2023年银行从业考试公共基础试题1-4及答案

一、单选题（共90题，每小题0、5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目

要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

I、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B、商业银行通常实行提取损失打算金和冲减利润的方式来应对和汲取预期损失

C、商业银行通常依靠中心银行救助来应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般须要通过保险手段来转移

【答案与解析】正确答案：C

商业银行应对非预期损失的首要方法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威逼时才会得到

中心银行救助。在日常的经营中，中心银行与商业银行是监管与被监管的关系。

2、化商业银行的经营过程中，（）确定其风险担当实力。

A、资产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

【答案与解析】正确答案：D

资本金的规模确定银行面对流淌性风险的实力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和担当风

险的实力，资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负

债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的

规模，不如风险管理水平和资本金规模更干脆地作用于银行担当风险的实力。

3、20世纪60年头，商业银行的风险管理进入（）。

A、资产负债风险管理模式阶段B、资产风险管理模式阶段

C、全面风险管理模式阶段D、负债风险管理模式阶段

【答案与解析】正确答案：D

4、下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债

期限结构、经营目标相互代替和资产分散，实现总量平衡和风险限制

B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C、20世纪60年头以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标记着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成

【答案与解析】正确答案：B

缺口分析和久期分析是资产负债风险管理模式的重要分析手段。

5、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A、企业的资产规模B、企业的目标

C、全面风险管理要素D、企业的各个层级

【答案与解析】正确答案：A

考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风

险管理要素。

6、下列关于风险的说法，正确的是（）。

A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一股小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可

以忽视不计

D、从投资组合角度动身，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

【答案与解析】正确答案：D

A项中通过常识推断可知，最大的风险来源应为贷款而不是存款。B中的“只存在”使得该选项十

有八九是错误选项，信用风睑不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。D中对风险的

看法是“忽视不计''的，这种说法与耍对风险进行谨慎管理的大方向相悖，可干脆认定是错误表达。对

于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常特别巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极

大地加剧银行所面临的风险,

7、下列关于流淌性风险的说法，不正确的是（）。

A、流淌性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的缘由单一，通常被视为独立的风

B、流淌性风险包括资产流淌性风险和负债流淌性风险

C、流淌性风险是商业银行无力为负债的削减和/或资产的增加供应融资而造成损失或破产的风险

D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流淌性风险

【答案与解析】正确答案：A

任何风险的形成缘由都是很困难的，A表述错误，流淌性风险与信用风险、市场风险和操作风险

相比，形成的缘由更加困难，通常被视为一种综合性风险。

8、下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A、国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

13、在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C、在国际金融活动中，个人不会遭遇因国家风险所带来的损失

D、国家风险通常是由保权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的限制范围

【答案与解析】正确答案：A

关丁•国家风险这个学问点，本题考查了须要考生关注的大部分学问点。即B在同一个国家范围内

的经济金融活动不存在国家风险，这是常考的出题点。C个人，企业，政府，银行都石.可能遭遇国

家风险带来的损失，国家是个人组成的，国家风险不会使个人遭遇损失明显错误。D风险一般都是债

务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的限制范围。

9、商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险隐藏

【答案与解析】正确答案：D

商业银行风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。考生在复习做

题的过程中，稍加留意，便可辨别出D是从没有出现过的说法。

10、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就

可以通过分散化的投资完全消退

B、风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险担当的价格补偿

C、风险转移只能降低非系统性风险

D、风险规避可分为保险规避和非保险规避

【答案与解析】正确答案：B

A中出现了风险可完全消退的衣述，我们知道风险管理的看法是审慎的，假如出现

了对风险抱有“乐观看法''的选项，可干脆推断为错误选项。C中的风险转移既可以降低非系统风

险，也可以转移部分系统风检，只能降低非系统风险的策略是风险分散。D风险规避就是不做业务，

不担当风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。

11、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所担当的业务总体风险水平相匹配的资本

C、经济资本是商业银行化肯定的置信水平下，为J•应对将米肯定期限内资产的非预期损失而应

当持有的资本金

D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

【答案与解析】正确答案：C

本题综合考查了各个资本的含义。归纳一下：

账面资本一会计资本。

经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。

监管资本=监管部门规定的。

12、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。

A、RAROC=（收益一预期损失）:非预期损失

B、RAROC=（收益一非预期损失）♦预期损失

C、RAROC=（非预期损失一预期损失）+收益

D、RAROC=（预期损失一非预期损失）印攵益

【答案与解析】正确答案：A

还有一个公式：RAROC=（贷款的一年收入一各项费用一预期损失）+监督或经济成本。对比A,两

者其实本质是相同的，贷款的一年收入一各项费用=收益，非预期损失=经济资本。

13、下列关于事务的说法，不正确的是（）。

A、概率描述的是偶然事务，是对将来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B、不确定性事务是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但详细是

