银行从业资格初级《银行管理》押题冲刺卷（含答案）

银行从业资格初级《银行管理》押题冲刺卷（含答案）

1.（判断题）

银行的信息与沟通指银行内部信息的沟通。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：信息与沟通是指商业银行及时、准确、完整地收集整理与经营管理相关的

各种内外部信息，并借助信息技术，促使这些信息以恰当的方式在各个层级之间

进行及时传递、有效沟通和正确使用的过程。

2.国际内部审计师协会（IIA）成立于（）年。

A、1951

B、1941

C、1931

D、1921

答案：B

解析：成立于1941年的国际内部审计师协会（IIA）,于1947年制定颁布了《内部

审计职责说明》，对内部审计及其职责下了定义。

3.（单项选择题）

逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，应至少

归为。。

A、正常类

B、可疑类

C、关注类

D、次级类

答案：D

解析：下列贷款应至少归为次级类贷款：逾期（含展期后）超过一定期限，其应收

利息不再计入当期损益:借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金

或者利息已经逾期。

4.（单项选择题）

（）是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支

付的货款之前，向出口商融通资金的业务。

Ax信用证

B、进口押汇

C、出口押汇

D、福费廷

答案：C

解析：信用证是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符

合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书

面文件。进口押汇足指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转

关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时

提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行先行代为对外付款。福费廷是指包买

商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远

期汇票或本票的业务，也称包买票据。题干所述为出口押汇的定义。

5.(单项选择题)

0是企业内部控制的重要控制手段，要求银行各级人员未经授权和批准不得处理

有关业务。

A、不相容职务分离控制

B、授权审批控制

C、会计系统控制

D、运营控制

答案：B

解析：授权审批控制要求银行各级人员必须经过适当的授权才能执行有关经济业

务，未经授权和批准不得处理有关业务，授权审批控制是企业内部控制的重要控

制手段。

6.下列()属于银监会监管的非银行金融机构。

A、②⑧

B、①③⑥

C、④⑤⑦

D、④⑤⑥⑦

答案：C

解析：除银行机构外,属于中国银行业监督管理委员会监管的非银行金融机构包

括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融

公司、货币经纪公司、消费金融公司等。①③⑥属于由银监会监管的银行业金融

机构;②⑧属于由证监会监管的非银行金融机构。

①股份制商业银行;②基金管理公司;③农村信用社;④企业集团财务公司；

⑤汽车金融公司;⑥城市信用合作社;⑦金融租赁公司;⑧期货经纪公司

7.根据《商业银行金融创新指引》规定，下列关于金融创新的说法，正确的是0。

A、以客户为中心，以市场为导向

B、以效益为中心，以声誉为导向

C、以银行为中心，以市场为导向

D、以银行为中心，以效益为导向

答案：A

解析：根据《商业银行金融创新指引》第四条，金融创新是商业银行以客户为中

心,以市场为导向,不断提高自主创新能力和风险管理能力,有效提升核心竞争力,

更好地满足金融消费者和投资者日益增长的需求，实现可持续发展战略的重要组

成部分。

8.（判断题）

全面审计一般以2年为一个周期。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：全面审计一般以3年为一个周期对分支机构开展一次全面审计。

9.（）指的是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工

具,或提供资金融通后按约履行相关义务,而与其约定将一定数量的资金存入特

定账户所形成的存款类别。在客户违约后,商业银行有权直接扣划该账户中的存

款,以最大限度地减少银行损失。

A、定期存款

B、活期存款

C、单位协定存款

D、保证金存款

答案：D

解析：A项,定期存款是指个人事先约定偿还期的存款,其利率视期限长短而定;B

项,活期存款是指不规定存款期限,客户可以随时存取的存款;C项,单位协定存

款是指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限等具体事项的

存款类型。

10.（单项选择题）

0是银行发生损失最频繁、最集中的领域。

A、关注贷款

B、政策贷款

C、不良贷款

D、信用贷款

答案：C

解析：不良贷款和不良资产是是银行信用风险最直接的体现，也是银行发生损失

最频繁、最集中的领域。

11.（单项选择题）

绩效考评应当以（）为主要依据，设定明确、可行的目标值。

A、评价标准

B、年度经营计划

C\绩效指标

D、月度经营计划

答案：B

解析：绩效考评应当以年度经营计划为主要依据，设定明确、可行的目标值。

12.债券回购的最长期限为()。

A、24个月

B、18个月

C、12个月

D、6个月

答案：C

解析：债券回购是指债券交易的双方在进行债券交易的同时,以契约方式约定在

将来某一日期以约定价格，由债券的“卖方”向“买方”再次购回该笔债券的交

易行为。债券回购的最长期限为1年，利率由双方协商确定。

13.(判断题)

银行应当合理区分操作风险损失、信用风险损失和市场风险损失的界限。。

A、正确

B、错误

答案：A

解析：银行应当合理区分操作风险损失、信用风险损失和市场风险损失的界限。

14.(单项选择题)

下列关于外资银行的说法中，正确的是()。

A、外资银行必须依照中华人民共和国有关法律、法规设立

B、外资银行不必依照中华人民共和国有关法律、法规设立

C、外资银行不可以在境内设立分行

D、外资银行不可以从事金融业务

答案：A

解析：外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共

和国境内设立的金融机构。故本题选A。

15.根据《商业银行操作风险管理指引》的规定,商业银行应当将加强的内部控制

作为操作风险管理的有效手段,关于与此相关的有效措施,下列说法错误的是0。

A、部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分类,以避免潜在的利益冲

突

B、重要岗位或敏感环节员工八小时之内行为规范，八小时之外的可不用关注

C、主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度

D、密切监测遵守指定风险限额或权限的情况

答案：B

解析：根据《商业银行操作风险管理指引》第十七条，商业银行应当将加强内部

控制作为操作风险管理的有效手段,与此相关的内部措施之一为:重要岗位或敏

感环节员工八小时内外行为规范。

16.（单项选择题）

商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存在盲区和空白，这

是内部控制的（）原则。

A、审慎性

B、制衡性

C、全覆盖

D、匹配性

答案：C

解析：全覆盖性原则要求商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,

覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和

空白。

17.(单项选择题)

