2023年银行柜员四级考试真题模拟汇编（共1005题）

2023年银行柜员四级考试真题模拟汇编

（共1005题）

1、牡丹国际卡个人金卡主卡年手续费每卡每年为（）（单选题）

A.50元

B.100元

C.300元

D.200元

试题答案：D

2、事后监督对各类核算业务逐日监督，当天监督的业务量比较大可（）（单选题）

A.必须完成，不得积压

B.可与第二天合并监督

C.最长可顺延24小时督完

D.最长可顺延36小时督完

试题答案：A

3、边境贸易包括（）。（多选题）

A.边境小额贸易

B.易货贸易

C.边民互市

D.边境地区对外经济技术合作

试题答案：A.C

4、境内机构可根据（）自行保留其经常项目外汇收入。（单选题）

A.经营需要

B.外汇局审批的额度

C.企业申请

D.进口付额

试题答案：A

5、根据其他条件确认的重点账户，按（）调整（单选题）

A.月

B.季

C.半年

D.年

试题答案：A

6、下列（）不需纳入表外科目核算（单选题）

A.空白银行汇票

B.印模卡片

C.空白权限卡

D.票样

试题答案：B

7、外商投资企业领取法人营业执照后30天内应当向注册地外汇局申请办理（）手续。（单选题）

A.外汇登记

B.开户审批

C.股权转让

D.资本结汇

试题答案：A

8、金融机构标识码在申领流程中，需要提交的材料有（）»（多选题）

A.《金融机构标识码申领表》

B.《组织机构代码证》

C.申领人的有效证件复印件，其中有效证件类型包括但不限于中华人民共和国居民身份证、军

官证、港澳通行证、护照等

D.有关行业主管部门批准其成立的批复文件和证件等材料的复印件，其中证件类型包括但不限

于《金融许可证》、《经营保险业务许可证》、《证券经营机构营业许可证》和《基金管理资格

证书》等

试题答案：A,B,D

9、会计凭证经事后监督检查后必须于什么时间装订成册()(单选题)

A.次日

B.三日内

C.五日内

试题答案：A

10、按照储蓄利息计算“算头不算尾”的规定，下列算法正确的有().(多选题)

A.存入日要计付利息，支取日不计付利息。

B.5月3日存入，5月28日支取，实际存款为25天。

C.5月3日存入，5月28日支取，实际存期为26天。

D.5月3日存入，5月28日支取，实际存期为24天。

试题答案：A,B

11、海关查明确属来源于走私行为非法取得的存款、汇款，海关可以书面通知银行暂停支付，暂

停支付期限不得超过()月(单选题)

A.—

B.三

C.六

D.十二

试题答案：C

12、长期不动户销户时，其印鉴随销户清单一并装订，保管时间为()(单选题)

A.3年

B.5年

C.10年

D.永久

试题答案：D

13、用于对外出具存款证明、资信证明书、委托调查报告，签发单位定期存款存单、协议存款证

明时加盖以下哪种印章（）（单选题）

A.业务公章

B.业务清讫章

C.存单（折）专用章

D.转讫章

试题答案：A

14、汇款人办理汇款时，需填制“外汇业务委托书”（一式四联），汇往境外的外汇汇款，必须

用（）填写并应写明收款人名称、账号、地址及解付行名称、地址等（单选题）

A.英文

B.汇入国文字

C.中文

D.两种文字

试题答案：A

15、根据总行文件要求，自2010年11月5日起，对个人对账单打印收费标准进行调整。本次调

整的个人对账单指除信用卡业务外其他各项个人业务所涉及的对账单。调整后的收费标准内容有

（）.（多选题）

A.打印起始日距今12个月内（含12个月）免费；

B.打印起始日距今12个月一36个月内（含36个月）20元/次；

C.打印起始日距今36个月以上80元/次;

