学校财务报销制度及报销流程

学校财务报销制度及报销流程一、制定目的及范围为规范学校财务管理，确保财务报销工作的高效、透明，特制定本制度。本制度适用于学校各部门、各类项目及个人的财务报销，涵盖日常支出、差旅费用、采购费用及其他相关费用的报销流程，旨在明确报销流程、责任及相关要求，提升工作效率，降低财务风险。二、报销原则1.报销必须遵循合法合规的原则，确保所有报销凭证真实有效。2.报销费用应与学校工作相关，符合学校预算规定。3.各类费用报销必须附上相应发票或收据，缺少凭证的费用不予报销。三、报销流程1.报销申请1.1申请人需填写《报销申请表》，详细列明报销事项、金额及相关情况。1.2附上相关凭证，包括发票、收据及其他必要文件。1.3提交申请表及凭证至所在部门负责人处。2.部门审核2.1部门负责人对报销申请进行初步审核，确定费用的合理性及合规性。2.2如审核通过，部门负责人在《报销申请表》上签字并注明审核意见。2.3若审核未通过，部门负责人需向申请人说明原因，并退回申请表。3.财务审核3.1审核通过的《报销申请表》需提交至财务部进行进一步审核。3.2财务部对申请进行审核，包括费用的合规性、凭证的有效性及是否符合学校预算。3.3财务审核通过后，在申请表上加盖财务章，并进行备案。3.4若财务审核未通过，财务部需向申请人及部门负责人反馈原因，并退回申请。4.报销支付4.1财务部审核通过后，依据学校财务制度安排报销款项支付。4.2报销款项可通过银行转账或现金支付，具体方式由财务部决定。4.3支付完成后，申请人需在《报销申请表》上签字确认收到款项。5.报销记录5.1所有报销申请及其相关凭证需妥善保存，以备后续审计及查阅。5.2财务部需定期对报销记录进行汇总，形成财务报销统计报表，向校领导汇报。四、特殊情况处理1.紧急报销1.1在特殊情况下，如突发事件需紧急费用支出，申请人可直接向财务部提出紧急报销申请。1.2紧急报销需提供相关证明材料，财务部可在审核后及时支付。2.跨部门报销2.1若报销涉及多个部门，需由各相关部门共同审核并签字确认。2.2各部门需在申请表上注明各自审核意见，确保信息透明。3.差旅费用报销3.1差旅费用需提供交通票据、住宿发票及差旅报告。3.2报销申请表需注明出差目的、时间及地点，确保差旅费用的合规性。五、报销纪律1.申请人责任1.1申请人需如实填写报销申请，确保信息的真实性。1.2申请人不得伪造发票或凭证，若发现将根据学校相关规定严肃处理。2.审核人责任2.1审核人需认真审核报销申请，发现问题及时反馈，确保审核不流于形式。2.2任何审核人员不得私自更改报销申请内容，确保流程公正透明。六、反馈与改进机制1.定期评估1.1财务部应定期对报销流程进行评估，收集各部门反馈意见，及时调整制度。1.2可通过召开专题会议或发送问卷调查的方式收集反馈信息。2.流程优化2.1依据反馈信息，财务部可对报销流程进行优化，简化不必要的环节，提升工作效率。2.2优化后的流程应及时公告至各部门，确保全员知晓并遵守。3.培训与宣传3.1定期组织财务报销流程的培训，提高全体员工的财务意识及报销规范。3.2通过学校内部公告、网站等多种渠道宣传报销制度，确保信息透明。七、总结本制度的制定旨在规范学校财务报销工作，提高工作效率，确保资金使用的合理性与合规性。通过明确流程、责任及纪律，促进学校财务管理的