内部监督与业务风险控制制度

内部监督与业务风险掌控制度第一章总则第一条目的和依据为了加强企业内部监督与业务风险掌控，提高企业的管理水平和业务执掌本领，保障企业的可连续发展，依据国家相关法律法规和企业内部管理要求，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于企业内部各职能部门、员工以及与企业有业务关系的供应商、合作伙伴等。第二章内部监督体系第三条组织架构设立内部监督部门，负责企业内部监督体系的建立、实施和监督；内部监督部门应由专业人员构成，具备较强的业务本领和法律法规的理解本领；内部监督部门直接向企业负责人汇报。第四条职责与权限内部监督部门负责订立企业内部监督制度，并监督各职能部门依法依规履行职责；内部监督部门有权对各职能部门进行监督检查，并提出合理化建议和改进建议；内部监督部门负责收集、调查和处理内部投诉和举报事项；内部监督部门有权对企业内部的紧要经营活动和业务决策进行审查。第五条信息披露与报告内部监督部门应及时披露与内部监督有关的信息，确保内部监督的透亮度；内部监督部门应定期向企业负责人报告内部监督工作进展和发现的风险问题；内部监督部门应向公司董事会和股东大会报告内部监督情况。第三章业务风险掌控第六条风险识别与评估各职能部门应建立风险识别和评估机制，对可能产生的业务风险进行及时识别和评估；风险评估应综合考虑风险的发生概率、影响程度以及可能的应对措施；风险评估应基于科学合理的方法和数据，确保评估结果的准确性和可靠性。第七条风险防范和掌控各职能部门应依据自身工作特点和风险评估结果，采取相应的风险防范和掌控措施；风险防范和掌控措施应具体明确、可操作，并纳入日常工作流程；风险防范和掌控措施的执行情况应进行监督检查。第八条风险应急管理各职能部门应建立健全的风险应急管理机制，及时应对突发风险事件；风险应急管理机制应明确风险应对责任人和应急处理流程；风险应急管理机制应定期组织演练，确保应急响应本领的有效运行。第九条风险监测与反馈各职能部门应建立风险监测体系，定期对已实施的风险掌控措施进行监测评估；风险监测结果应及时反馈给内部监督部门，并及时进行风险评估和应对修正措施；风险监测结果应作为内部监督部门评估绩效的紧要依据。第四章违纪违规处理第十条违纪认定内部监督部门负责对违纪行为进行调查和认定；违纪行为的认定应以事实为依据，确保公正、公平、公开。第十一条违纪处理内部监督部门依据违纪行为的性质和情节，采取相应的处理措施，包含但不限于口头警告、书面警告、停职、解聘等；内部监督部门应及时将违纪处理结果通报到相关职能部门，并督促各职能部门执行。第十二条法律追究对涉嫌违法犯罪的行为，内部监督部门应及时报案，并搭配相关执法机关进行调查；内部监督部门应乐观搭配相关执法机关的工作，依法追究相关人员的法律责任。第五章定期评估与改进第十三条定期评估内部监督部门应定期对内部监督与业务风险掌控制度进行评估，并形成评估报告；评估报告应包含对制度运行情况的分析、问题和不足的发现、改进建议等内容。第十四条改进措施内部监督部门依据评估报告的结果，提出相应的改进措施；改进措施应经企业负责人批准后，由各职能部门和员工乐观搭配执行。第十五条追责问责对内部监督工作中存在的问题和瑕疵，内部监督部门应及时追究相关人员的责任；追责问责应公正、公平、公开，确保责任人承当相应的后果。第六章附则第十六条本制度的解释权和修改权属于企业负责人。第十七条本制度自发布之日起生效。第十八条本制度解释权归属企业负责人。第十九条本制度的修改和增补由内部监督部门负责，经企业负责人批准后生效。以上所述为本企业内部监督