D.每次收取10元。

试题答案：A,B.C

16、下列违反《国际收支统计申报办法》细则的，哪项不属于由外汇局视情节轻重对其单处或并

处以警告、罚款处罚的行为（）.（单选题）

A.逾期未履行申报或申报信息传送义务的；

B.造成国际收支统计申报信息遗失的；

C.误报、谎报、瞒报国际收支交易的；

D.对国际收支申报信息进行检查、审核的。

试题答案：D

17、境内机构取得的下列各项外汇收入，哪一项可以不结汇？（）（单选题）

A.行政、司法机关收入的各项外汇规费、罚没款

B.个人所有的著作权、商标权、专利权、非专利技术、商誉等无形资产转让收入的外汇

C.对外索赔收入的外汇、退回的外汇保证金

试题答案：B

18、某公司在A银行己办理海外代付业务，还款日即将到期。现企业申请从B银行调入一笔进口

付汇项下贸易融资款（约500万美元）用于海外代付款项的归还，原用于海外代付的全额购汇保

证金申请办理结汇。问：银行若按上述操作存在的问题有哪些？（）（多选题）

A.企业并非因合同变更导致提前购汇后不能对外支付

B.上述做法涉嫌规避国内外汇贷款”除出口押汇外和打包贷款外的国内外汇贷款不得结汇”的规

定

C.由于跨行运作，存在企业利用单笔进口业务重复办理贸易融资的风险

D,仅B和C选项

试题答案：A.B.C

19、非居民不包括（）o（单选题）

A.外国自然人

B.港澳台同胞

C.持中国护照但已取得境外永久居留权的中国自然人

D.境外留学人员

试题答案：D

20、2706交易具有自动结售汇功能，可输入（），不结汇.（单选题）

A.8

B.1

C.N

D.0

试题答案：D

21、下列哪个地区是因为发生了严重的信用危机而导致地方信用体系建设先行的？（）（单选题）

A.上海

B.浙江温州

C.武汉

试题答案：B

22、以下哪一种资本项目下的外汇收入不得申请结汇（）（单选题）

A.外国政府贷款和国际金融组织货款

B.外商投资企业用于投资项目正常开支的外汇资本金

C.境内机构对外发行股票收入的外汇

D.中资企业借入的国际商业货款

试题答案：D

23、外汇账户数据信息不需要报送的是（）。（单选题）

A.境内非银行机构帐户

B.境外机构帐户

C.个人外汇结算账户

D.个人储蓄账户

试题答案：D

24、全功能银行系统按账户性质进行分类，并通过应用号加以区别。零存整取的应用号是（）（单

选题）

A.01

B.02

C.04

D.09

试题答案：C

25、各行对客户资料应进行动态管理，不得（）客户信息资料（单选题）

A.查询、调整

B.调阅、修改、删除

C.随意删除、修改、调整

D.泄漏、调整、修改

试题答案：C

26、行政机关不需编制、公布哪个项目？（）（单选题）

A.政府信息公开指南

B.政府信息公开目录

C.限制公开的政府信息

试题答案：C

27、投资形式看，外国投资者境内直接投资可分为O。（单选题）

A.证券投资和信贷投资

B.新设投资和并购投资

C.新设投资和绿地投资

D.外商独资和中外合资

试题答案：B

28、某非居民A从开立在境内B行的NRA账户向开立在境内C行的居民个人D的银行卡汇出

GBP5000.00,汇款时该款项通过英国巴克莱银行中转，并在中转行转换成美元后汇入境内C银行,

该笔款项的申报主体是O。（单选题）

A.非居民A

B.境内银行B

C.境内银行C

D.居民个人D

试题答案：D

29、不允许办理个人储蓄存款异地托收的业务范围是（）（单选题）

A.活期储蓄存款

B.存本取息储蓄存款

C.定活两便储蓄存款

D.国库券

试题答案：D

30、受理光票托收时，如果票面没有特别说明，外币票据的有效期通常为（）。（单选题）

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

试题答案：C

31、外商投资企业每次办理外汇资本金结汇，均应填写如下哪种单据（）.（单选题）

A.上次资本金结汇所得人民币资金使用情况明细清单

B.申报单。

C.外商投资企业资本金结汇支付命令函。

I）.单位基本情况表。

试题答案：C

32、办理进口押汇时，国际业务结算审查要点（）.（多选题）

A.是否包含全套物权凭证；

B.信用证或合同与相关单据是否相符；

C.进口报关单的真实性；

D.国外客户的资信状况；

试题答案：A,B,C

33、从事对外贸易的机构，应当按合同约定（）.（多选题）

A.出口后应当及时、足额收回货款或按规定存放境外；

B.进口后应当及时、足额支付货款。

C.收取货款后及时、足额出口货物；

D.支付货款后及时、足额进口货物。

试题答案：A,B,C,D

34、银行办理居民个人结汇业务后，应将居民个人提供的证明材料复印保留（）年。（单选题）

A.一年

B.五年

C.十年

D.十五年

试题答案：B

35、境内机构的（）等基本情况发生变更时，应及时到外汇局办理境内机构基本信息变更手续。

（单选题）

A.机构名称、机构性质

B.机构名称

C.机构性质

D.法人代表

试题答案：A

36、资金汇划清算的基本原则是实存资金，同步清算，（）（单选题）

A.头寸控制，集中监督

B.分行控制，分散管理

C.总行监控，集中管理

D.下管一级，监控二级

试题答案：A

37、经外汇局核准经营外汇保险业务的保险经营机构，以下哪种账户可直接在境内外汇指定银行

开立，无需外汇局核准？（）（单选题）

A.外汇经营账户

B.外汇资金运用账户

C.外汇资本金账户

D.保险代理公司经常项目外汇账户

试题答案：A

38、银行从业人员履行对客户尽职调查义务，应当了解客户的（）。（多选题）

A.财务状况

B.业务状况

C.业务单据

D.风险承受能力

E.资金调拨的用途

试题答案:A,B,C,D,E

39、金融机构同业往来账户主要指（）。（多选题）

A.国有商业银行往来

B.信托投资公司往来

C.政策性银行往来

D.其他商业银行往来

E.外资及中外合资银行往来

试题答案：A,C,D,E

40、某背书人在作票据背书转让时，遗漏了。而票据转让依然有效。（单选题）

A.被背书人名称

B.背书人签章

C.背书日期

D.转让条件

试题答案：C

41、关于金融机构在办理服务贸易外汇收支业务的凭证签章，以下说法正确的是？（）（多选题）

A.原则上对于交易单证只用于一次性办理外汇收支业务的，金融机构可不在原始凭证签章

B.金融机构审核电子形式的交易单证，审查认可后应当打印纸质文件留存，并在纸质文件上签

V.'".

C.对于交易单证用于分次办理外汇收支业务的，金融机构每次应在审查后的交易单证上注明金

额、日期，加盖业务印章

D.对于交易单证只用于一次性办理外汇收支业务的，金融机构需在原始凭证签章

试题答案：A,B,C

42、客户信息按办理业务的主体不同，可分为单位信息和（）（单选题）

A.个人经济往来信息

B.个人储蓄信息

C.个人牡丹卡档案信息

D.以上都对

试题答案：D

43、贷记凭证的签发日期、（）不得更改，更改的凭证无效。（多选题）

A.大小写金额

B.收款人名称

C.签发人签章

D.付款人名称

E.用途

试题答案：A,B,D

44、延期付款是指企业付汇日期距进口报关单海关签发日期超过（）天.（单选题）

A.120

B.90

C.80

D.100

试题答案：B

45、外商投资企业外汇资本金结汇办理原则包括（）o（多选题）

A.银行不得为未按规定办理境内直接投资存量权益登记的外商投资企业办理外汇资本金结汇业

务

B.未办理境内直接投资货币出资入账登记的资本金不得办理结汇、划转、付汇等业务

C.银行应于办理资本金结汇、付汇等业务当日，在外汇局相关业务系统中备案

D.对于一笔资本金结汇涉及多种支付用途的，应按不同用途分别备案

试题答案：A.B

46、营业终了，非99999钱箱柜员钱箱额度上限应不超过（）（单选题）

A.1万元

B.1.5万元

C.2万元

D.3万元

试题答案：C

47、国际保理业务对于进口商的主要好处是()«(单选题)

A.节约时间；

B.节省费用；

C.不占用往来银行的授信额度；

D.节省人工；

试题答案：A

48、金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的，由外汇管理机关负责令限期改正，没收违法

所得，并处()的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

(单选题)