哪种结果事前不行预知

C、确定性事务是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的

D、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事务

【答案与解析】正确答案：C

确定性事务是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

14、假设文易部门持畲二种资产，头寸分别为30。万元、20U万元、IU。万元，对应的年资产收

益率为5%、15%、和12%,该部门总的资产收益率是（）。

A、10%B、10.5%C、13%D、9.5%

标准答案：d

解析：5%x3OO/6OO+15%x200/600+12%x100/600=9.5%

15、下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是（）。

A、治理结构框架应确俣经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到同等的待遇

C、假如股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且激励公司和利益相关者为创建财宝和工作机

会以及为保持企业财务健全而主动地进行合作

【答案与解析】正确答案：A

A中错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。

16、下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A、相对收益是对投资成果的干脆衡量，反映投资行为得到的增值部分的肯定量

B、资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C、资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D、百分比收益率衡量了肯定收益

【答案与解析】正确答案：B

A中要说明的是相对收益的概念，但是最终出现了“肯定量”，明显错误，A中应为肯定收益。相

对收益是有一个参考基准，通常是基于期初的投资额对期末收投资成果进行度量。C略加考虑就可

知道，多个时期的百分比相加很可能就超出了100%,这就没有百分比收益率的意义了，多个时期的

百分比收益率也应依据期初和期末的价格来计算。D明显，的对收益不会用百分比表示的，百分比

收益率衡量的是相对收益。B是正确的，考生通过与百分比收益率的对比加深记忆。

17、假定股票市场一年后可能出现5种状况，每种状况所对应的概率和收益率如下表所示、

1概率0、050、200、150、250、35

I收益率50%15%~10%—25%40%

则一年后投资股票市场的预期收益率为()。

A、18、25%B、27、25%C、11、25%D、11、75%

【答案与解析】正确答案：D

预期收益率是先将每种状况下收益率乘以对应概率，然后加总，即E(R)=0*05x50%+().2()x15%+().

15X(-10%)+0.25x(25%)十0、35X4O%-1I、75%。

18、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正碓的是()。

A、商业银行管理战略分为战略目标和买现路径

B、战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等

C、战略目标确定了实现路径

D、各家商业银行的战略目标应当是一样的

【答案与解析】正确答案：D

统观选项后，D有最明显的错误，在现实中，各家商业银行的战略目标都是依据自身的状况来确

定的，不肯定是一样的。

19、正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为()。

A、68%B、95%C、32%D、50%

【答案与解析】正确答案：B

关于这个学问点，考生只需记住：1-68%,2-95%,3-99%,即以68%的概率落在（均值-lx标准差,

均值+lx标准差）这个区间内;以95%的概率落在（均值-2x标准差，均值+2x标准差）这个区间内，依次类

推。假如担忧记混乱依次考生只须要先记住168这个最常见的声讯台号码即可，即I倍标准差范国内

的概率是68%,然后后面的两个倍数和概率就可排序记住了。

20、下列关于商业银行风险管理模式经验的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。

A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商

业银行资产的流淌性

B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由主动性的主动负债变为被动负债

C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调

D、全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术渐渐应用于商业银行

的风险管理

【答案与解析】正确答案：B

负债管理应当是由被动负债变为主动负债，这种逻辑方面的错误也是常常遇到的出题点。

21、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A、信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B、对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C、信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

D、交易对手信用评级的下降不属于信用风险

【答案与解析】正确答案：C

22、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A、流淌性B、操作C、法律D、战略

【答案与解析】正确答案：A

流淌性风险发生时的最具有特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流淌性风险联系起

来记忆。操作风险是由人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事务造成的风险;法律风险是与法律文

件、法律条规有关的风险;战略风险则是由战略制定等高层角度引发的危机。

23、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A、风险分散B、风险转移C、风险对冲D、风险规避

【答案与解析】正确答案：A

这是常考学问点，理解记忆。一般来说，系统风险比较难以降低，而风险转移可以转移非系统风

险和系统风险。风险对冲不仅可以对冲非系统风险也可以对冲系统风险，风险规避就干脆避开了系统

风险和非系统风险。风险分散，只能降低非系统风险。

24、对于•操作风险，商业银行可以实行的风险加权资产计算方法不包（）。

A、标准法B、基本指标法C、内部模型法D、高级计量法

【答案与解析】正确答案：C

与操作风险有关的三种方法要依据从简洁到困难的依次记忆：基本、标准、高级。

25、在实际应用中，通常用正念分化来描述（）的分仙。

A、每日股票价格B、每日股票指数

C、股票价格每日变动值D、股票价格每日收益率

【答案与解析】正确答案：D

正态分布是描述连续性随机变量的一种重要概率分布，在风险计量个实际应用中，正态分布起着

特殊重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格（或资产组合）每日收益率的分布。

26、下列关于风险的说法，不正确的是（）。

A、风险是收益的概率分布

B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D、风险虽然通常采纳损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身

