现金流量管理及财务知识分析报表

财务部工作汇报汇报人：吴春燕BestLove------ShowMyStyle财务部工作汇报1、财务报表分析总结2、现金流量分析总结3、流动性的分析总结4、资本结构分析总结5、收支情况分析总结6、工作总结1、财务报表分析总结

从上面的表格里，我们可以得到什么样的信息呢？就六月份来看，我们公司的净利润已打破了200万元，主营收入总体呈上升趋势；股东收益也在不断增多，尤其是在6月下旬，收益翻了4倍！但是我们也看到了存在的一些问题：主营业务收入以及净利润的增长率都在下滑，而且幅度不小。未来解决办法：加快产业结构调整，服装款式多样化，质量服务第一！1、财务报表分析总结

2、现金流量分析总结

我们公司6月营业收入为10000元（全部收到现金），付现原材料2000元，付现工资3000元，折旧摊销1000元，则营业利润4000元，所得税率30％，则纳所得税1200元。税后利润＝10000－2000－3000－1000－1200＝2800现金流量＝税后利润＋折旧＝2800＋1000＝3800现金流量＝收到现金－付出现金＝10000－2000－3000－1200＝3800

3、流动性的分析总结

流动比率1.85、速动比率1.48、资产负债率43%公司通过公开发行股票募集资金13.35亿，使得2010年公司现金资产金额较大，流动资产占比极大提高；而本报告期内公司加大了营销网络建设力度，因而报告期末公司总资产中现金及其等价物减少，固定资产及在建工程占比有一定提升，虽然资产的流动性有所降低，但与行业指标水平基本一致，符合公司的长期发展需要。3、流动性的分析总结

公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加约4亿元，主要为直营零售收入较去年增长较快所致。投资活动的现金流入主要是因项目取消而收回的预付购房款；投资活动的现金流出主要是报告期内公司以租赁或购买方式取得的店铺为之支付的房款、租金、保证金等款项。4、资本结构的分析总结

4、资本结构的分析总结

固定资产使用寿命预计净残值率年折旧率办公楼20年5%4.75%

机器设备5年5%19%办公设备5年5%19%运输工具10年5%9.5%其他设备8年5%11.88%本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。5、收支情况分析总结

银行借款利息支出74,140,263减：利息收入26,773,981票据贴现利息支出3,245,532银行手续费及其他2,260,046净利润604,228,529

加：资产减值准备13,524,062

固定资产折旧60,307,820无形资产摊销5,847,234投资性房地产折旧1,386,917(元）6、工作小结

1、财务中心设立了印鉴使用登记簿、报销签收明细表。并根据发改委会计核算中心要求，修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作2、设置了正常经费和专项资金的预算管理表，为中心进一步规范资金管理、统筹及高效地运用资金，奠定了良好的基础。3、对企事业会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制定了会计报表管理办法。使会计报表内同更趋向于管理的需要。6、工作小结

对于包括投资人、债权人、管理者在内的许多人来说，必须掌握财务分析的技能，特别是对公司内部的管理者，只有掌握这种技能，才能自己诊断公司的症状，开出治疗药方，并能预测其经营活动的财务成果。不完全懂得财务分析的经营者，就好比是个不能得分的球员。9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。2月-252月-25Tuesday,February4,202510、人的志向通常和他们的能力成正比例。20:07:0820:07:0820:072/4/20258:07:08PM11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。2月-2520:07:0820:07Feb-2504-Feb-2512、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。20:07:0820:07:0820:07Tuesday,February4,202513、志不立，天下无可成之事。2月-252月-2520:07:0820:07:08February4,202514、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。04二月20258:07:08下午20:07:082月-2515、会当凌绝顶，一览众山小。二月258:07下午2月-2520:07February4,202516、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不