A.20万元以上50万元以下

B.20万元以上100万元以下

C.20万元以上违法金额等值以下

试题答案：B

49、境内个人非经营性外汇购汇超过年度总额的，境外直系亲属救助().(多选题)

A.本人真实身份证明，

B.有权部门或公证机构出具的亲属关系证明，

C.有关救助的相关证明材料。

试题答案：A,B,C

50、资金汇划查询、查复原则是()(单选题)

A.有疑速查、查必彻底、有查速复、复必详尽

B.有疑速查、有查速复

C.有疑必查、查必彻底、有查必复、复必详尽

I).有疑速查、查必详尽、有查速复、复必彻底

试题答案：A

51、储户办理了应急付款业务后，为保障存款安全，该账户被()(单选题)

A.口头挂失

B.正式挂失

C.暂时冻结

D.销户

试题答案：C

52、()至少每半年核对一次(单选题)

A.辖内往来账户

B.应解汇款账户

C.库存现金

I).久悬未取款账户

试题答案：D

53、损益类科目用以核算()(单选题)

A.各项支出、各项收入、营业费用、汇兑损益、各项税金等

B.各项支出、各项收入、营业费用、汇兑损益、投资收益等

C.各项支出、各项收入、营业费用、汇兑损益、盈余公积等

试题答案：A

54、如果贷款转呆、坏帐有误，必须在()做反交易处理，否则，日后无法进行调整(单选题)

A.次日

B.隔日

C.发现日

D.当日

试题答案：D

55、以下关于内保外贷说法正确的是（）。（多选题）

A.内保外贷是指担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地均在境内的跨境担保

B.担保人签订内保外贷合同后，应按规定办理内保外贷登记

C.如发生内保外贷履约，担保人可直接办理担保履约项下对外支付，无需外汇局核准

D.内保外贷项下债务人还清担保项下债务、担保人付款责任到期或发生担保履约后，担保人应

办理内保外贷登记注销手续

试题答案：B.D

56、下列哪些美元光票托收业务不予受理（）.（多选题）

A.付款行非我行代理行或联行

B.美国财政支票

C.非抬头人本人背书的票据

D.抬头人为个人且背书转让的票据

试题答案：&D

57、外商投资企业向外汇局申请开立资本金帐户需提供哪些（）资料？（多选题）

A.书面申请

B.外商投资企业外汇登记证IC卡

C.企业法人营业执照副本

D.组织机构代码证

试题答案：A,B

58、（）方式结汇应向客户出具出口收汇核销专用联（单选题）

A.贸易项下

B.非贸易项下

C.资本金项下

D.资本项下

试题答案：A

59、担保贷款到期不能归还，应根据贷款合同和有关规定，直接向保证人收取款项归还贷款，保

证人承担保证责任的期间为借款合同履行期届满贷款本息未受清偿之时起()(单选题)

A.1年

B.2年

C.3年

试题答案：B

60、全功能银行系统帐户的账号由()位组成(单选题)

A.15

B.17

C.19

D.21

试题答案：C

61、银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确

保客户交易的安全，做到：().(多选题)

A.不打听与自身工作无关的信息

B.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他

人代为履行

C.不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙

等与自身职责有关物品或信息交与或告知其他人员

D.不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融、外汇监管规定

E.不得违反劳动纪律

试题答案：A,B,C

62、两名管库员必须（）,出入库的现金、实物必须经双人复核（单选题）

A.同进同出

B.共同负责

C.分工明确

D.明确责任

试题答案：A

63、P/C上的有效期没有注明，一一般默认为（）o（单选题）

A.3个月

B.6个月

C.无限期

D.12个月

试题答案：B

64、委托贷款业务的贷款利息应做如何处理（）（单选题）

A.转入利息收科目

B.转入中间业务收入科目

C.转交委托人

试题答案：C

65、业务种类为“信用卡”、“银行汇票”或应用类型为。的汇划报文，不论是实时或批量,

系统均视为实时报文处理（单选题）

A.系统内汇划

B.人行汇划

C.同城汇划

D.以上都是

试题答案：c

66、收汇结汇转存账户系统提示交易未成功的处理处理方式为（）。（单选题）

A.查询人民币账户余额，确认是否转存成功。

B.查询该笔汇票是否兑付。

C.进入收汇结汇交易，再次兑付该笔汇票。

D.查询外币账户余额，确认是否转存成功。

试题答案：A

67、定期零存整取。是储户每月按固定额度存储（）次的储蓄品种。（单选题）

A.1

B.2

C.5

D.100

试题答案：A

68、理财产品的状态分为（）（多选题）

A.未成立

B.成立

C.不成立

D.正常

E.不正常

试题答案：A,B,C

69、票据挂失止付通知书应记载的事项有票据的丧失时间、地点、原因，（）。（多选题）

A.出票日期、付款日期

B.种类、号码、金额

C.挂失人姓名住所

D.票据收款人名称

E.票据付款人名称

试题答案：A,B,C,D,E

70、以下关于海关特殊监管区内企业是否可以提前购汇存入其经常项目外汇账户正确的是（）。

（多选题）

A.区内企业如有真实合法的经常项目对外付汇的需求的，可以提前购汇存入其经常项目外汇账

户

B.提前购汇和实际支付需在同一家金融机构办理

C.不可以提前购汇

D.区内企业如有真实合法的经常项目对外付汇的需求，可以提前购存入其经常项目外汇账户，

提前购汇和实际支付可在不同金融机构办理

试题答案：A.B

71、国际收支平衡表是指根据经济分析的需要，将国际收支按照复式记账原理和特定账户分类编

制出来的一种统计报表，国际收支平衡表的账户分为（）两人账户。（多选题）

A.经常账户

B.金融账户

C.基本账户

D.资本金账户

E.资本和金融账户

试题答案：A,E

72、打包放款业务风险主要有（）.（多选题）

A.客户信用风险；

B.开证行信用风险；

C.业务操作风险；

D.国家风险;

