2024年经营绩效考核管理办法实施细则

附件2

2024年经营绩效考核管理方法

实施细则

一、本细则主要对经营绩效考核管理方法和经营指标责

任书中的特定含义及规定作必要的说明和说明。

二、本细则只适用于2024年公司经营绩效考核管理方

法。

三、2024年经营绩效考核管理方法中特定概念、指标的

说明、测算及考核方法：

1、基本生产单位的生产产值：是指以月度统计报表为

准的各单位实现的工业总产值。

2、基本生产单位的考核利润：是指各单位实现的销售

收入扣除主营业务成本、销售费用、物业公益分摊费、修理

费用以及资金占用费用后的利润额度。

3、基本生产单位的销售收入：是指以月度统计报表为

准的各单位实现的销售收入。

4、基本生产单位的货款回收率：是依据历年来公司各

个产品市场经营货款状况，结合2024年经营形势确定。各

单位的应收账款的回收工作，全部由各单位详细负责，市场

营销部归口管理。

5、关于实际回款率的计算方法:

⑴年初余额应收帐款回收率为：100%;

⑵2024年各单位的应收帐款回收率，依据公司给各单位

下达的考核额度执行，详见【附表1：2024年基本生产单位

生产经营指标表】。

实际回款率=考核期实际货款回收额度/（年初余额当

期安排回款额度X100%+当期含税收入X货款回收率）

6、基本生产单位的生产产值、考核利润、销售收入及

货款回收率。详见［附表1：2024年基本生产单位生产经营

指标表】。

7、基本生产单位的月度产销率为单位月度销售收入产

值与单位月度生产产值的比值；季度产销率为单位季度销售

收入产值总和与单位季度生产产值总和的比值。详见【附表

2：2024年基本生产单位月度产销率和季度产销率指标表，

四、对各单位在经营过程中须要说明的问题：

1、工业泵制造厂、螺杆钻具制造厂：

生产保障中心为其供应的锻件只收加工费，原材料按供

应价转往工业泵制造厂、螺杆钻具制造厂，费用由财务资产

部统一核算。

2、热处理厂、电镀厂、生产保障中心对外承揽业务须

经生产管理部审核、批准，未经批准财务资产部不得开具销

售发票。生产管理部依据公司内部生产状况，在保证内部生

产须要的前提下可以允许上述单位的部格外揽创收业务，但

不得批准与公司全部产品产生同业竞争的业务。

3、电器设备制造厂：

(1)电费收取标准按大港油田公司调整电价相应浮动。

(2)凡进行公司修理的工程项目，公司只付给其工程预

算中的部分变动费用和人工费；与公司内部各单位发生的项

目费用按内部价格进行结算。

4、生产保障中心：

(1)自然气、压缩空气费用依据财务资产部、生产管理

部的有关规定收取。

(2)锻工费用：依据公司制定的内部锻造价格实现收入。

⑶供水：依据大港油田公司制定的统一供水价格实现收

入，水资源费用自行担当。

(4)钢材下料：

生产保障中心下料房，以下料工时定额为依据，依据公

司内部价格收取下料服务费。费用的收取每月结算一次，通

过劳务结转。下料房的刀具消耗费用和设备修理费用，全部

由生产保障自行担当。为各单位下料所产生的料头费用，全

部计入各单位成本。

(5)废旧物资及钢材边角余料的处置：

依据公司统一要求，生产保障中心负责依据市场价格对

外处置废旧物资及钢材的边角余料，收取5%管理费作为生

产保障中心收入。

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(6)仓储管理：

生产保障中心依据通过其办理的物资入库量的0.5%向

相关单位收取仓储管理服务费，每月与各单位结算一次，通

过内部劳务进行结转。

⑺润滑油站管理：

接着负责全公司润滑油的收、发、存及化验检验工作，

同时按油品价格的5%收取管理费用，每月与各单位结算一

次，通过内部劳务进行结转。

⑻其他收入：

利用现有资源，为弥补人工成本及其他不确定成本增长

因素，生产保障中心应主动拓展公司许可的其他渠道增加收

入。

5、指标中含有内部生产产值的单位，在考核过程中必

需供应内部结算单，经营绩效考核小组方可进行考核兑现。

6、车辆服务中心：

(1)车辆大修必需取得生产管理部的批准，并自行担当

修理费用。

(2)公司内部各单位用车(含公司机关)，车辆服务中

心应按内部价格收费。

7、质量监督中心：

(1)为公司内部各单位进行的检测(含地秤)、化验、

仪表检定等均只收取所消耗的材料费。

(2)为各单位送外修理、检测计量器具所发生的费用，

全部由计量器具所在单位担当。

(3)单位计量、检测器具的强检费用由各单位自行担

当。

8、车辆服务中心负责公司外雇货运车辆的管理。外雇

货运车辆须在车辆服务中心的干脆组织协调下雇用。各单位

外雇货运车辆须经车辆服务中心确认后方可运用，否则财务

资产部不予结算。

五、其他说明：

1、各单位在生产经营过程中，必需与公司口径一样，

按统一的计算方法进行核算。如与公司的经营绩效考核原

则、测算方法、计算方法不一样的均不认可，以保持数据和

核算的真实性及考核的肃穆性。

2、若在考核期间公司对经营绩效考核方法进行统一调