初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷25

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷25

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、（）是指控制客户产品成本的第一道关口。（2010年上半年）

A、上游厂商资质

B、控制好进货价格

C、把好生产技术关

D、控制好销售费用

标准答案：B

知识点解析：由于原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格高低直接

关系到客户产品价格的高低。因而把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关

口”

2、诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权

益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（）申请采取财产保全措施。（2010年下半

年）

A、人民法院

B、当地银监会

C、银行总行

D、当地人民银行

标准答案：A

知识点解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是

指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损

失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

3、监事会是我国商业银行所特有的监督部门，下列不是监事会的职责是（）

A、外部监督

B、财务监督

C、内部控制监督

D、内部尽职监督

标准答案：A

知识点解析•：监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商

业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。

4、以房地产市场为例，银行要分析的风险因素不包括（）

A、政治风险

B、员工风险

C、政策风险

D、经济风险

标准答案：B

知识点解析：以房地产市场为例，银行要分析的风险因素包括政治风险、政策风

险、经济风险和市场风险等。

5、根据银监会的《贷款风险分类指引》，“借款人的还款能力出现明显问题，完全

依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损

失。”称之为（）。

A、损失贷款

B、关注贷款

C、次级贷款

D、可疑贷款

标准答案：c

知识点。析：次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业

收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失。

6、银行信贷业务人员将贷前调查与信用风险分析结果形成（）

A、倾向性意见

B、综合性诊断结果

C、贷前调查报告

D、纪要文件

标准答案：C

知识点解析：信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告供

风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。在贷前调查阶段就应参照各商业银行

要求安排调查提纲和计划"