现代金融市场按交易的标的物划分，不包括()。

A、货币市场

B、外汇市场

C、黄金市场

D、票据贴现市场

答案：D

解析：金融市场按交易的标的物划分，包括货币市场、外汇市场、资本市场、黄

金市场。

18.商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专

业化服务活动,属于0。

A、投资规划服务

B、理财咨询业务

C、理财顾问服务

D、个人理财业务

答案：D

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二条的规定，个人理财业

务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等

专业化服务活动。

19.下列不属于商业银行的终止原因的是0。

A、因解散而终止

B、因被撤销而终止

C、因被宣告破产而终止

D、因被兼并而终止

答案：D

解析：《商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。

20.下列关于商业银行业务的表述,错误的是()。

A、单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准

B、企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为

C、商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息

D、商业银行不得违反规定提高利率吸收存款

答案：B

解析：《商业银行法》规定的存款业务基本法律规则如下:①经营存款业务特许

制,未经中国银监会批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业

务,任何单位不得在名称中使用“银行”字样;②以合法正当方式吸收存款，商业

银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款;③依法

保护存款人合法权益,商业银行应当保证存款本金和利息的支付,不得拖延、拒绝

支付存款本金和利息。

21.下列关于风险监管要求的说法中,不正确的是()。

A、单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，

扣除风险权重为零的资产后的净额,不得超过该银行一级资本的50%

B、金融机构开展买入返售和同业投资业务,不得接受和提供任何直接或间接、显

性或隐性的第三方金融机构信用担保

C、金融机构办理同业借款业务最长期限不得超过三年,其他同业融资业务最长期

限不得超过一年，但是业务到期后可以展期

D、商业银行开展同业业务，遵循协商自愿、诚信自律和风险自担原则

答案：C

解析：C项，金融机构办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中，同业借

款业务最长期限不得超过三年,其他同业融资业务最长期限不得超过一年,业务

到期后不得展期。

22.(单项选择题)

()是由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的

损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。

A、意外损失

B、内部损失

C、账面减值

D、追索失败

答案：D

解析：追索失败是由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法

追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。

23.（单项选择题）

信用评级是指运用统一的方法和标准，通过定量分析与定性分析相结合的方法,

对。客户的还款能力及还款意愿进行准确、客观评价，确定客户信用等级的风险

计量方法。

A、非零售

B、所有

C、零售

D、部分

答案：A

解析：信用评级是指运用统一的方法和标准，通过定量分析与定性分析相结合的

方法，对非零售客户的还款能力及还款意愿进行准确、客观评价，确定客户信用

等级的风险计量方法。

24.（单项选择题）

我国对活期存款实行按。结息。

Av日

B\月

C、季

D、年

答案：C

解析：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的

20日为结息日，次日付息©

25.（单项选择题）

商业银行客户信息管理”展业三原则”是指（）。

A、了解你的业务、了解你的客户、了解你的定位

B、了解你的业务、了解你的客户、尽职调查

C、了解你的渠道、了解你的客户、尽职调查

D、了解你的业务、了解你的市场、尽职调查

答案：B

解析：“了解你的客户”“了解你的业务”和“尽职调查”，合称“展业三原则”，

由中国人民银行在跨境人民币业务中首倡，如今已日益成为中国银行业监管机构

对金融机构开展业务、控制风险、宏观审慎监管的基本指导原则。

26.（单项选择题）

根据《商业银行市场风险管理指引》，商业银行所承担的市场风险水平应当与其

0相匹配。

A、市场风险管理能力和资产规模

B、全面风险管理能力和盈利水平

C、市场风险管理能力和盈利水平

D、市场风险管理能力和资本实力

答案：D

解析：根据《商业银行市场风险管理指引》，商业银行所承担的市场风险水平应

当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。

27.（单项选择题）

为了限制贷款过于集中于某些或某个借款人，监管部门要求商业银行对最大十家

客户贷款总额不得高于银行资本净额的50%。这体现了（）的监管理念。

A、避免将“鸡蛋放在一个篮子里”

B、将“鸡蛋放在同一个篮子里”

C、避免银行出现“蝴蝶效应”

D、避免银行出现“强强联合”