试题答案：A,B,C

73、非银行金融机构或企业作为担保人在签订担保合同后应于（）个工作日内到所在地外汇局办

理内保外贷签约登记手续。（单选题）

A.5

B.7

C.10

D.15

试题答案：D

74、总分核对错误清单以及发生额、余额核对错误清单，应（）（单选题）

A.及时向上级行汇报

B.及时查明原因、及时处理

C.不必处理

D.查明后不必处理

试题答案：B

75、境内机构对外签订借款合同或担保合同后，应当依据有关规定到（）办理登记手续。国际商

业贷款借款合同或担保合同须经登记后方能生效。（单选题）

A.外汇管理部门

B.工商部门

C.企业主管部门

D.银行

试题答案：A

76、外商投资企业在办理外汇资本金结汇时，需提供资本金结汇后的人民币资金用途证明文件，

证明文件是指（）.（单选题）

A.B、贷记通知书。

B.C^商业合同。

C.D、外汇委批复文件。

试题答案：C

77、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值（）美元的结汇可不纳入个人结售汇系统。

（单选题）

A.100

B.200

C.500

D.1000

试题答案：A

78、表外户的开立和撤销由（）办理（单选题）

A.县级支行会计部门

B.二级分行会计部门

C.一级分行会计部门

D.数据中心

试题答案：B

79、下列有关验资户的说法正确的是（）。（多选题）

A.开户名称为“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称

B.存款人因注册验资开立临时存款账户时，应预留出资人签章。有多个出资人的，只须留其中

一个出资人的预留签章即可

C.未获核准登记，验资款以现金存入的，可凭缴款单原件及有效身份证件提取现金

D.因增资验资开户须出具基本存款账户开户许可证

E.因注册验资开立的临时存款账户，其预留银行的公章或财务专用章的名称应是存款人与银行

约定的出资人名称

试题答案：A,C,D,E

80、检查后应向被检查单位提交检查结果，对存在的问题下达（）（单选题）

A.检查报告

B.检查底稿

C.限时整改通知书

D.检查通报

试题答案：B

81、银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的（）

及风险控制框架。（多选题）

A.特性

B.收益

C.风险、

D.业务处理流程

E.法律关系

试题答案：A,B,C,D,E

82、错帐冲正的方法有（）。（多选题）

A.划线更正法

B.红蓝字更正法

C.红字反向更正法

D.蓝字反向更正法

E.红字原方向更正法

试题答案：A,B,D

83、小型网点业务经办办理转账业务，（）以上的处理需要授权（单选题）

A.10,000元（含）

B.20,000元（含）

C.30,000元（含）

D.50,000元（含）

试题答案：A

84、在贸易外汇收支管理中，纳入外汇局非现场核查的数据包括企业最近（）的相关贸易外汇收

支、货物进出口和企业报告数据。（单选题）

A.90天

B.180天

C.12个月

D.24个月

试题答案：C

85、（）是分行外汇清算部门反映由于外汇买卖及结售汇引起资金缺口而发生“补足资金缺口”

活动的账务记载行为（单选题）

A.结汇

B.售汇

C.外汇买卖

D.平仓记账

试题答案：D

86、直接投资外汇业务信息系统业务模块包括以下哪几个主要功能模块（）.（多选题）

A.外商投资

B.境外投资

C.年检

D.统计分析

试题答案：A,B,C,D

87、外商投资企业资本金账户和人民币账户开立不在一家银行的，结汇后人民币资金在（）个工

作日内办理对外支付划转手续。（单选题）

A.1

B.2

C.3

D.5

试题答案：B

88、严禁柜员()使用空白重要凭证和有价单证(单选题)

A.顺号

B.跳号

C.逐张

D.单独

试题答案：B

89、已注销的旧印鉴在新印鉴启用()天后随凭证装订保管(单选题)

A.3天

B.7天

C.10天

D.15天

试题答案：C

90、银行业从业人员利用本职工作的便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件与其所在机

构进行交易，该行为涉及到().(单选题)

A.利益冲突

B.内幕交易

C.诚实守信

D.集体主义

试题答案：A

91、某客户在某支行柜台办理业务，从账户上支取港币2700元，由于当时经办柜员粗心大意，

误把1仟元面额的港币当成面额为1佰元的港币，拿出27张1000元的港币，并经过计算器核对

后付给了客户，造成现金短款24300元港币。请问如何防范此类差错？（）（多选题）

A.加强业务学习，掌握柜台操作的风险点。

B.营业部主任应经常组织柜员学习银行的相关制度及案例分析，培养柜员养成集中精神、细心

办理业务的良好习惯。

C.办理业务的同时不要与客户交谈，遇客户咨询业务，可在办理完业务后再答复客户，不要一

边办理业务一边与客户交谈，分散注意力。

D.处理现金业务时要用心，不能凭印象支付。

试题答案：A,B,C,D

92、若国家外汇管理局核给某外汇指定银行的结售汇综合头寸限额是1000万美元，那么该行实

际持有下列头寸（）是合理的。（单选题）

A.900万美元

B.1100万美元

C.1200万美元

D.1300万美元

试题答案：A

93、（）项目是指国际收支中经常发生的交易项目，包括进出口贸易，运输、旅游等非贸易收支，

以及与国际组织往来、无偿援助和捐赠等无偿转让。（单选题）

A.资本项目

B.经常项目

C.资产项目

D.经济项目

试题答案：B

94、第5套人民币100元券的磁性缩微文字安全线：钞票纸中的安全线，迎光透视，可以看到缩

微文字（）字样，仪器检测有磁性。（单选题）

A.“100”

B.“RMB100”

C.“RMB”

D.“R1OO”