【答案与解析】正确答案：C

A风险代表一种不确定性，在不同的风险条件下，收益是不同的，因此可以说，风险是收盗的概

率分布。B风险的不确定在干，风险发生时，损失也就发生了，但是假如风险没有发生，那么就会

收到很好的盈利。可以说风险既是损失的来源也是盈利的基砒。C错误，风险是事前概念，假如事后

才来考虑风险，那就没有意义了。D风险是•种事前估计，不能确定它是否发生，损失是事后概念，

只有的确发生了才会成为损失。通常只是用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量风险。

27、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。

A、必需具备高度独立性

B、具有完全的风险管理策略执行权

C、风险管理部门又称风险管理委员会

D、核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

【答案与解析】正确答案：A

本题考查风险管理部门的学问。B风险管理部门不具有或只具有特别有限的风险管理策略执行

权:C它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构:D核心职能是作出风险的识别、分析等决策。

28、下列关于风险的说法，正确的是（）。

A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业

B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

C、信用风险具有明显的系统性风险特征

D、与市场风险相比，信用风险的视察数据多，旦简洁获得

【答案与解析】正确答案：B

A明显的错误，违约风险不仅针对个人，也针对企业等。C关于系统风险与非系统风险,考生可

这样记忆：影响面大的是系统风险;只能影响自己、对别人影响小的，是非系统风险。那么，信用风

险通常发生在某客户身上，各个客户的风险都不相互影响，不像市场风险，膨响起来就是涉及面很广，

因此，信用风险具有明显的非系统性风险特征。D信用本身就是难以考量觉察的，尤其与市场风险

相比，信用风险的视察数据少，也不易获得。

29、下列关于操作风险的说法，不正确的是（）。

A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面

B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利

C、对操作风险的管理策略是在管理成本肯定的状况下尽可能降低操作风险

D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险

【答案与解析】正确答案：D

D风险没有独立的，操作风险也会引发诸如信用风险、市场风险。

30、依据所给出的结果却对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为（）。

A、确定型随机变量和不确定型随机变量

B、跳动型随机变量和连贯型随机变量

C、离散型随机变量和跳动型随机变量

D、离散型随机变量和连续型随机变量

【答案与解析】正确答案：D

离散型和连续型是我们最常见的随机变量分类，须要考生加深记忆。A只仃确定型事务和不确定

型事务的概念，指在相同条件下，重复同样的动作，得到的结果是一样的或是不同的。随机变量一

般分为离散型和连续型。离散型随机变量是随机变量x的全都可能值只有有限个或可列多个;连续型

随机变量是随机变量全部可能值由一个或者若干个（有限或无限）实数轴上的区间组成。没有跳匆型和

连贯型随机变量的概念。

31、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分另！为2万元、4万元、4万元，一年后，

三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%,则小陈的投资组合年百分比收益率是（）。

A、25、0%B、20、0%C、21、0%D、22、0%

【答案与解析】正确答案：D

先算出各资产占总投资的比例分别是20%、40%、40%,再以此比例来对收益率加权平均，0.2x0.

3+0、4x0、25+0、4x0、15=0、22。

32、某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%,三种资产对应的百分

比收益率分别为8%、10%、）2%,则该部门总的资产百分比收益率是（）。

A、10%B、10、4%C、9、5%D,3、5%

【答案与解析】正确答案：B

已知各种资产占总资产的比例，干脆将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收

益率，即20%乂8%+40%乂10%+40乂12%=10、4%.