答案：A

解析：为了限制贷款过于集中于某些或某个借款人，监管部门制定了相应的监管

标准，包括商业银行对最大十家客户贷款总额不得高于银行资本净额的50%,对

单一客户的贷款总额不得高于银行资本净额的10%,对单一集团客户的授信总额

不得高于银行资本净额的15%。通过制定贷款集中度的上限，避免银行将“鸡蛋

放在一个篮子里”。

28.《项目融资业务指引》明确，贷款发放前，贷款人应当0,并与贷款配套使用。

A、确认所有的项目资本金先行到位

B、确认50%的项目资本金先行到位

C、确认与拟发放贷款同比例的项目资金足额到位

D、确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位

答案：C

解析：根据《项目融资业务指引》第十五条,贷款人应当根据项目的实际进度和

资金需求,按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前,贷款人应当确认与拟

发放贷款同比例的项目资本金足额到位,并与贷款配套使用。

29.下列不属于商业银行中间业务的是0。

A、保管箱业务

B、代理业务

C、结算业务

D、同业存放

答案：D

解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业

务,包括支付结算业务、代理业务、托管业务（如保管箱业务）、咨询顾问业务等。

D项,同业存放属于商业银行的负债业务。

30.（单项选择题）

更新改造投资的综合范围为总投资（）万元以上的更新改造项目。

A、10

B、20

C、25

D、50

答案：D

解析：更新改造投资指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造,

以及相应配套的工程和有关工作（不包括大修理和维护工程）。其综合范围为总

投资50万元以上的更新改造项目。

31.（判断题）

操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事

件造成损失的风险。（）

Ax正确

B、错误

答案：A

解析：操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及

外部事件造成损失的风险。

32.根据金融合约性质的不同,可将金融市场分为()。

A、货币市场和资本市场

B、现货市场和期货市场

C、一级市场和二级市场

D、场内交易市场和场外交易市场

答案：B

解析：按金融合约性质的不同，金融市场可分为现货市场和期货市场。现货市场

是指现货交易活动及其场所的总和;期货市场是指期货交易及其场所的总和。

33.(单项选择题)

下列各项符合商业银行规范理财销售行为的是。。

A、销售能独立测算的理财产品

B、销售风险收益严重不对称的，含有复杂金融衍生工具的理财产品

C、提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍

D、使用小概率事件夸大产品收益率或收益区间

答案：A

解析：商业银行应对本行的理财销售行为进行规范，必须严格落实监管要求，不

得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍，不得销售无市场分析预测、无风险管

控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品；不得销售风险收益严重不对称

的含有复杂金融衍生工具的理财产品；不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任

何可获得收益；不得使用小概率事件夸大产品收益率或收益区间；不得以不正当

竞争手段推销理财产品；不得代客户签署文件；不得挪用客户资金；不得通过销

售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利；不得将其他银行或金融机

构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。

34.(单项选择题)

下列关于绿色信贷合规审查的说法中，错误的是()。

A、银行业金融机构应当对拟授信客户进行严格的合规审查

B、银行业金融机构应当加强授信尽职调查，必须寻求合格、独立的第三方和相

关主管部门的支持

C、银行业金融机构应当对不同行业的客户特点，制定环境和社会方面的合规文

件清单和合规风险审查清单

D、银行业金融机构应当确保客户提交的文件和相关手续的合规性、有效性和完

整性

答案：B

解析：根据《绿色信贷指引》的规定，银行业金融机构应当加强授信尽职调查,

根据客户及其项目所处行业、区域特点，明确环境和社会风险尽职调查的内容,

确保调查全面、深入、细致。必要时可以寻求合格、独立的第三方和相关主管部

门的支持。

35.以下不属于产业组织政策的是()。

A、产业保护政策

B、市场秩序政策

C、产业布局政策

D、产业合理化政策

答案：C

解析：一般认为，产业政策包括产业结构政策、产业组织政策、产业技术政策和

产业布局政策等。其中,产业组织政策是指为获得理想的市场绩效,由政府制定的

调整产业的市场结构、规范市场行为，调节企业间关系的公共政策,主要内容包括

市场秩序政策、产业合理化政策和产业保护政策。

36.(单项选择题)

()的目的是让客户能够更加了解和喜欢银行所代表的内涵。

A、目标市场

B、市场细分

C、市场营销

D、市场定位

答案：D

解析：市场定位的目的是让客户能够更加了解和喜欢银行所代表的内涵。

37.(单项选择题)

()交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

A、保值类衍生产品

B、非套期保值类衍生产品

C、非套期保值类产品

D、套期保值类衍生产品

答案：B

解析：非套期保值类衍生产品交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

38.（单项选择题）

商业银行资金交易业务的业务流程可以分为（）。

A、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖

B、金融衍生品交易，资金托管、外汇即日买卖

C、前台交易、中台风险管理、后台结算

D、资金管理、资金存放、资金拆借

答案：C

解析：商业银行从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后

台结算三个环节。

39.根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》的规定,金融资产管

理公司商业化收购的范围是（）。

A、境内金融机构的不良资产

B、境内外金融机构的不良资产

C、境内金融机构的正常类资产

D、境内外金融机构的正常类资产

答案：A

解析：根据《金融资产管理公司商业化收购业务风险管理办法》第五条，公司商

业化收购的范围是境内金融机构的不良资产。

40.（单项选择题）

存款是银行最主要的（）。

Ax风险资产

B、投资业务

C、资金来源

D、资金运用

答案：C

解析：存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定

时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资

金来源。

41.(单项选择题)

同业拆借的期限最长不得超过()个月。

A、6

B、4

C、2

D、1

答案：B

解析：同业拆借应遵守相互自愿、恪守信用的原则，利率和期限均由拆借双方在

协商一致的基础上签订合同确定，但期限最长不得超过4个月。

42.商业银行信用风险管理实践中,设定贷款集中度限额的做法属于()策略。

A、风险分散

B、风险转移

C、风险对冲

D、风险补偿

答案：A

解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多

样化投资分散风险的原理,商业银行的信贷业务应是全面的,而不应集中于同一

业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的

正是风险分散策略。

43.银行保理融资是指在保理业务基础上开展的以卖方转让()为前提的银行融资

业务。

A、应收账款

B、固定资产

C、不良资产

D、银行承兑汇票

答案：A

解析：保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方由商品赊销产生的应收账

款,卖方对买方到期付款承担连带保证责任,在保理银行要求下还应承担回购该

应收账款的责任,即销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行,从而获得

融资的行为,分为有追索与无追索两种。

44.()是货币市场最重要的基准利率之一。

A、债券回购利率

B、同业拆借利率

C、零息债券的贴现率

D、付息债券的票面利率

答案：B

解析：同业拆借具有期限短、金额大、流动性强等特点，从而能够反映金融市场

上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货市市场最重要的基准利率

之一。

45.（判断题）

商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、

系统重要性银行附加资本要求以及第三支柱资本要求。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本

要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求c

46.（单项选择题）

（）将互联网金融定义为：“是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息

通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。”

