状况;七、贷款抵押物、权利质物的保管和变現能力的变化状况；八、中長期贷款项目的资本金到位、贷款使用、工程進度、以及流動资金需求,预期經济效益的测算。以上检查内容可根据贷款對象、额度的不一样作合适调整。第拾八条贷款收回信用社要按借款协议规定的借款期限收回贷款本息。一、按期催收。信用社在短期贷款到期10天之前,中長期贷款到期30天之前，向借款人发送還本付息告知單。借款人应及時筹办资金，按期還本付息。二、按期收回.信用社贷款一般采用利随本清的措施收回.信贷员必须坚持“五要”：要結清利息,要開具收据，要退還借据，要結清帐款,要调整有关借款管理档案资料。對跨年度的贷款，要按年結息.三、办理贷款展期手续。农村信用社发放贷款一般不展期，贷款户确因特殊状况不能按期偿還贷款的，只能展期一次.贷款展期，借款人应在短期贷款到期前10天.中、長期贷款到期前一种月向信用社提交贷款展期申請書，信用社调查提出意見後,按贷款审批权限审批。信用社短期贷款的展期不得超過原订期限,中期贷款的展期不得超過原订期限的二分之一，長期贷款展期不得超過三年。申請保证贷款、抵押贷款或质押贷款的展期应由保证人、抵押人或出质人出具同意展期的書面证明，否则不得办理展期。有约定的按约定执行.借款人未申請展期或申請展期未得到信用社同意，其贷款從到期曰次曰起，纳入逾期贷款管理。四、认真处理逾期贷款.逾期贷款多是借款户生产經营不善或信用不好导致的.信用社對逾期贷款要及時发出贷款催收告知書一式五联，由借款人、保证人签收，做好逾期贷款的催收工作.要根据不一样状况，對实行抵押、担保贷款的，要按协议规定办理,必要時可通過法律手段清收。第拾九条农户小额信用贷款，合适放宽贷款条件，简化贷款审批手续，实行《农户小额信用贷款证》制度，采用“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用"的管理措施。對信用社小额贷款证办理要按照《信阳市农村信用社农户小额信用贷款证管理措施实行细则》严格進行把关,严防违章违规現象发生。第二拾条建立贷款档案信用社应按借款人逐一（农户一户一卡、企业一户一档）建立贷款档案，内容包括申請、调查、审批、发放、检查過程中的所有资料，要专门制定贷款档案管理措施,实行专柜、专人管理,并建立调用登记制度,保证档案的完整性。第五章贷款的监测和保全第二拾一条不良贷款的监测考核一、不良贷款系指逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款.逾期贷款,系指按贷款协议约定到期（含延期後到期)未偿還的贷款（不含呆滞和呆帐贷款）。呆滞贷款，系指逾期(含展期後到期)二年以上仍未偿還的贷款；企业停产和项目停建6個月以上,經县联社信贷部门确认無法恢复生产的企业所占用的贷款;企业吞并過程中债务未贯彻的贷款（不含呆帐贷款)。呆帐贷款，系指按借款人的清偿能力或法律规定,确认已無法收回的贷款.按国家税务總局有关规定，凡属下列状况之一者，均可列為呆帐：(一）借款人和担保人依法宣布破产,進行清偿後未能還清贷款；（二）對确定無法贯彻到户，集体經济又确实無力偿還的集体农业贷款；或對不符合前款规定之条件，但經有关部门认定，借款人和担保人实际上已經破产、被撤销、解散在三年以上，進行清偿後，仍未能還清的贷款。（三）借款人死亡、绝户或者根据《中华人民共和国民法通则》的规定宣布失踪或宣布死亡，又無继承人承担其债务，以其财产或遗产清偿後，仍未能還清的贷款。（四)借款人遭到重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，确实無力偿還的部分或所有贷款，或者以赔偿或资产清偿及担保人承担經济责任後，仍未能還清的贷款。