33、假设某股票一个月后的股价增长率听从均值为2%、方差为。、01%的正态分布，则一个月后

该股票的股价增长率落在（）区间内的概率约为68%o

A、（1%,3%）B、（0,4%）

C、（1、99%,2、01%）D、（1、98%,2、02%）

【答案与解析】正确答案：A

回忆我们提到过的168的记忆方法，股价要落在左右1倍标准差内，标准差为1%,即（2%—1%,

2%+l%）o

34、对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（）。

A、利率风险B、股票风险C、商品风险D、汇率风险

【答案与解析】正确答案：A

银行的收益绝大部分来自利息收入，对其来说，利率风险是最重要的市场风险。股票风险是股票

价格变动引起的风险，商品风险是商品价格变动引起的风险，汇率风险是外汇价格变动引起的风险。

这四种都是市场风险的种类,

35、下列关于风险的说法。不正确的是（）。

A、市场风险具有明显的非系统性风险特征

B、国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所担当的风险

C、操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事务所造成损失的风险

D、在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要

【答案与解析】正确答案：A

系统风险与非系统风险是常常遇到的出题点。

36、连续三次投掷一枚便币的基本领件共有（）件。

A、6B、4C、8D、2

【答案与解析】正确答案：C

连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本领件。

37、随机变量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

随机变量Y的方差为（）,

A、2、76B、2、16C、4、06D、4、68

【答案与解析】正确答案：B

38、内部审计的主要内容不包括（）。

A、风险状况及风险识别、讳量、监控程序的适用性和有效性

B、会计记录和财务报告的精确性和牢靠性

C、内部限制的健全性和有效性

D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求

【答案与解析】正确答案：D

内部审计的主要内容除了A、B、C三项之外，还有四项，分别是：

经营管理的合规性和合规部门工作状况；

信息系统规划设计、开发运行和管理维护的状况：

与风险相关的资料评估系统状况；

机构运营绩效和管理人员履职状况。

39、现代商业银行的财务限制部门通常实行（）的方法，刚好捕获市场价格/价值的变更。

A、每月参照市场定价B、每日参照市场定价

C、每日财务报表定价D、每月财务报表定价

【答案与解析】正确答案：B

题干中说明白是市场价格/价值的变更，因此只需考虑A、B选项，市场价格每天都有变动，假如

每月参照，就不能有“刚好”的效果，因此8是最合适的选项。

财务报表定价是依据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。

40、《巴塞尔新资本协议》通过降低（）要求，激励商业银行采纳（）技术。

A、监管资本，高级风险量化B、经济资本，高级风险量化

C、会计资本，风险定性分析D、注册资本，风险定性分析

【答案与解析】正确答案：A

监管资本是监管部门规定的银行应持有的同其所担当的业务总体风险相匹配的成本。经济资本是

银行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史成本计量的资本。

注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不行见的风险数最化，风险定性

技术则是从性质方面评价风险。对比各选项，首先可以解除C、D,因为定性分析太简洁，不是要激

励的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在本题中更符合监管者一方的语气，因此，假如不

了解详细条例，通过解除法，可知A是最佳选项。

41、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。

A、失误树分析方法B、资产财务状况分析法

C、制作风险清单D、恃景分析法

【答案与解析】正确答案：C

制作清单就如同日常记账，是最基本最简洁的方法。商业t：艮行一般常用的风险识别的方法有：（1）

制作风险清单是银行识别风检最基本最常用的方法;（2）专家调查列举法是将面临的风险一一列出并

依据标准分类；。）情景分析法是通过有关的数据图表曲线来模拟银行将来发展的可能状态，目的在于

识别潜在风险;（4）分解分析法是将困难的风险分解为多个相对笥洁的风险因素;（5）失误树分析法是一

种图解法，用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此推断总结哪些失误最可能导

致风险损失。（6）资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险。

42、参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，详细生风险管理/限制措施可以实行（）。

A、从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式

B、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式

C、从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式

D、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的二二级管理方式

【答案与解析】正确答案：D

考生通过本题可加深记忆。

43、下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是（）。

A、集中型风险管理部门更适合于规模浩大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行

B、集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技

术支持等风险管理核心要素

C、分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能

D、分散型风险管理部门难以肯定限制商业银行的敏感信息

【答案与解析】正确答案：C

44、下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是()。

A、董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B、高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，担当商业银行风险管理的最终责任

C、风险管理委员会依据风险管理部门供应的信息,，做出经营或战略方面的决策并付诸实施

D、风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部限制监督等监察工作

【答案与解析】正确答案：C

A是由高级管理层负责的，B说的是董事会，D说的是监事会。

归纳商业银行风险管理处织机构：

1、董事会：最高风险管理/决策机构。

2、监视会：我国将有，负贡内部监督。

3、高管层：负责实际执行风险管理政策。

4、风险管理部门：

(1)两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权；

(2)两种类型：集中型和分散型；

(3)风险管理部门的职责：

监控各类金融产品和全部业务部门的风险限额；

核准困难金融产品的定价模型，并帮助财务限制人员进行价格评估；

全面驾驭商业银行的整体风险状况，保持信息精确性；

风险管理须要以下四个技能：风险监控和分析实力、数量分析实力、价格核准实力、模型创建实

力、系统开发/集成实力。

5、其他风险限制部门：

(1)财务限制部门；

(2)内部审计部门;