A、《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》

B、《关于促进互联网金融快速发展的指导意见》

C、《关于促进金融健康发展的指导意见》

D、《关于促进互联网+金融健康发展的指导意见》

答案：A

解析：中国人民银行等十部委发布的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》

（银发[2015]221号）将互联网金融定义为：“是传统金融机构与互联网企业利用

互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金

融业务模式。”

47.(单项选择题)

存放同业即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的()业务。

A、主营

B、附属

C、负债

D、资产

答案：D

解析：同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存

放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

48.银行可以通过以下哪种账户为存款人提供现金支取服务？0

A、IV类银行账户

B、III类银行账户

C、II类银行账户

D、I类银行账户

答案：D

解析：个人银行账户分为I类银行账户、II类银行账户和III类银行账户。银行可

通过I类户为存款人提供存款、购买投资理财产品等金融产品、转账、消费和缴

费支付、支取现金等服务；不得通过II类户和川类户为存款人受供存取现金服务。

49.(单项选择题)

由于市场的不确定性和不同金融产品服务不同的对象，因此要求银行必须把()

再分成若干个区域和群体，相应投放银行的产品和服务。

A、资本和客户

B、产业和效益

C、市场和客户

D、市场和资金

答案：C

解析：对于银行来说，由于市场具有不确定性，银行经营者不可能一成不变地在

一个区域开展业务，同时，不同的金融产品也有不同的服务对象，这就要求银行

必须把市场和客户再分成若干个区域和群体，相应投放银行的产品和服务。

50.下列关于银团贷款的说法不正确的是()。

A、代理行不可以由牵头行担任,只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员

中确定

B、银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自

主确定各自授信行为

C、单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%,分

销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%

D、银团参加行主要职责是参加银团会议,在贷款续存期间应了解掌握借款人的日

常经营与信用状况的变化情况

答案：A

解析：代理行经银团成员协商确定，可以由牵头行或者其他银行担任。借款人的

附属机构或关联机构不得担任代理行。

51.下列选项中不属于新型货币政策工具的是()。

A、再贷款

B、常备借贷便利

C、中期借贷便利

D、抵押补充贷款

答案：A

解析：新型货币政策工具主要包括:①短期流动性调节工具;②常备借贷便利；③

中期借贷便利；④抵押补充贷款。A项,再贷款属于一般性货币政策工具。

52.(单项选择题)

某银行定期对员工进行考核和评价，并以此作为员工薪酬以及职务晋升的依据。

则该银行采取的是()控制活动。

A、不相容职务分离

B、授权审批

C、运营

D、绩效考评

答案：D

解析:绩效考评控制要求银行建立和实施绩效考评制度,科学没置考核指标体系,

对内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为

确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。

53.(单项选择题)

()是债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，支付一

定金额给债权人或收款人的结算方式。

A、顺汇

B、逆汇

C、邮汇

D、汇兑

答案：A

解析:顺汇是债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具,

支付一定金额给债权人或收款人的结算方式，因结算工具的传递方向与资金的流

动方向相同，所以称为顺汇。

54.(单项选择题)