试题答案：B

95、POS商户现场调查要求（）（多选题）

A.现场调查目标商户的营业场所、经营状况

B.认真核对目标商户基本情况、资信记录、经营和财务状况等资料

C.拍摄实地照片，留档保存

D.审查营业执照及税务登记证等证照的有效性,并留存营业执照、税务登记证或相关纳税证明、

法人身份证等有关证明文件复印件。

试题答案：A,B,C,D

96、外汇局要求境内机构、境内个人和相关金融机构提交书面材料的，境内机构、境内个人和相

关金融机构应当在收到《现场核查通知书》之日起（）工作日内，向外汇局提交书面报告的相关

证明材料。（单选题）

A.3个

B.5个

C.10个

D.15个

试题答案：C

97、对于退汇日期与原收、付款日期间隔在（）天（不含）以上或由于特殊情况无法按照本条规

定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。（单选题）

A.60

B.90

C.180

D.360

试题答案：c

98、《票据法》所规范的票据包括（）。（多选题）

A.汇票

B.本票

C.支票

D.电汇、信汇

试题答案：A,B,C

99、外籍员工个人所得税由（）承担代征代缴责任。（单选题）

A.个人

B.企业

C.银行

试题答案：B

100、根据反洗钱法规定，商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等金融

机构为自然人客户办理人民币单笔（）以上或者外币等值（）以上现金存取业务的，应当核对客

户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（）（单选题）

A.2万元，5000美元，

B.5万元、1万美元，

C.10万元，1万美元，

D.10万元、2万美元。

试题答案：B

101、境内机构非法使用外汇行为的，有（）。（多选题）

A.以外币在境内计价结算

B.违反规定办理境内外汇划转

C.非法结汇

D.擅自将外汇存放境外

试题答案：A,B

102、“储蓄异地通”业务，取款时按取款金额的（）收取手续费（单选题）

A.5%。

B.5%o,最高50元

C.1%,最高50兀

D.1%,最高500元

试题答案：C

103、某外商投资企业因利润汇出购汇1000万美元，银行对该笔业务进行结售汇统计时，应该将

其放入（）项。（单选题）

A.资本项下的其他

B.资本项下的直接投资撤货

C.经常项目下的投资收益

D.经常项目下的其他经常转移

试题答案：C

104、分签号为（）的通汇机构是股份制商业银行、外资银行、城市信用合作社、农村信用合作

社代理签发工商银行全国银行汇票业务的通汇机构（单选题）

A.500以上

B.800以上

C.500以下（不含）

D.800以下（不含）

试题答案：B

105、银行为个人办理结售汇业务时，应当按照下列哪些流程办理。.（多选题）

A.通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况

B.按规定审核个人提供的证明材料

C.在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据

D.通过个人结售汇系统打印,结汇/购汇通知单’，作为会计凭证留存备查

试题答案：A,B,C,D

106、能出示户口迁移有效证明的要求办理本系统内异地托收，委托行（）（单选题）

A.按托收金额2%。收手续费、最低2元

B.按托收金额2%。收手续费、最低3元

C.按托收金额2%。收手续费、最低5元

D.按托收金额8%。收手续费、最低3元

试题答案：A

107、小额抵押贷款的贷款期限不得超过存单的（）（单选题）

A.半年

B.二年

C.存期

D.到期日

试题答案：D

108、个人外汇账户按交易性质可分为（）办理。（多选题）

A.个人外汇结算账户

B.个人外汇储蓄账户

C.个人资本项目账户

D.个人旅游结算账户

E.个人代理专户

试题答案：A,B.C

109、开立国内信用证时，信用等级为BBB级（含）以下申请人收取100%的保证金（）（单选题）

A.10%（含）

B.30%（含）

C.50%（含）

D.100%（含）

试题答案：D

110、个人结售汇系统中业务经办的职责是O。（多选题）

A.个人结售汇业务的登记

B.个人结售汇业务的修改

C.个人结售汇业务的撤销

D.个人结售汇业务的冲正

试题答案：A,B,C,D

111、不应作为银行预留印鉴的签章是（）（单选题）

A.财务专用章

B.行政公章

C.个人印章

D.票据专用章

试题答案：D

112、所有数据调整事项必须经（）以上（含）会计结算部门审核批准后方能办理（单选题）

A.县级支行

B.二级分行

C.一级分行

D.总行

试题答案：B

113、参数表联动的是（）（单选题）

A.内部、表外账号管理表；凭证种类表

B.日志分离参照表；利息区分代码表

C.查询调整储蓄科目控制表；税目参照表

D.地区货币表；网点货币管理表

试题答案：D

114、外汇局对银行开办代客衍生产品实行（）管理。（单选题）

A.总行统一核准

B.总行统一登记

C.总行统一备案

D.总行统一事前

试题答案：C

115、出口信用保险贸易融资业务中，相关部门核定信保融资总额度，并按照不超过保险公司批

复的每一买方有效信用限额乘以相应赔偿比例的（），确定出口企业在出口信用保险公司保险项

下每一买方的融资额度。（单选题）

A.70,

B.80,

C.90,

D.60.

