公司现金管理制度范例（二篇）

公司现金管理制度范例1.目标与适用范围1.1目标：旨在确保公司现金资产的安全、有效和高效管理，以维护公司的经济利益。1.2适用范围：本制度适用于公司的全部现金管理活动。2.现金管理责任2.1财务部门需负责制定和执行现金管理政策，监督现金流动，并及时向相关人员报告现金状况。2.2公司各部应根据实际需求合理申请使用现金，并遵循既定程序进行报销和归还。2.3现金管理人员需执行现金的收存、运输职责，同时完成相关记录和报告的编制。3.现金管理流程3.1现金收存与保管3.1.1设立指定的现金收款点，明确收款的职责和权限。3.1.2确保所有现金收款凭证的准确、完整和真实性。3.1.3现金应及时存入银行账户，妥善保存相关银行信息。3.2现金支付与报销3.2.1依据财务规定提交报销申请。3.2.2经审批后，由财务人员执行现金支付或发放支票。3.2.3对现金支付和支票的记录进行核对，及时进行会计处理。3.3现金流量监督与报告3.3.1监控现金流量的正常运行，预防和解决现金流紧张问题。3.3.2定期编制现金流量表，向相关负责人和管理层报告。3.3.3及时向管理层通报现金状况，提出改善现金管理的建议。4.现金管理控制措施4.1现金收存与保管的控制4.1.1明确现金收款点的位置、人员职责和权限。4.1.2制定严格的现金收存和保管政策，确保资金安全。4.1.3定期进行现金盘点，以确保账实相符。4.2现金支付与报销的控制4.2.1规定现金支付和报销的程序和权限。4.2.2实施审批制度，确保现金支出的合理性和合规性。4.2.3对现金支付和支票记录进行核对审查，防止错误和滥用。4.3现金流量监督与报告的控制4.3.1建立现金流量监控机制，实时掌握现金状况。4.3.2开展现金流量分析，识别问题并提出改进建议。4.3.3建立定期报告机制，向管理层和相关负责人报告现金状况。5.违规处理与责任追究5.1对违反现金管理制度的行为，将依据相关法律法规进行处理，包括扣发薪资、警告、解雇等措施。5.2对负有责任的人员，将依法追究其法律责任。以上为公司现金管理的模板，应根据具体情况进行适当的调整和补充。在实施前，建议通过内部审批流程进行颁布，以确保有效执行。公司现金管理制度范例（二）第一章总则第一条为规范公司资金流动与现金管理，提升财务管理水平，确保财务安全，特制定本规定。第二条适用范围本规定适用于公司所有部门及各级员工，涉及公司内部所有现金管理活动。第三条目标本规定旨在确保公司现金的安全和合理运用，规范现金管理流程，提高资金使用效率，保障公司经营活动的正常运行。第四条定义1.现金：指包括货币、有价证券在内的可用于交易和支付的资产。2.现金收付流程：指公司内部现金的收取、支付及管理的程序及相应的内部控制措施。3.现金管理人员：指经公司授权负责现金管理的人员，包括财务人员及相关部门负责人。第二章现金收付管理流程第五条现金收取1.现金收取应由专职财务人员负责，接收时需核对金额无误，并开具收据。2.收取的现金应按既定程序及时上交财务部门，由财务人员登记并核对收据。第六条现金支付1.现金支付由专职财务人员负责，支付前需确认支付事项及金额的合法性与准确性。2.现金支付必须与公司经营活动相关，并经过相关部门负责人审批。3.现金支付金额应按实际需求支付，不得超额。4.财务人员应按规定流程进行支付登记并核对相关凭证。第七条现金保管1.现金保管由财务部门负责，需设立专用现金库房。2.现金库房应由专业保管员管理，保管员需具备相关经验和知识，严格遵守保管规定以确保现金安全。3.现金库房应配备先进的防盗设备，并定期进行维护保养，保证设备正常运行。4.库房应有详细的现金保管记录，记录现金的入库、出库、盘点等信息，确保现金流动的准确性和完整性。第三章现金管理的内部控制第八条现金收付的内部控制1.应建立完善的现金收付内部控制，确保现金的安全、准确和合法使用。2.现金收付程序应清晰，责任人员应明确，禁止违规操作。3.现金收付凭证应规范使用，填写完整信息并附相关支持文件。4.确保现金收付核对流程的执行，凭证签字必须由相关责任人亲自完成。第九条现金保管的内部控制1.建立健全现金保管内部控制，确保现金的安全和完整性。2.现金库房的访问权限应严格限制，仅授权人员可进入，禁止无关人员进入。3.现金库房钥匙应由指定责任人保管，确保钥匙的安全性。4.现金保管记录应真实可靠，禁止伪造和串通行为。第四章监督与制度执行第十条监督1.公司应设立专门的监督部门，负责监督现金的收付和保管，确保管理合规性和规范性。2.监督部门应定期进行现金管理的检查和评估，及时发现并解决存在的问题。第十一条制度执行1.公司需加强现金管理制度的宣传和培训，确保所有员工了解并遵守制度规定。2.现金管理人员应严格遵循制度要求，履行好各自职责，确保现金管理流程的规范和有效。第五章处罚与奖励第十二条处罚对于违反现金管理制度的行为，公司将视情况采取相应处罚措施，包括但不限于警告、罚款、停职、解雇等。第十三条