小企业现金管理制度模版（2篇）

小企业现金管理制度模版一、总则本规定旨在规范小型企业的现金管理流程，以确保资金的有效运用和风险控制。本规定适用于小型企业的日常现金管理。执行时，应秉持资金安全、合规与效率的原则。二、现金预算与规划1.根据企业经营和未来发展计划，需制定现金预算方案，涵盖日常运营、投资及融资等资金需求。2.通过分析预测，设定合理的资金周转周期，以确保企业运营的稳定性和正常运行。3.制定月度、季度及年度现金管理计划，明确资金流入与流出，合理调配资金使用。三、现金支出控制1.建立采购审批制度，规范采购行为，确保采购物品和服务的价格与质量符合标准。2.实行借款预申请及审批制度，保证企业借款行为的合法性与合规性。3.严格控制费用支出与报销，设立审批与审核机制，防止不必要费用的产生。四、现金收入管理1.确立清晰的销售与收款流程，确保销售额准确统计，及时收回款项。2.实施客户信用评估机制，评估客户信用状况，降低坏账与逾期账款风险。3.建立现金收款安全措施，防止现金丢失或被盗。五、现金储蓄与投资管理1.建立定期与活期存款管理制度，保障闲置资金的安全与流动性。2.通过合理资金运作与投资，增加资金流入，提高投资收益。3.根据企业发展与资金需求，制定投资计划，实现资金的最优配置。六、现金盘点与核对1.定期盘点企业现金库存，确保现金的准确性和完整性。2.制定现金盘点制度与流程，保证盘点工作的准确性和可信度。七、现金监督与审计1.明确各岗位职责与权限，规定现金管理相关人员的职责与任务。2.加强对现金管理人员的培训与管理，确保其遵守现金管理制度。3.定期进行内部审计与监督，确保制度执行，保障现金安全。八、违规处理对于违反现金管理制度的行为，企业将依据相关规定进行纪律处分。九、制度宣传与培训1.对相关人员进行现金管理制度培训，确保理解和掌握制度内容。2.加强员工宣传与教育，提升员工对现金管理的认识与重视。十、制度修订与更新根据企业需求与管理实际，定期修订和更新现金管理制度，确保制度的实效性和适应性。十一、附则小企业现金管理制度模版（二）一、制度总览本规定旨在规范小型企业的现金管理活动，确保企业现金流动的稳定，提升资金使用效率，降低资金风险。所有小型企业在进行现金管理时，均需遵循本制度。二、现金收支控制1.收款操作1.1企业应明确接受客户的支付方式，包括现金、刷卡、银行转账等。1.2收款人员需即时核对付款金额，并向客户开具收款凭证。1.3确保收款记录的准确性和完整性，并及时录入财务系统。2.付款操作2.1在付款前，需核实供应商信息与合同相符，并由授权人员审批。2.2优先采用电子支付方式处理采购付款，避免现金交易。2.3付款记录需准确无误，及时录入财务系统。3.现金存储管理3.1现金应存放在安全可靠的场所，确保防盗、防火等安全措施。3.2现金保管人员需定期盘点现金存储点，并记录盘点情况。3.3定期对现金存储地点进行安全检查，对发现的问题及时整改。4.现金盘点与核对4.1由专人进行现金清点，双人核对，详细记录清点过程。4.2定期进行现金盘点，确保账实相符，记录盘点结果。4.3如在盘点中发现账实不符，应立即调查原因，并采取相应措施。5.现金报表与分析5.1编制现金流量表，实时反映企业现金流入和流出状况。5.2对现金流量进行深入分析，识别并解决现金管理问题。5.3定期制作现金预测报告，为企业的决策提供数据支持。三、内部控制措施1.职责分离1.1现金管理的收款、付款、保管、核算等职责应由不同人员执行，相互独立。1.2任何员工不得独立完成现金管理的全部环节。2.授权审批流程2.1设立付款审批流程，确保每笔付款经过授权人员的审批。2.2授权人员需核实付款申请的准确性及合法性，保留审批记录。3.制度执行监督3.1相关部门应定期对现金管理制度进行审计，提出改进建议。3.2对违反制度的员工，将依据规定实施纪律处分，确保制度执行。四、风险防控机制1.应急事件处理1.1发生现金丢失、盗窃、损毁等情况时，应立即报警并通知上级。1.2相关部门需迅速采取措施，保护现场，配合调查。2.虚假收支风险2.1加强财务监控，通过分析现金收支数据，识别潜在的虚假操作。2.2对现金收支异常情况，应及时核查，排除错误或欺诈行为。3.资金流动性风险3.1制定合理的现金预测计划，实时掌握企业现金流状况。3.2建立紧急资金储备，以应对突发的资金需求。五、违规行为处理1.违反现金管理制度的员工，将根据情节轻重，分别给予警告、记过、记大过、解雇等纪律处分。2