(3)法律/合规部门;

(4)外部风险监督部门。

45、若借款人甲、乙内部评级I年期违约概率分别为0、02%和0、()4%,则依据《巴塞尔新资本

协议》定义的二者的违约概率分别为()。

A、0、02%,0、04%Bx0、03%,0、03%

C、0、02%、0、03%D、0、03%,0、04%

【答案与解析】正确答案：D

依据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的

较高者。

46、假定某企业2023年的销售成本为50万元，销售收入为10()万元，年初资产总额为170万元,

年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为()。

A、20%B、26%C、53%D、56%

【答案与解析】正确答案：D

总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入+平均总资产

=1000(170+190)-r2]x100%=56%。

47、某企业2023年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,2023年初全部者权益为39亿

元人民币，2023年末全部者权益为45亿元人民币，则该企业2023年净资产收益率为()。

A、3、00%B、3、11%C、3、33%D、3、58%

【答案与解析】正确答案：C

净资产收益率=净利润引(期初全部者权益合计+期末全部者权益合计)+2]xl(X)%,净利润=销售收

入x销售净利率。

48、商业银行不能通过()的途径了解个人借款人的资信状况。

A、杳询人民银行个人信用信息基础数据库

B、查询税务部门个人客户信用记录

C、从其他银行购买客户借款记录

D、查询海关部门个人客户信用记录

【答案与解析】正确答案：C

利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况，除了上述三种途径，还可以通过法院获得，这

些都是权威部门。

49、假设借款人内部评级1年期违约概率为0、05%,则依据《巴塞尔新资本协议》定义的该借

款人违约概率为（）。

A、0、05%B、0、04%C、0、03%D、0、02%

【答案与解析】正确答案：A

依据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期违约概率与0、03%中的较

高者。

50、在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景国素

等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）。

A、5cs系统B、5Ps系统

C、CAMEL分析系统D、5也系统

【答案与解析】正确答案：B

这种须要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟识的单词然后套用就可以了。

51、死亡率模型是依据贷款或债券的历史违约数据，计算在将来肯定持有期内不同信用等级的贷款或

债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。依据死亡率模型，假设某3年期

辛迪加贷款，从第I年至第3年每年的边际死亡率依次为0、17%、0、60%、0、60%,则3年的累计

死亡率为

A、0、17%B、0、77%C^I、36%D、2、32%

【答案与解析】正确答案：C

累计死亡率CMRn=l-SRlxSR2x…xSRn,SR=I-MMR,式中MMR是边际死亡率。带人数据

CMRn=l-（l-0>I7%）（l-Ox6%）（1-0、6%）。

52、依据国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正碓的是（）。

A、对企业采纳评级方法，对个人客户采纳评分方法

B、对企业采纳评分方法，对个人客户采纳评级方法

C、对企业客户和个人客户都采纳评级方法

D、对企业客户和个人客户都采纳评分方法

【答案与解析】正确答案：A

考生可这样记忆：评分简洁，针对个人;评级很困难，针对企.业。

53、依据2023年穆辿公司在违约损失攀预料模型LossCalC的技术文件中所披露的信息，（）对违

约损失率的影响贡献度最高,

A、清偿优先性等产品因素B、宏观经济环境因素、

C、行业性因素D、企业资本结构因素

【答案与解析】正确答案：A

在内部评级法下的债项评级核心是违约损失率。影响因素有：（1）产品因素,包括清偿优先性、抵

押品等;⑵公司因素;（3）行业因素;（4）宏观经济周期因素；

（5）地区因素（其中优先清偿性〉宏观经济因素,行业因素〉企业资本结构因素）。

考生可这样埋解记忆：任何事情都是打基础最重.要，对于风险米讲，最基础的产品因素是故里耍

的。

54、采纳回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1、（）4亿元，回收成本为0、84亿元，

违约风险暴露为1、2亿元，则违约损失率为（）。

A、13、33%B、16、67%C、30、00%D、83、33%

【答案与解析】正确答案：D

回收现金流法公式：违约损失率=1•回收率=1-（回收金额一回收成本）+违约风险暴露。代人数据，

违约损失率=1-（1、04—0、84）+1、2=83、33%。

55、X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0、（）8,x的标准差为0、90,

Y的标准差为0、70,则其相关系数为（）。

A、0、630B、0、072C、0、127D、0、056

【答案与解析】正确答案：C

协方差公式：协方差=相关系数XX的标准差xY的标准差。相关系数=0、08+（0、9x（）、7）=0、127。

56、假设x、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0、3,若同时对X、

Y作相同的线性变更X,=2X,Y1=2Y,则xl和Y1的相关系数为（）。

A、0、38、0、6C、0、09D、0、15

【答案与解析】正确答案：A

作任何线性变更都不会变更相关系数。本题中，X,Y都作了线性变更，但是它们的相关系数仍

旧是0、3。

57、下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是()。

A、秩相关系数采纳两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性

B、坎德尔系数通过两个变量之间变更的一样性反映两个变量之间的相关性

C、秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度

D、秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布

【答案与解析】正确答案：D

二者只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分

布。

58、下列关于CrcdhMclnCs模型的说法，不正确的是()。

A、CredilMetriCs模型的基本原理是信用等级变更分析

B、CreditMelriCs模型本质上是一个VAR模型

C、CreditMetries模型从单•资产的角度来看待信用风险