下列关于债券回购的说法中，有误的一项是()。

A、债券回购的最长期限为1年，利率由双方协商确定

B、债券回购是商业银行短期借款的重要方式，它还包括质押式回购与买断式回

购

C、与纯粹以信用为基础的、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购风险要低

得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购率一般低于拆借率

D、债券回购的交易量要远小于同业拆借

答案：D

解析：正是因为与纯粹以信用为基础的、没有任何担保的同业拆借相比。债券回

购风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购率一般低于拆借率,

所以债券回购的交易量要远大于同业拆借。

55.（单项选择题）

中国银保监会及其派出机构派出检查人员在现场检查中，可以采取的方式不包括

0O

A、查阅、复制文件资料

B、采集数据信息

C、外部调查

D、进行暗访

答案：D

解析：现场检查是指中国银保监会及其派出机构派出检查人员在银行业金融机构

的经营管理场所以及其他相关场所，采取查阅、复制文件资料、采集数据信息、

查看实物、外部调查、访淡、询问、评估及测试等方式，对其公司治理、风险管

理、内部控制、业务活动和风险状况等情况进行监督检查的行为。

56.（单项选择题）

2010年《巴塞尔协议川》改革的主要内容中，取消的是（）。

A、一级资本

B、二级资本

C、三级资本

D、附属资本

答案：C

解析：2010年9月12日，巴塞尔委员会宣布通过《巴塞尔协议III》。《巴塞尔

协议川》改革的主要内容之一是取消专门用于抵御市场风险的三级资本。

57.（单项选择题）

关于金融市场功能的说法中，错误的是（）。

A、融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能

B、金融市场参与者通过组合投资可以分散系统性风险

C、金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局

D、金融市场承担着利率、汇率、证券价格等重要价格信号的决定功能

答案：B

解析：金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可

以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险。系统性风险与整个经济

形势等有关，不能通过投资组合分散。选项B错误。

58.商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险

加权资产的（）。

A、1%

B、1.5%

C、2%

D、2.5%

答案：D

解析：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风

险加权资产的

59.（单项选择题）

下列选项中，关于银行内部控制的岗位职责的表述正确的是0。

A、董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银

行在法律和政策框架内审慎经营

B、理事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、

高级管理层及其成员履行内部控制职责

C、商业银行的业务部门负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化

的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施

D、高级管理层负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程

答案：A

解析:监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系;负责监督董事会、

高级管理层及其成员履行内部控制职责。选项B表述错误。高级管理层负责根据

董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的

风险控制措施。选项c表述错误。商业银行的业务部门负责参与制定与自身职责

相关的业务制度和操作流程。选项D表述错误。

60.（单项选择题）

长期贷款是指贷款期限在（）以上的贷款。

A、5年（不含5年）

B、10年（含10年）

C、20年（不含20年）

D、15年（含15年）

答案：A

解析：长期贷款是指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款。

61.以下关于互联网金融的特征的表述,错误的是()。

A、成本低、效率高

B、风险较低，容易掌控

C、以客户为中心，尊重客户体验

D、促进金融业务综合化，为综合化经营助力

答案：B

解析：B项，互联网金融的特征应该是风险复杂化,网络风险难以掌控。因为网络

金融带来的风险是多方面的，这将给政府、金融机构、客户个人带来风险防控的

困扰,从而造成互联网金融风险的复杂化。

62.(单项选择题)

()作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置

及实施问责等职责。

A、风险合规条线

B、业务管理条线

C、审计监督条线

D、风险监控条线

答案：A

解析：风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、

风险事件牵头处置及实施问责等职责。

63.在划分货币供应量层次中,M1一般是指()。

A、准货币

B、狭义货币

C、广义货币

D、流通中现金

答案：B

解析：现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为MO、M1、M2三个层次。其

中,M1被称为狭义货币，是现实购买力;M2被称为广义货币;M2与M1之差被称为

准货币，是潜在购买力。

64.(判断题)

风险应对是指风险应对策略的选择，根据风险分析结果，结合风险承受度，权衡

风险与收益，确定风险应对策略。。

A、正确

B、错误

答案：A

解析:风险应对是指风险应对策略的选择,根据风险分析结果,结合风险承受度，

权衡风险与收益，确定风险应对策略。

65.()代表了国际先进银行风险管理的最佳实践,符合各国监管机构的要求，已经

成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

A、资产风险管理

B、负债风险管理

C、全面风险管理

D、资产负债风险管理

答案：C

解析：全面风险管理是于20世纪90年代末在内部控制理论的基础上发展和完善

起来的，已成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

66.（单项选择题）

经中国银监会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非

银行金融机构是（）。

A、汽车消费公

B、汽车贷款公司

C、汽车金融公

D、汽车投资公司

答案：C

解析：汽车金融公司是经中国银监会批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销

售者提供金融服务的非银行金融机构。

67.（单项选择题）

商业银行开办衍生品交易业务时，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理

规定，以下内容不包括的是0o

A、风险管理制度和内部审计制度

B、交易品种及其风险控制制度

C、完善的收益测算准则

D、衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度

答案：C

解析：商业银行开办衍生产品交易业务，应当根据“制度先行”的原则，制定内

部管理规章制度，且至少包括以下内容：①衍生产品交易业务的指导原则、业务

操作规程（应当体现交易前台、中台与后台分离的原则）和针对突发事件的应急

计划；②新业务、新产品审批制度及流程；③交易品种及其风险控制制度；④衍

生产品交易的风险模型指标及量化管理指标；⑤风险管理制度和内部审计制度；

⑥衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度；⑦交易员守则；⑧交

易主管人员岗位责任制度，对各级主管人员与交易员的问责制度和激励约束机制;