试题答案：B

116、签发客户票据挂失回单加盖哪种印章（）（单选题）

A.业务公章

B.业务清讫章

C.存单（折）专用章

试题答案：A

117、外汇局对内保外贷和外保内贷实行（）管理。（单选题）

A.规模

B.登记

C.存量

D.流量

试题答案：B

118、国内外汇贷款债权人负责审核债务人提出的开立或注销国内外汇贷款专用账户的申请，并

于每月初（）工作日内向所在地外汇局填报《国内外汇贷款专户开户销户月报表。（单选题）

A.1个

B.3个

C.5个

D.7个

试题答案：C

119、外资企业（即外国出资＞=（））借用的短期外债余额、中长期外债发生额及境外机构和个

人担保履约额之和不得超过“投注差”。（单选题）

A.30%

B.25%

C.50%

试题答案：B

120、存款人因注册验资或增资验资开立临时存款账户后，未获得工商行政管理部门核准登记，

可持原投资者提供的承办验资的会计事务所出具的《验资款退出通知书》办理销户退款手续；需

要在临时存款账户有效期届满前退还资金，但无法出具相关证明的，应（）。（多选题）

A.于临时存款账户有效期届满后办理销户退款手续

B.该临时存款账户的验资资金应退还原汇款人账户

C.注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件

及其有效身份证件

D.于临时存款账户有效期届满前办理销户退款手续

E.注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件

即可

试题答案：A,B,C

121、无论金额大小均需申报的项目是O（单选题）

A.贸易项下收汇

B.非贸易项下收汇

C.国内汇入款

D.非贸易项下支出

试题答案：A

122、（）是外币与外币之间相互兑换过程，它包括一种外币通过人民币牌价套算折成另一种外

币和两种外币直接通过国际市场外汇买卖交易等两种（单选题）

A.结汇

B.售汇

C.外汇买卖

D.平仓记账

试题答案：C

123、集团理财功能包含账户管理和（）两项子功能（单选题）

A.网上购物

B.主动收款

C.上门收款

D.代发工资

试题答案：B

124、目前我行开办的韩元业务包括（）o（多选题）

A.韩元现钞兑入

B.韩元现钞兑出

C.韩元存款

D.韩元汇款

试题答案：A.B

125、支付结算代理业务，是指（）的行为（单选题）

A.工商银行委托其他银行或受其他银行委托，解付银行汇票，汇兑、委托收款、托收承付、支

现、兑付其发行的各类债券等支付结算业务

B.工商银行委托其他银行或受其他银行委托，解付银行汇票，汇兑、委托收款、托收承付、验

资、出具资信证明、支现、兑付其发行的各类债券等支付结算业务

C.工商银行委托其他银行或受其他银行委托，解付银行汇票，汇兑、委托收款、托收承付等支

付结算业务

试题答案：C

126、国际收支统计纸质申报单的保存期限至少为（）。（单选题）

A.1年

B.24个月

C.2年

D.12个月

试题答案：B

127、公平竞争，严禁从业人员有下列不正当竞争行为（）（多选题）

A.采用不实宣传或易引起误解方式自我夸大或者损害其他同业声誉

B.贬低或诋毁其他机构、从业人员、保险产品，或利用保险监管机构的处罚决定攻击同业

C.向客户给予或承诺保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益

D.在未经保险监管机构核准的区域开展业务或采取其他不正当手段开展业务

E.以排挤竞争对手为目的，擅自降低保险费率或高于行业自律标准支付手续费

试题答案：A,B,C,D,E

128、以下属于经常项目的交易项目有（）,（多选题）

A.接受与固定资产无关的捐款及无偿援助

B.进口成套设备

C.国外支付的赔偿

I）.国际组织会费收入

试题答案:A,B,C,D

129、以下关于NRA账户说法错误的是（）。（单选题）

A.NRA账号前需标注NRA

B.NRA账户余额应纳入短期外债指标管理

C.NRA账户产生与境内企业或个人之间的收付时，由NRA账户进行国际收支申报

D.NRA账户之间的划转无需进行国际收支申报

试题答案：C

130、A企业自境外收到汇入款8万美元，其向经办行说明该款项为境外承包工程项下劳务收入，

经办行应审核并留存下列交易单证（）«（多选题）

A.合同（协议）

B.发票

C.劳务预算表

D.工程结算单

试题答案：A,C.D

131、对于单笔等值20万美元（含）以上的下列境外汇款，银行应将其转入由银行为收汇单位开

立的专项外汇账户——待结汇账户。（）（多选题）

A.预收货款

B.转口贸易收汇

C.境外汇款指示中明确入经常项目外汇结算账户，但银行根据汇款指示无法判断具体交易性质

的款项

D.境外汇款指示中明确结汇入人民币账户，但银行根据汇款指示无法判断具体交易性质的款项

试题答案：A,B,C,D

132、柜员受理异地通存业务时收款人（）（单选题）

A.在我行开户

B.不在我行开户

C.系统内

试题答案：A

133、下列有权扣划个人存款的单位包括（）。（多选题）

A.国家安全机关

B.人民法院

C.税务机关

D.海关

E.人民检察院

试题答案：B,C,D,E

134、外币储蓄业务由各联社、合作银行报（）批准后方可办理。（单选题）

A.上级联社；

B.当地人民银行；

C.中国银行业监督管理部门；

D.当地外汇管理局

试题答案：C

135、参加同城票据交换的行处必须是（）批准并核发交换网号的银行营业机构（单选题）

A.商业银行总行

B.当地人民银行

C.当地银监局

D.人民银行总行

试题答案：B

136、质量检查部门应每。对各级事后监督检查员的工作情况进行一次考评（单选题）

A.旬

B.月

C.季

D.年

试题答案：C

137、境内机构对外支付等值5万美元以上的境外劳务、承包工程项下中介费，以下属银行审核

资料的是（）o（多选题）

A.商务主管部门批准该企业经营劳务承包的批准文件

B.中介合同或协议

C.工程预算表

D.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》

试题答案：B.D

138、（）业务系指信用证的受益人在货物装运后，将全套货运单据提交所在地开户银行，银行

扣除利息及有关费用后将贷款预先支付受益人,而后向开证行索偿以收回货款的一种出口贸易结

算融资方式（单选题）

A.打包贷款

B.出口收汇

C.出口押汇

D.买方信贷

试题答案：C

139、总会计（）兼职（单选题）

A.不得

B.一般不得

C.经批准可

D.可以

试题答案：A

140、业务部门领用空白重要凭证时，原则上，营业网点一次不得领取超过()的用量，柜员一

次不得领以超过()的用量(单选题)

A.1个月1周

B.2个月2周

C.2个月1周

D.3个月1周

试题答案：C

141、以下哪些是外汇管理机关依法履行职责可以采取的措施？()(多选题)

A.对经营外汇业务的金融机构进行现场检查

B.查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证

C.进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证

D.经国务院外汇管理部门或者省级外汇管理机关负责人批准，查询被调查外汇违法事件的当事

人和直接有关的单位、个人储蓄账户等

试题答案：A,B.C

142、银行在资本项目业务办理中进行控制表信息查询时，用到的代码不包含。。(单选题)

A.主体代码

B.业务编号

C.随机码

D.外汇局代码

试题答案：D

143、各级出纳主管人员调动工作，须在()监交下与接任人办理交接(单选题)