D、CreditMetries模型运用了信用工具边际风险贡谶的概念

【答案与解析】正确答案：C

是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。

归纳CreditMetries模型学问点：

(1)信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用信用等级来表示;(2)信用工具(贷

款、私募债券)的市场价值取决于信用等级;(3)从资产组合来看，而不是单一资产的角度，资产组合

理论;(4)采纳边际风险贡献率;(5)解析法与蒙特卡罗模拟法;(6必质上是一个VAR模型:⑺是一个无条

件组合风险模型。

59、依据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由1(X)笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%,E=2、

72,则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。

A、0、09B、0、08C、0、07D、0、06

【答案与解析】正确答案：A

60、下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是（）。

A、提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B、明确最低资本足够率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C、外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本足够率的方法

D、构建了最低资本足够率、监督检查、市场约束三大支柱

【答案与解析】正确答案：C

应为内部评级法。

61、在计量信用风险的方法中，《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点不包括（）。

A、过分依靠于外部评级

B、没有考虑到不问贲产间的相关性

C、对于缺乏外部评级的公司类债权统一赐予100%的风险权重，缺乏敏感性

D、与1988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性

【答案与解析】正确答案：D

从表述上看，提高敏感性是优点，而不是缺点。《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点就包括A、

R、C三个选项内容。

62、下列关于内部评级法的说法，不正确的是（）。

A、可以分为初级法和高级法两种；

B、初级法要求商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采纳监

管当局的估计值

C、高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、

期限

D、商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采纳监管当局的估

计值

【答案与解析】正确答案：D

A和B就是内部评级高汲法与初级法的区分。对于零售暴露，只要商业银行确定实施内部评汲法,

违约损失率和违约概率就都须要自己估计。

63、CAP曲线首先将客户依据违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、（）

为纵轴，分别做出志向评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。

A、违约客户累计百分比B、违约客户数量

C、未违约客户累计百分比D、未违约客户数量

【答案与解析】正确答案：A

64、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）干脆将转移概率与宏观因素的关

系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变更，得出模型的一系列参数值。

A、CrcdilMciriCs模型D、CrcdilPortfolioVicw模型

C^CreditRisk+模型D、CredilMonitor模型

【答案与解析】正确答案：B

考生可这样记忆该学问点：View是观望、远眺的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因

素便是CreditportfolioView的这个模型的一大特征。

65、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）。

A、金融损失和财务损失B、正常损失和非正常损失

C、实际损失和理论损失D、经济损失和会计损失

【答案与解析】正确答案：D

客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收过程

中较大的干脆成本和经济成本;二是会计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的

贷款本金和利息两部分。

66、某公司2023年销售收入为1亿元，销售成本为800（）万元，2023年期初存货为450万元，

2023年期末存货为550万元，则该公司2023年存货周转天数为（）天。

A、19、8B、18、0C、16、0D、22、5

【答案与解析】正确答案：D

存货周转天数=365+存货周转率，存货周转率=产品销售成本旬（期初存货+期末存货）+2］。

67、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的z计分模型选择了5个财务

指标来综合反映影响借款人违约概率的5个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A、息税前利润/总资产B、销售额/总资产

C、留存收益/总资产D、股票市场价值/债务账面价值

【答案与解析】正确答案：C

杠杆比率是用银行的自有资本获利的实力。C正是反映银吁杠杆比率本身的一个指标。A是反映

盈利水平的，B是反映企业经营活跃程度的，D是反映企业在破产之前，公司资产价值能够下降的程

度。还有一个反映流淌性状况的指标（流淌资产一流淌负债）/总资产。

68、符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点显明的两

个维度，这两个维度分别是（）。

A、客户评级必需针对客户的违约风险，债项评级必需反映交易本身特定的风险要素

B、债项违约损失程度，预期损失

C、每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率

D、时间维度，空间维度

【答案与解析】正确答案：A

客户评级与债项评级是两个维度。我们在风险管理科目中，提到“维度”的地方并不多，这是其中

一个二维的考点。考生要理解记忆。

69、下列关于信用风险监测的说法，正确的是（）。

A、信用风险监测是一个静态的过程

B、信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C、当风险产生后进行事后处理，比在贷后管理过程中监测到风险并进行补救对降低风险损失的