⑨对前、中、后台主管人员及工作人员的培训计划。

68.（单项选择题）

商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险

而进行的衍生产品交易是0。

A、场外交易

B、交易所交易

C、套期保值类衍生产品交易

D、非套期保值类衍生产品交易

答案：C

解析：套期保值类衍生产品交易，即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债

的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。

69.（单项选择题）

金融会计对商业银行的经营活动有着重要影响。下列表述合理的是。。

A、采账准备金计提方法可以代替监管资本

B、金融会计不能用于银行的风险评估

C、金融会计具有核算和经营管理功能

D、金融会计可以帮助银行逃避监管

答案：C

解析：金融会计是我国会计体系的主体，它是以货币为主要计量单位，遵循会计

学的基本原理，采用专门的会计方法，对金融企业的经营活动进行准确、完整、

连续、综合的核算和监督，为金融企业经营者及其有关方面提供财务状况、经营

成果和现金流量等会计信息的一种管理活动。只有选项C表述合理。

70.在对商业银行客户进行信用风险识别时,下列各项不属于对单一法人客户的

非财务因素分析的是（）。

A、客户企业管理者的素质

B、客户企业的行业特点分析

C、客户企业的效率比率分析

D、客户企业的产品和市场分析

答案：C

解析：C项属于对单一法人客户财务状况因素分析中的财务比率分析。

71.（单项选择题）

根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，中国银保监会及其派出机构根据履

行职责的需要，可以采取的监管措施是（）。

A、与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话

B、与银行业金融机构董事、高级管理人员进行劝勉谈话

C、与银行业金融机构董事、高级管理人员进行道义劝说

D、与银行业金融机构董事、高级管理人员进行业务讲解

答案：A

解析：根据《中华人民共和国银行业监督管理法》，中国银保监会及其派出机构

根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理

谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和

风险管理的重大事项作出说明。

72.（单项选择题）

托收承付是一种。的结算方式，收付双方必须签有符合《经济合同法》的购销

合同，一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。

A、先收款后签约

B、先发货后签约

C、先发货后收款

D、先收款后发货

答案：C

解析：托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有符合《经济

合同法》的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且有较长期的合作关系。

73.（单项选择题）

不良贷款微观的早期预警信号不包括（）。

A、借款企业财务状况出现异常

B、借款企业财务行为出现异常

C、报送财务报表出现异常

D、行业景气度发生变化

答案：D

解析：不良贷款微观的早期预警信号主要包括借款企业财务状况或财务行为出现

异常、报送财务报表出现异常、经营状况出现重大变化、组织结构或人员出现异

常变动以及其他外部特殊因素等方面。

74.（判断题）

外部审计是内部审计的基础。。

A、正确

B、错误

答案：B

解析：内部审计具有预防性、经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计

能起辅助和补充作用。

75.以下不属于我国商业银行债券投资的对象的是（）。

A、商业银行票据

B、企业债券

C、金融债券

D、国债

答案：A

解析：商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债

券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、中央银行票据、金融债券、资产支

持证券、企业债券和公司债券等。

76.（单项选择题）

下列关于市场风险的说法，错误的是0。

A、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风

险

B、市场风险仅仅存在于银行的交易业务中

C、利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准

风险和期权性风险

D、市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：B

解析：市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动

而使银行表内和表外业务发生损失的风险。选项A正确。市场风险存在于银行的

交易和非交易业务中。选项B错误。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定

价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。选项C正确。市场风险可以

分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指

由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。选项D正确。

77.（单项选择题）

现场检查联动的最终目的是0O

A、提高现场检查的针对性和有效性

B、制订现场检查方案

C、合理配置现场检查资源

D、非现场监管与现场检查有机结合

答案：A

解析：现场检查联动是实现非现场监管与现场检查有机结合的重要保证，其目的

是以非现场综合分析评价为基础，制订现场检查方案，根据风险高低合理配置现

场检查资源，提高现场检查的针对性和有效性。

78.根据《巴塞尔协议II》，（）是一种特殊类型的操作风险,它包括但不限于监管

措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A、法律风险

B、声誉风险

C、操作风险

D、信用风险

答案：A

解析：法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，

导致不能履行合同、发生争议、诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险，是

一种特殊类型的操作风险,它包括但不限于监管措施和解决民商事争议而支付的

罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

79.（单项选择题）

客户提供虚假的财务报表和企业信息骗取授信，最终给银行带来损失，这一事件

是由（）引发的。。

A、操作风险，信用风险

B、法律风险，信用风险

C、市场风险，操作风险

D、声誉风险，操作风险

答案：A

解析：客户提供虚假的财务报表和企业信息骗取授信，最终给银行带来损失，这

一事件是由操作风险引发的信用风险。

80.各金融机构参与同业拆借市场的主要目的是0。

A、增加收入

B、降低风险

C、增加流动性

D、调剂短期资金余缺

答案：D

解析：各银行在正常经营活动中会经常发生头寸不足或盈余的情况,银行同业间

为了互相支持对方业务的正常开展,并使多余资金产生短期收益,就产生了银行

间的同业拆借交易。

81.（单项选择题）

下列不属于商业银行通常运用的风险管理策略的是。。

A、信用评级

B、风险对冲

C、风险分散

D、风险转移

答案：A

解析:商业银行风险管理的主要策略和方法包括风险分散、风险对冲、风险转移、

风险规避和风险补偿。

82.（单项选择题）

对于投资大、回收期长的大型能源开发项目，通常都采取。的方式筹措资金。

A\政府招标

B、项目融资

C、银团贷款

D、并购贷款

答案：B

解析：在国内外商业银行实践中，对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源

开发和基础设施建设类项目，以及不确定性大、风险高的文化创意和新技术开发

项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。

83.当一家银行的实力范围狭窄、资源有限或是面对强大的竞争对手的时候,它

的可行性营销策略是0。

A、专业化策略

B、情感营销策略

C、大众营销策略

D、产品差异策略

答案：A

解析：专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。从根

本上来说,专业化策略建立在对产业内一个狭窄的竞争范围的选择上。当一家银

行的实力范围狭窄、资源有限或是面对强大的竞争对手时,专业化策略可能就是

它唯一可行的选择。

84.(单项选择题)

我国的消费金融公司大致经过了试点阶段和()阶段。

A、萌芽

B、规范

C、快速发展

D、成熟

答案：C

解析：我国的消费金融公司大致经过了试点阶段和快速发展阶段。

85.（单项选择题）

下列关于信托财产性质的说法，不正确的是0。

A、信托财产与委托人未建立信托的其他财产相区别

B、信托财产与受托人固有财产相区别

C、受托人死亡或者依法被解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产作

为其遗产或清算财产

D、当委托人不是唯一受益人的信托存续，信托财产不作为其遗产或清算财产

答案：C

解析：受托人死亡或者依法被解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产

不属于其遗产或者清算财产。

86.（单项选择题）

下列关于消费金融公司的说法，错误的是（）。

A、消费金融公司不吸收公众存款

B、消费金融公司以小额、分散为原则

C、国内首家外商独资的消费金融公司在天津

D、消费金融公司业务范围仅限于向境内外金融机构提供自营业务

答案：D

解析：消费金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准，在中华人民共和国

境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供

以消费为目的的贷款的非银行金融机构。

87.信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款,其最大特点是（）。

A、不需要保证和抵押

B、以短期借款为主

C、借贷成本低

D、风险较大

答案：A

解析：按照贷款方式不同,贷款可分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是指以借

款人信誉发放的贷款,其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可

以取得贷款。

88.（判断题）

银行控股模式的代表之一是中国银行。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：银行控股模式的代表有中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建