A.行长

B.主管行长

C.其他主管人员

D.员工

试题答案：B

144、银企对账重点账户以上年末达到标准的账户为基数。按余额条件确认的重点账户，（）调

整一次。（单选题）

A.6个月

B.9个月

C.一年

D.两年

试题答案：C

145、各基层行业务主管人员或基层行、处负责人每（）至少检查一次空白重要凭证的保管情况

和领用手续，将库存数量、金额与表外有关账户核对相符，做好查库记录，以备查考（单选题）

A.周

B.月

C.季

D.年

试题答案：B

146、5110中间业务收入”，单笔冲正金额折合人民币（）以上的，需经总行会计结算部门批准

后办理（单选题）

A.20万元（含）

B.30万元（含）

C.50万元（含）

D.100万元（含）

试题答案：C

147、营业日终的处理工作主要包括（）、柜员上交现金、重要空白凭证和业务档案，柜员上缴

尾箱，柜员签退，机构轧账及机构签退。（单选题）

A.临时签退

B.柜员轧帐

C.盘点现金

I）.核对重空

试题答案：B

148、无出口合同、出口合同未约定收汇日期或出口合同约定收汇日期晚于出口日期不超过90

天，而企业预计收汇日期将要超过出口日期90天的，企业可在实际出口后办理延期付款合同登

记，合同登记的时间为出口后90天加上（）,并于实际出口90天后的15个工作日内办理债权

登记。（单选题）

A.10个工作日内

B.5个工作日内

C.15个工作日内

D.20个工作日内

试题答案：C

149、保税区内企业应当自领取工商营业执照之日起（），持营业执照及副本、经批准的合同、

章程以及组织机构代码证书等材料，向外汇局申请办理外汇登记手续，并如实填写《基本情况登

记表》。（单选题）

A.15个工作日内；

B.5个工作日内；

C.10个工作日内；

D.30个工作日内；

试题答案：D

150、境内注册的股份有限公司在境外上市首次发股结束后，应在15个工作日内，持下列哪些资

料到其注册所在地外汇局办理上市登记？（）（多选题）

A.书面申请，并附《境外上市登记表》

B.中国证监会许可该境内企业境外上市的证明文件

C.境外发股结束的公告文件

D.前述材料不一致或不能说明交易真实性时，需提供其他补充材料

试题答案:A,B,C,D

151、同城交换业务中的查询查复书，应经（）后方可传递（单选题）

A.经办员填制后

B.复核后

C.交换员审核后

D.主管审核同意并密封后

试题答案：D

152、单位定期存款到期支取，按存入日挂牌公告的利率计息，遇利率调整（）（单选题）

A.分段计息

B.不分段计息

C.按支取日挂牌公告利率

试题答案：B

153、申请设立创投企业应当向审批机构报送以下文件（）.（多选题）

A.必备投资者签署的设立申请书；投资各方签署的创投企业合同及章程；

B.律师事务所出具的对必备投资者合法存在及其上述声明己获得有效授权和签署的法律意见书;