贡献高

D、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变更状况

【答案与解析】正确答案：D

本题不难，分析选项的语态便可做答。；A信用风险是在不断变更的，对其监测就不能是静态的

过程，应为动态。B对风险的管理要包括事后的处理，做到越完善越好。C对于风险的管理，当然是

越早越好，事后处理的贡献应为更低。

70、下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。

A、一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应赐予较大的容忍度

B、对单一客户风险的监测，须要从个体延长到“风险域”企业

C、商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查

D、授信管理人员应降低对评级卜.降的授信的检查频率

【答案与解析】正确答案：D

A、B、C的说法合情合理，而D明显邂错误的，当授信评级下降时，应当关注，增加检查频率。

71、下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法（）

A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测

B、必需干脆估计每个附I」之间的相关性

C、CreditPortfolioView模型干脆估计组合资产的将来价值概率分布

D、CreditMctriCs模型干脆估计各敞口之间的相关性

【答案与解析】正确答案：C

归纳商业银行组合风险学问点：

组合风险监测的方法包括,传统的银行资产组合监测方法和资产组合模型法（I）传统的组合检测法

主要是对信贷资产组合授信集中度和结构进行分析检测;（2）资声组合模型法包括两种方法：估计各敞

口之间的相关性;不干脆处理各敞口之间的相关性，把暴露在该风险类别下的投资组合看成•个整体，

干脆估计该组合资产的将来价值概率分布，如CreditPortfolioView、CrcdilMciriCs模型。

人错在对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测是传统的组合监测方法；

B错在有两种方法，不必干脆估计敞口相关性;D错在该模型是不干脆估计敞口相关性

72、下列不属于经营绩效类指标的是（）

A、总资产净回报率B、资本足够率

C、股本净回报率D、成本收入比

【答案与解析】正确答案：B

经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中特别重要的一个指

标。

73、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。

A、是商业银行已经预料到将会发生的损失

B、等于预期损失率与资产风险敞口的乘积

C、等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘枳

D、是信用风险损失分布的方差

【答案与解析】正确答案：D

是期望而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量的。

74、某银行2023年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2023年末转为可疑类

损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收削减了200亿元，则次级类贷款

迁徙率为()。

A、20、0%B、60、O%C、75、0%D、100、0%

【答案与解析】正确答案：C

次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额+(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间

削减金额)x100%o

75、某银行2023年贷款应提打算为11(X)亿元，贷款损失打算足够率为80%,则贷款实际计提打

算为()亿元。

A、880B、1375C、1100D、1000

【答案与解析】正确答案：A

贷款实际计提打算=贷款损失打算足够率x贷款应提打算。

76、下列关于授信审批的说法，不正确的是()。

A、授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放

B、原有贷款的展期无须再次经过审批程序

C、在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的全部风险暴露和债项做统

一考虑和计量

D、在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险

【答案与解析】正确答案：B

对于风险管理，肯定要持审慎的看法，当状况发生变更时，就要相应做出调整。B须要再次经过

审批。

77、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。

A、基本面指标和财务指标B、财务指标和财务指标

C、基本面指标和基本面指标D、财务指标和基本面指标

【答案与解析】正确答案：D

（1）基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标;（2）财务指标包括

偿债实力、盈利实力、营运实力、增长实力。

资本增长率是财务指标，很简洁推断解除A、C,资质等汲是不能在财务指标中反映出来的，这

是基本面指标。本题不难，选D。

78、某企业2023年净利润为0、5亿元人民币，2023年末总资产为1（）亿元人民币2023年末总

资产为15亿元人民币，该企业2023年的总资产收益率为（）。

A、5、UO%B、4、00%C、3、33%D、3、00%

【答案与解析】正确答案：B

总资产收益率=净利涧/立均总资产。

79、在单•客户限额管理中，客户全部者权益为2亿元，杠杆系数为0、8,则该客户最高债务

承受额为（）亿元。

A、2、5B、0、8C、2、0D、1、6

【答案与解析】正确答案：D

最高债务承受额=全部者权益X杠杆系数。

80、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（）。

A、净资产负债率B、流淌比率C、管理层素养D、现金比率

【答案与解析】正确答案：C

统观本题四个选项中，C是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C是基本面，其他

三个指标都是微观的数据，属于财务指标。

81、某银行2023年末可疑类贷款余额糟400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总

额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%,则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。