设银行等。

89.（单项选择题）

根据美国著名管理学家迈克尔•波特的竞争战略理论，（）策略的立足点不是放在

争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上。

A、交叉营销

B、大众营销

G分层营销

D、情感营销

答案：A

解析：（1）分层营销策略的立足点是把客户分成不同层次的细分市场，提供不同

的产品和服务；（2）大众营销策略的立足点是产品和服务满足大众化需求；（3）

交叉营销策略的立足点是用情感打动客户，把客户套牢，故选项A正确。

90.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是0。

A、超委托范围办理业务

B、业务员贪污或截留代理业务手续费

C、代客理财产品受利率波动造成损失

D、未对敏感问题或业务中的风险进行披露

答案：C

解析：C项属于市场风险。

91.（单项选择题）

商业银行最主要的资金来源是0。

A、存款

B、贷款

C、债券投资

D、信用卡业务

答案：A

解析：商业银行的负债主要由存款和借款构成.其中存款是商业银行最主要的资

金来源，存款业务也是银行的传统业务。

92.（判断题）

我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。（）

A、正确

B、错误

答案：A

解析：基准利率是被用做定价基础的标准和率。被用做基准利率的利率包括市场

利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率

加点或确定浮动比例方式。我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

93.（单项选择题）

商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商

业银行资本净额的（）。

A、10%

B、15%

C、20%

D、50%

答案：B

解析：商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超

过商业银行资本净额的15%。

94.（单项选择题）

根据有关要求，我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的。，

由核心一级资本满足。

A、1%

B、2%

C、3%

D、4%

答案：A

解析：根据有关要求，我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的

1%,由核心一级资本满足。

95.（单项选择题）

股票市场作为影响力最大的金融实体之一，主要通过（）为公司筹集运营资本。

A、向投资者出售公司股票

B、银行贷款

C、融资租赁

D、发行债券

答案：A

解析：股票市场是影响力最大的金融实体之一。它们向投资者出售公司股票，为

公司筹集运营资本。

96.（单项选择题）

关于同业拆借业务，下列说法中，错误的是（）O

A、同业拆借拆入资金不得用于发放固定资产贷款

B、商业银行与非商业银行金融机构之间的短期资金拆借一般没有固定场所

C、同业拆借市场上的利率是宪币市场最重要的基准利率之一

D、同业拆借双方在协商一致的基础上签订合同，但最长期限不得超过2个月

答案：D

解析：同业拆借应遵守相互自愿、恪守信用的原则，利率和期限均由拆借双方在

协商一致的基础上签订合同确定，但期限最长不得超过4个月。

97.根据《项目融资业务指引》,贷款人可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保。

A、项目批准文书

B、符合条件的项目案产

C、项目发起人持有的项目公司股权

D、为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权

答案：C

解析：根据《项目融资业务指引》第十一条，贷款人应当要求将符合抵（质）押条

件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保,并可以根据需要，将项

目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。

98.（单项选择题）

巴塞尔委员会于0年修订出台了《巴塞尔协议II》,构建了资本监管的“三大支

柱”。

A、2001

B、2002

C、2003

D、2004

答案：D

解析：为了加强银行业资本监管，提高银行抵御风险能力，巴塞尔委员会于198

8年通过了第一版《巴塞尔协议I》，随后在2004年又修订出台了《巴塞尔协

议II》，构建了资本监管的“三大支柱”一最低资本要求、监管当局的监督检

查和市场约束，并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。

99.（单项选择题）

托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的（），必须按照托收委托书上

的指示及国际商会托收统一规则行事。

A、要约关系

B、承诺关系

C、契约关系

D、借贷关系

答案：C

解析：托收行即接受委托人的委托，转托国外银行代为收款的银行。托收行接受

委托申请书后即构成其与委托人之间的契约关系，必须按照托收委托书上的指示

及国际商会托收统一规则行事。

100.（单项选择题）

从同质同类机构监管的角度来看，下列银行中，可以归类为“国有及国有控股的

大型商业银行”的是。。

A、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行和邮政

储蓄银行

B、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、招商银行和邮政

储蓄银行

C、中国工商银行、中国农业银行、广发银行、招商银行、交通银行和中国建设

银行

D、中国工商银行、中国农业银行、中国进出口银行、上海浦发银行交通银行和

中国建设银行

答案：A

解析：改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设银行

逐步得以建立、恢复和发展。随着四家银行改制进程的不断深入，以及交通银行

和邮政储蓄银行的发展壮大，从同质同类机构监管的角度，这六家银行统一归类

为“国有及国有控股的大型商业银行”。

101.（单项选择题）

消费金融公司的负债业务不包括（）。

A、固定收益类证券投资

B、同业拆借

C、向金融机构借款

D、发行金融债券

答案：A

解析：A项属于消费金融公司的资产业务。

102.（单项选择题）

。交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

A、保值类衍生产品

B、非套期保值类衍生产品

C、非套期保值类产品

D、套期保值类衍生产品

答案：B

解析：非套期保值类衍生产品交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。

103.以下不是贷款利率的具体形式的是（）。

A、市场利率

B、法定利率

C、行业公定利率

D、银行自主定价利率

答案：D

解析：贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，具体有法定利率、行业公定利

率和市场利率。

104.（判断题）

外聘审计人员没有配合国务院银行业监督管理机构检查的责任。（）

A、正确

B、错误

答案：B

解析：现场检查中，检查人员可就检查事项约谈银行业金融机构外聘审计人员,

了解审计人员的具体审计情况，外聘审计人员有配合国务院银行业监督管理机构

检查的责任。

105.（单项选择题）

提示行的主要责任有核查汇票上承兑的形式、受到拒绝付款或拒绝承兑的通知时

毫不延误地通知。等。

A、托收行

B、代理行

C、付款行

D、出票行

答案：A

解析：提示行的主要责任有核查汇票上承兑的形式、受到拒绝付款或拒绝承兑的

通知时毫不延误地通知托收行等。

106.（判断题）

当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作卖出证券，增加商业银

行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多

倍增加。0

A、正确

B、错误

答案：B

解析：当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加

商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应

量的多倍增加。

107.（单项选择题）

外部欺诈属于银行风险中的0o

Av信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、合规风险

答案：C

解析：操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并

由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性

有问题，客户、产品及业务做法有问题、实物资产损坏，业务中断和系统失灵。

执行、交割及流程管理不完善。

108.下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险？()