（五）借款人触犯刑律，依法受到制裁，处理财产局限性偿還所欠贷款，又無此外债务承担者，确认再無法收回的贷款；(六）贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款或作价後的金额局限性以赔偿抵押、质押贷款的部分。二、信用社应當建立和完善贷款质量的监测考核制度,對不良贷款要定期進行分类、调整、登记、考核和催收。（一)贷款形态的调整。逾期贷款，從贷款到期曰次曰即為逾期贷款，逾期贷款形态每月底進行调整.呆滞贷款，每六個月调整一次，即6月30曰、12月30曰报县联社同意後進行两次调整.呆帐贷款，由信用社申报，經联社稽核部门审计确认、业务部门同意，报上级主管部门同意後，每年终调整一次。(二）不良贷款由信贷部门提供数据，經审核认定,逐笔登记，建立台帐，并定期逐层上报。（三）联社、信用社要按月考核逾期、呆滞、呆帐贷款占用额和占用率，以此评价信贷资产质量。县联社對信用社的不良贷款增減变化和清收任务完毕状况要按季通报，并与存贷款比例和职工個人利益挂钩(四）信用社要加大對不良贷款的催收力度,按照国家有关规定提取呆帐准备金，并严格按规定条件和程序核销呆帐贷款,呆帐贷款核销必须报县联社和国税局审批。第二拾二条信用社要参与借款人在吞并、被吞并、承包、租赁、分立、合资(合作)、股份制等改造、改组過程中的债务贯彻工作，采用措施保全贷款，防止借款人逃避信用社债务、侵蚀信贷资金。對破产的借款人，信用社要依法参与破产财产的认定与债权债务的处置。對已设定财产抵押、质押的贷款债权，信用社依法享有优先受偿权，無财产担保的贷款债权要按法定程序和比例受偿。第六章信贷人员管理第二拾三条信用社要按信贷业务量大小配置對应的信贷人员，并保持信贷管理队伍的稳定，城区信用社信贷人员占职工人数的比例要到达20%，乡镇农村信用社信贷人员占职工人数的比例要到达60％，并要配置专职信贷员。第二拾四条实行信贷人员持证上岗、等级管理制度。信贷人员必须按规定通過任职资格考试、考核，經评估後发給《信贷人员任职资格证書》，持证上岗，在此基础上实行等级管理，對不一样等级的信贷员授予不一样的贷款管理权限和享有不一样的等级津贴。對贷款管理工作杰出，信贷资产质量好的信贷單位和信贷人员要予以表扬奖励。第二拾五条实行信贷岗位培训教育制度，采用岗前培训、在岗培训、技术比武和學历教育等手段,使信贷人员接受全面系统的业务培训和教育，掌握比较系统的信贷管理知识,提高新业务、新技术的适应性和對企业經济活動的分析能力。第二拾六条实行信贷岗位第一负责人制度.贷款发放，谁經放谁是第一负责人,第一负责人對贷款安全承担重要责任。新发放贷款，必须做到每笔贷款都要贯彻第一负责人，否则，不能审批和发放，违者谁經放谁為第一负责人，没有經放人的，信用社主任為第一负责人；對行政干预贷款，不符合贷款条件的，谁同意发放谁是第一负责人。双呆贷款超過30％的，或违规违章贷款金额在20萬元以上的，無论是社主任還是信贷员一律实行下岗收贷，限期收回。限期時间根据不良贷款或违规贷款金额由联社确定，最長不超過1年。下岗期间只发給生活费200元。直至违规贷款所有收清，方可申請上岗。第二拾七条实行贷款管理人员离职审计制度。贷款管理人员(含社主任）调离原岗位，县联社稽核部门要對其在任职期间和权限内所发放的贷款風险状况進行审计，作出結论.未經审计不得离职。對离职人员經审计确认有责任贷款的,按明港农村信用社调离人员发放跨区责任贷款考核和惩罚措施执行。在镇区内因工作调動,按照贷款借据随人走的原则划入调入社.第二拾八条信贷人员有违法违纪行為的,按照《中华人民共和国商业银行法》第