C、必备投资者的创业投资业务说明、申请前三年其管理资本的说明、其已投资资本的说明，及

其拥有的创业投资专业管理人员简历；

C.投资者的注册登记证明（复印件）、法定代表人证明（复印件）；

D.名称登记机关出具的创投企业名称预先核准通知书；审批机构要求的其他与申请设立有关的

文件。

试题答案：A,B,C,D,E

154、外商投资企业外汇资本金结汇所得人民币资金，应当在审批部门批准的经营范围内使用，

包括（）。（多选题）

A.外商投资企业以资本金结汇所得人民币资金用于证券投资，应当按国家有关规定执行

B.外商投资企业资本金结汇所得人民币资金不得用于境内股权投资

C.外商投资企业不得以资本金结汇所得人民币资金偿还已使用完毕的银行贷款

I）.非房地产类外商投资企业不得以资本金结汇所得人民币资金支付购买非自用房地产的相关费

用

试题答案：A,B.D

155、（）是指一个国家或地区对外交往中经常发生的交易项目，包括进出口货物、输入输出的

服务、对外应收及应付的收益，以及在无同等回报的情况下，与其他国家或地区之间发生的提供

或接受经济价值的经常转移。（单选题）

A.国际交易项目

B.资本项目

C.经常项目

D.进出口项目

试题答案：C

156、根据《反洗钱法》有关规定，客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反

洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过（）。（单选题）

A.二十四小时，

B.四十八小时，

C.七天，

D.十五天。

试题答案：B

157、客户若使用绿卡通卡自动接收境外银行汇款，则应该在入账后（）个工作日内办理申报。

（单选题）

A.1

B.3

C.5

D.7

试题答案：C

158、外债登记后，超过借款合同约定的首次提款日（）内未提款，该笔外债自动失效。（单选

题）

A.30天

B.40天

C.一个月

D.三个月

试题答案：D

159、个人网上银行代缴学费最低限额（）（单选题）

A.100元

B.200元

C.500元

D.1000元

试题答案：C

160、如发生内保外贷履约的，担保人为非银行机构的，可凭（）直接到银行办理担保履约项下

购汇及对外支付。（单选题）

A.担保合同

B.申请书

C.担保证明

D.担保登记文件

试题答案：D

161、小王携带。美元的外币现钞出境的，无须申领《携带外汇出境许可证》，海关予以放行。

（多选题）

A.1000

B.2000

C.10000

D.5000

试题答案：A,B,D

162、私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇

管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额（）以下的罚款。（单选题）

A.20%

B.30%

C.50%

试题答案：B

163、经过核准，公司对外投资的资金来源有（）。（单选题）

A.自有.外汇资金

B.人民币资金

C.外汇贷款

D.以上所有

试题答案：D

164、贷记卡持卡人可在信用额度内（）»（多选题）

A.先消费

B.无限使用

C.后还款

D.可以透支

E.非现金消费并设有免息还款期

试题答案:A,C,D,E

165、“5110中间业务收入”，当年累计冲正金额在折合人民币（）以上的，需经总行会计结算

部门批准后办理（单选题）

A.1000万元（含）

B.1500万元（含）

C.1600万元（含）

D.2000万元（含）

试题答案：C

166、根据会计事权划分要求，解付汇票时，汇票专用章的审核由（）负责（单选题）

A.业务经办

B.业务主办

C.业务主管

试题答案：B

167、下列（）等单位银行结算账户实行核准制度，经中国人民银行上海分行核准后颁发开户许

可证。（多选题）

A.基本存款账户

B.预算单位开立的专用存款账户和QFII专用存款账户

C.境外投资者专用存款账户

D.国际开发机构专用存款账户

E.临时存款账户（验资户除外）

试题答案：A,B,C,D,E

168、凡入库保管的贵重物品，由（）包装加封条（单选题）

A.管库员

B.业务主办

C.业务主和

D.存放人

试题答案：D

169、居民持多次往返签证购汇两次购汇时间间隔（）天以上（单选题）

A.10

B.15

C.20

D.30

试题答案：D

170、境外个人对于当日累计人民币兑换外汇业务不超过（）限额的，可凭本人有效身份证件在

柜台办理，无需提供原兑换水单。（单选题）

A.等值500美元（含）

B.等值1000美元（含）

C.等值5000美元（含）

D.等值10000美元（含）

试题答案：A

171、个人银行结算账户申请书保管期限为个人银行结算账户（）年（单选题）

A.开立后的5年

B.撤销后的5年

C.开立后的10年

D.撤销后的10年

试题答案：D

172、（）账户只能作为其基本存款账户和一般存款账户的备存账户，该账户不允许做任何结算

业务，它的转入、转出均由计算机自动处理（单选题）

A.专用存款

B.协定存款

C.特定存款

D.集团二级账户

试题答案：B

173、个人可以通过（）等合格境内机构投资者进行境外固定收益类、权益类等金融投资。（多

选题）

A.证券公司

B.银行

C.财务公司

D.基金管理公司

试题答案：B.D

174、办理外汇汇款业务的经办行必须具有（）统一颁发的实时清算系统通汇机构编号（单选题）

A.总行

B.省分行

C.二级分行

D.人民银行

E.省银监局

试题答案：A

175、关于外商直接投资项下外汇资金和外债资金结汇用途，下列说法正确的是（）。（多选题）

A.不得直接或问霎用于企业经营范围和外债资金指定用途范围之外或国家法律法规禁止的支出

B.除法律法规另有规定外，不得直接或间接用于证券和衍生产品投资

C.不得直接或间接用于发放人民币委托贷款（经营范围许可的除外）、偿还企业间借贷（含第

三方垫款）以及偿还已转贷予第三方的银行人民币贷款

D.不得用于支付购买非自用房地产的相关费用

试题答案：A,B,C,D

176、境内机构和境内个人从事服务贸易活动应当符合国家规定，需经国家相关主管部门（）等

的，在办理服务贸易外汇收支前，应先办妥有关手续。（多选题）

A.审批

B.核准

C.登记

D.备案

试题答案：A,B,C,D

177、上海新华贸易有限公司（简称“新华公司”）通过银行向上海快捷物流有限公司（简称“快

捷公司”，位于上海外高桥保税区内）支付海运费USD3500。下列说法不正确的是（）。（单选

题）

A.新华公司应填写境内汇款申请书

B.新华公司无须办理国际收支申报

C.快捷公司应办理涉外收入申报

D.如果快捷公司收汇即结汇，则银行应报送结汇信息

试题答案：C

178、汇款直通车业务的收费标准（）（单选题）

A.按照汇款金额的1%收取，不足1元的收取1元，最高收取500元；

B.按照汇款金额的1.5%收取，不足1元的收取1元，最高收取500元；

C.按照汇款金额的1%收取，不足1元的收取1元。

D.5000元以下的按照票面金额（汇款金额）的1%收取，不足1元的收取1元；5000元（含）

以上的最高收取50元手续费，“理财金帐户”个人客户，可减免50%的手续费。

试题答案：E

179、以下属于实时清算系统的是（）（单选题）

A.批量清算子系统

B.清算中心子系统

C.批量对帐子系统

D.以上都是

试题答案：D

180、上门收款柜员在现金存款凭条上加盖（）（单选题）

A.受理凭证专用章与个人名章

B.个人名章

C.业务清讫章与个人名章

D.业务清讫章

试题答案：A

181、已承兑付款期限在。以上（不含）的远期信用证需纳入短期外债余额指标管理。（单选

题）

A.30天

B.90天

C.100天

D.180天

试题答案：B

182、外汇局在做出（）处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。（单选题）

A.警告

B.资金回兑

C.对个人处以1000元罚款

D.责令暂停办理结售汇业务

试题答案：D

183、上门服务人员严禁持有（）（单选题）

A.信用卡

B.权限卡

C.灵通卡

D.贷记卡

试题答案：B

184、目前活期存折挂失手续费收取，灵通卡挂失手续费收取（）（单选题）

A.5元10元

B.5元5元

C.10元5元

D.20元10元

试题答案：D

185、个人可以如何在银行开立外汇储蓄账户。（）（单选题）

A.到外汇管理局批准

B.有交易额的相关证明材料

C.凭相关证明材料

D.凭本人有效身份证件

试题答案：D

186、差错事故登记簿以（）为登记依据，事后监督部门与营业网点对应的差错记录内容应一致

（单选题）

A.柜面差错

B.差错事故通知单

C.各类差错

D.现金差错

试题答案：B

187、境内托管人应凭国家外汇管理局投资额度批准文件为证券经营机构的相关产品开立境内托

管账户。其中，以人民币形式募集的，需开立（）。（多选题）

A.境内人民币托管账户

B.境内外汇托管账户

C.境外人民币托管账户

D.境外外汇托管账户

试题答案：A.B

188、对于远期贸易融资业务，哪些情况银行应当基于对客户的了解，加大审查力度？（）（多

选题）

A.银行收取100%比例保证金，不需要加大审查力度

B.融资业务具有频率高、规模大、交易对手相对集中或为关联企业、贸易收支中外汇与人民币

币种错配较为突出等特点

C.融资对应商品具有（但不限于）自身价值高或生产的附加值高、体积小易于运输或者包装存

储易于标准化等特点

D.通过转口贸易、转卖（指经由海关特殊监管区域的货物进口并转售出口）等形式开展对外贸

易活动

试题答案：B,C,D

189、上门收款必须由几人以上办理？（）（单选题）

A.一人

B.二人

C.三人

D.几人均可，越