A、200B、400C、600D、800

【答案与解析】正确答案：C

不良贷款包括可疑类、同失类和次级类。这也是常考学问点，考生要加深记忆。

82、《巴塞尔新资本协议》的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一赐予

()的风险权重。

A、100%B、80%C、75%D、50%

【答案与解析】正确答案：A

83、新发生不良贷款的内部缘由不包括｛()。

A、违反贷款“三查”制度B、地方政府行政干预

C、违反贷款授权授信规定D、银行员工违法

【答案与解析】正确答案：B

本题的出题点在内部缘由，B明显是外部因素，新发生不良贷款的内部缘由包括A、C、D,外

部缘由有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。

84、某公司20某年流淌资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款500万元,流淌负

债合计1600万元，则该公司2023年速动比率为()。

A、1、25B、0、94C、0、63D、1

【答案与解析】正确答案：B

速动比率=速动资产/流淌负债合计，速动资产=流淌资产一存货。

85、某商业银行资产总额为300亿元，风险加资产总额为200亿元，资产风险敞口为230亿元，

预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为()。

A、1、33%B、1、74%C>2、00%D、3、()8%

【答案与解析】正确答案：B

预期损失率=预期损失+资产风险敞口x100%。

86、下列关于客户信用评级的说法，不正确的是()。

A、评价主体是商业银行

B、评价目标是客户违约风险

C、评价结果是信用等级和违约概率

D、评价内容是客户违约后特定债项损失的大小

【答案与解析】正确答案：D

评价内容是偿债实力和偿债意愿。

87、下列不属于审慎经营类指标的是（）。

A、成本收入比B、资本足够率

C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率

【答案与解析】正确答案：A

比较四个选项，与风险关系最不亲密的，就是成本收入比。成本收入是经营绩效类指标。

88、CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立，囚此，

贷款组合的违约率听从（）分布。

A、正态B、匀称C、泊松D、指数

【答案与解析】正确答案：C

89、利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法是（）。

A、黑色预警法8.红色预警法C、指数预警法D、统计预警法

【答案与解析】正确答案：C

题干中已经给出了“风险指数”，由此也可推断C是最适合的答案。

90、依据对商业银行内部评级法依靠程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非

零售暴露，两种评级法都必需估计的风险因素是（）。

A、违约概率B、违约失率C、违约风险暴露D、期限

【答案与解析】正确答案：A

违约概率是最基本的，两种评级法都要估计。初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等

级客户违约概率，其他风险要素采纳监管当局的估计值。高级法要求商业银行运用自身二维评级体系

自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限。

二、多选题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合

题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

A、系统风险B、信用风险C、操作风险

D、战略风险E、声誉风险

【答案与解析】正确答案：BCDE

这是风险管理的基本常识。巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作

风险、流淌性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类，是按诱发风险的缘由分类

的，系统风险是依据风险范围分类的。

2、信用风险的主要形式包括（）。

A、结算风险B、流淌性风险C、非系统风险

D、违约风险E、国家风险

【答案与解析】正确答案：AD

这是比较基础的学问点，信用风险被认为是最困难的风险种类，通常包括违约风险、结算.风险等

主要形式。

3、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（）。

A、聘用员工做法和工作场所平安性B、业务中断和系统失灵

C、客户、产品及业务做法D、实物资产损坏

E、外部欺诈

【答案与解析】正确答案：ABCDE

依据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事务所引发的四类风

险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所平安性，客户、产业

及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。

4、下列关于资本作用的说法，正确的有（）。

A、资本为商业银行供应融资

B、汲取和消化损失

C、支持商业银行过度业务扩张和风瞪担当

D、维持巾.场信念

E、为商业银行管理，尤其是风险管理供应最根本的驱动力

【答案与解析】正确答案：ABDE

商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。除了正确的四个选

项之外，还有一个作用是限旬商业银行过度业务扩张和风险担当。

5、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有（）。

A、在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍运用的是经风险调整的资本收益率

（RAROC）

B、在单笔业务层而上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否

开展该笔业务以及如何定价供应依据

C、在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后可依据RAROC衡

量资产组合的风险与收益是否匹配

D、经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

E、运用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制从根本上变更银行

忽视风险、盲目追求利润的经营方式

【答案与解析】正确答案：ABCE

D经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。

6、下列属于市场风险的有（）

A、利率风险B、股票风险C违约风险

D、汇率风险E、商品风险

【答案与解析】正确答案：ABDE

记住四个市场价格，利率、汇率、股