A、地震致使某银行贮存的账册严重损毁

B、某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断

C、业务人员贪污或截留手续费,不进入大账核算,造成银行损失

D、某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资,造成客户损失

答案：B

解析：A项是由于外部事件而引发的操作风险;C项是由于人员因素而引发的操作

风险;D项是由于内部流程而引发的操作风险。

109.(单项选择题)

投资购买债券的内部收益率是指()。

A、名义收益率

B、即期收益率

C、持有期收益率

D、到期收益率

答案：D

解析：到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的

未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市

场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率。

110.《绿色信贷指引》明确银行业金融机构高级管理层在发展绿色信贷方面的职

责是0。

A、应当根据董事会或理事会的决定,制定绿色信贷目标,建立机制和流程,明确职

责和权限,开展内控检查和考核评价,每年度向股东大会报告绿色信贷发展情况，

并及时向监管机构报送相关情况

B、配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作。必要时可以设立跨部

门的绿色信贷委员会,协调相关工作

C、负责确定绿色信贷发展战略,审批绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告,监督、

评估本机构绿色信贷发展战略执行情况

D、应当树立并推行节约、环保、可持续发展等绿色信贷理念，重视发挥银行业金

融机构在促进经济社会全面、协调、可持续发展中的作用，建立与社会共赢的可

持续发展模式

答案：B

解析：根据《绿色信贷指引》第九条，银行业金融机构高级管理层应当明确一名

高管人员及牵头管理部门，配备相应资源,组织开展并归口管理绿色信贷各项工

作。必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作。A项，银行业金融

机构高级管理层应每年度向董事会或理事会报告绿色信贷发展情况，并及时向监

管机构报送相关情况；CD两项属于银行业金融机构董事会或理事会的职责。

111.（单项选择题）

商业银行按照投诉的影响程度，将投诉分为（）与重大投诉。

A、小微投诉

B、行业投诉

C、一般性投诉

D、忽略性投诉

答案：C

解析：商业银行按照投诉的影响程度，分为一般性投诉与重大投诉。

112.（单项选择题）

下列属于商业银行内部风险因素的是（）。

A、自主创新

B、经济

C、法律

D、社会

答案：A

解析：人力资源、运营管理、自主创新、财务等属于商业银行内部因素，经济、

法律、社会、科技、自然环境等属于商业银行外部因素。

113.（单项选择题）

开办并购贷款业务的商业银行法人机构，资本充足率应不低于（）。

A、9%

B、10%

C、8%

D、11%

答案：B

解析：开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：①有健全的风

险管理和有效的内控机制；②资本充足率不低于10%；③其他各项监管指标符合

监管要求;④有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。

114.(单项选择题)

货币经纪公司最早起源于0。

A、美国

B、英国

C、中国

D、意大利

答案：B

解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场。

115.存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为()。

A、硬币存款和纸币存款

B、个人存款、单位存款

C、个人外汇存款和机构外汇存款

D、个人存款、单位存款和同业存款

答案：D

解析：人民币存款分为个人存款、单位存款和同业存款。其中，个人存款分为活

期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款和保证金存款；

单位存款包括单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保

证金存款。

116.商业银行按照约定条件向客户保证本金支付,本金以外的投资风险由客户承

担,并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是0。

A、非保本浮动收益理财计划

B、保本浮动收益理财计划

C、保证收益理财计划

D、固定收益理财计划

答案：B

解析：保本浮动收益理财产品是指商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付,

本金以外的投资风险由投资者承担,并依据投资收益情况确定投资者实际收益的

理财计划。保本浮动收益理财产品在本质上也是银行保证投资者本金安全的理财

产品,但由于投资收益是浮动的，因此该产品类型可以看作是附条件的合同关系。

117.（单项选择题）

下列不属于金融企业内部控制制度的是。°

A、统一授信制度

B、“印、押、证”三分管制度

C、不相容职务分离制度

D、单线核算、单线核对制度

答案：D

解析：鉴于金融企业在国民经济中的重要地位和作用，为确保金融会计的准确、

及时、真实、完整，金融企业必须建立健全科学有效且严密的内部控制制度。如

统一授信制度,审查与审批制度不相容职务分离制度,交易动态和实时监控制度。

“印、押、证”三分管制度，计算机信息系统风险防范斜度以及账务处理方面的

复核与盘点制度，定期对账制度，双线核算与双线核对制度，当日记账与当日结

账制度，按日提供报表制度等。

118.(单项选择题)

《商业银行法》明确的商业银行经营原则是()O

A、流动性、效益性、安全性

B、安全性、流动性、效益性

C、安全性、效益性、流动性

D、效益性、安全性、流动性

答案：B

解析：《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安

全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、负责盈亏、自我

约束。

119.下列关于信贷资产证券化业务的表述,错误的是0。

A、信贷资产证券化业务能将商业银行的信贷管理能力和市场的风险承担能力充

分结合起来,提高融资的效率

B、信贷资产证券化是银行向借款人发放贷款,再将这部分贷款转化为资产支持证

券出售给投资者

C、商业银行不承担贷款的信用风险,而是由证券化产品投资者承担

D、证券化的信贷资产一般在商业银行资产负债表内核算

答案：D

解析：D项,信贷资产证券化业务属于表外融资，证券化的信贷资产不在商业银行

资产负债表内核算。

120.（单项选择题）

债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产

品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是（）。

Av信用风险

B、经济风险

C、社会风险

D、法律风险

答案：A

解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发

生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风

险。

121.根据《绿色信贷指引》要求,下列关于合同条款的表述错误的是（）。

A、在合同中应