7、下列不是信息披露的实际质量难以保证的原因是（）

A、缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制

B、行政干预和资本市场缺乏足够的竞争

C、客户内部缺乏有效的信息披露实施机制

D、客户财务报表不公开

标准答案：D

知识点解析：信息披露的实际质量难以保证的主要原因在于：（1）缺乏对信息披露

主体的有效法律约束机制。（2）行政干预和资本市场缺乏足够的竞争。（3）客户内部

缺乏有效的信息披露实施机制。

8、下列因素与资金周转周期延长所引起的贷款需求无关的是（）

A、存货周转天数

B、应付账款周转天数

C、现金周转天数

D、应收账款周转天数

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

9、下列关于绿色信贷的说法，错误的是（）。

A、银行业金融机构应当聘请合格、独立的第三方，对银行业金融机构履行环境和

社会责任的活动进行评估或审计

B、银行业金融机构应当将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织实

施绿色信贷内部审计。检查发现重大问题的，应当依据规定进行问责

C、银行业金融机构应当公开绿色信贷战略和政策，充分披露绿色信贷发展情况

D、对涉及重大环境与社会风险影响的授信情况，银行业金融机构应当依据法律法

规披露相关信息，接受市场和利益相关方的监督

标准答案：A

知识点解析：根据《绿色信贷指引》第二十二条内容：银行业金融机构应当将绿色

信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织实施绿色信贷内部审计。检查发现

重大问题的，应当依据规定进行问责。选项B正确。根据《绿色信贷指引》第二

十四条内容：银行业金融机构应当公开绿色信贷战略和政策，充分披露绿色信贷发

展情况。对涉及重大环境与社会风险影响的授信情况，应当依据法律法规披露相关

信息。接受市场和利益相关方的监督。必要时可以聘请合格、独立的第三方，对银

行业金融机构履行环境和社会责任的活动进行评估或审计。选项C、D正确，选项

A不正确。

10、通过财务报表和数据的分析与预测，尤其是根据提供的连续（）以及最近一期的

资产负债表和利润表，可考察借款人过去和现在的收入水平、资产状况及其构成、

所有者权益状况及其构成、偿债能力、盈利能力、财务趋势与盈利趋势等。

A、三年

R、两年

C、半年

D、一年

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

11、（）指公司赚取利润的能力。

A、营运能力

B、偿债能力

C、生产能力

D、盈利能力

标准答案：D

知识点解析：盈利能力，指公司赚取利润的能力。故本题选D。

12、保证合同不能为（）（

A、书面形式

B、口头承诺

C、信函、传真

D、主合同中的担保条款

标准答案：B

知识点解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据

《担保法》的规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质

的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。故本题选B。

13、B公司2U12年利润总额1580万元，销售成本1200万元，销售费用239。万

元，管理费用981万元，财务费用1050万元，B公司的成本费用利润率为（）。

A、28.10%

B、35.74%

C、44.01%

D、39.21%

标准答案：A

知识点解析：成本费用利润率=利润总额/成本费月总额X100%。成本费用总额=

销售成本+销售费用+管理费用+财务费用=1200+23904.981+1050=5621,则成本费

用利润率=1580/5621=28.1%.

14、下列不属于速动资产的是（）。

A、存货

B、应收账款

C、短期投资

D、货币资金

标准答案：A

知识点解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收

款项等.但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入「故本题选Ac

15、贷款银行应根据贷款种类，在（）个工作日内，告诉借款单位流动资金贷款审批

结果。

A、15

B、30

C、45

D、60

标准答案：B

知识点解析：贷款银行应根据贷款种类，在30个工作H内告诉借款单位流动资金

贷款审批结果。故本题选B。

16、甲公司拟向乙银行贷款，并以一处房产设定抵押，该房产的购买成本为300万

元，目前账面价值为260万元，经评估的现值为500万元。乙银行确定抵押贷款率

为60%,甲公司最多能从乙银行获得的贷款额为（）。

A、300

B、180

C、500

D、156

标准答案：A

知识点解析：抵押贷款额：抵押物评估值x抵押贷款率=500x60%=300（万元）。

17、某市四家国有商业策行在某年内累计接收抵债资170万元，已处置抵债资产

90万元，待处置抵债资产80万元，则抵债资产年处置率为（）。

A、52.94%

B、51.11%

C、48.23%

D、47.06%

标准答案：A

知识点解析•：待处理抵债资产年处置率二一年内已处理的抵押资产总价/一年内待

处理的抵债资产总价=90/170xl00%=52.94%。故本题选A。

18、（）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

A、贷款安全性调查

B、贷款合规性调查

C、贷款风险性调查

D、贷款效益性调查

标准答案：D

知识点解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的

主要动力。

19、设备的（）是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。

A、预期寿命

B、经济寿命

C、实际寿命

D、使用寿命

标准答案：B

知识点解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使

用贾决定的。设备的寿命越长，其经济性越好。故本题选B。

20、银行在收取承担费时，不可以进行的行为是（），

A、借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

B、在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度

通知借款人

C、在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提

部分在提款时自动注销

D、对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

标准答案：c

知识点0析：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计

收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提

款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，

可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或

全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终

了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款

额度通知借款人。

21、借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（）。

A、质押贷款

B、抵押贷款

C、信用贷款

D、留置贷款

标准答案：A

知识点解析：将借款人的动产与权利凭证移交银行占有的方式属于质押，因而此种

贷款方式属于质押贷款。

22,贷款项目评估中，税金审查的内容不包括（）。

A、项目所涉及的税种是否都已计算

B、计算税收的公式是否正确

C、所采用的税率是否符合现行规定

D、计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一

致

标准答案：D

知识点解析：在项目评右中，对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及的

税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。计算利

润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润

审查的内容。故本题选D。

23、不属于借款需求主耍影响因素的是（）。

A、资产效率下降

B、股权结构变动

C、固定资产重置及扩张

D、一次性或非期望性支出

标准答案：B

知识点解析：借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产

效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、

利润率下降、红利支付、一次性或非期望性支出等。

24、借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股

本权益性投资累计未超过其净资产总额的（）。

A、30%

B、40%

C、50%

D、60%

标准答案：c

知识点解析：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资

累计未超过其净资产总额的50%。故本题选C。

25、下列（）不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险。

A、汇率变动的风险

B、通货膨胀的风险

C、工程延期对项目财务效益的影响

D、费用超支对项目财务效益的影响

标准答案：B

知识点解析♦：对外劳务承包工程贷款的常见风险主要包括：工程延期对项目财务效

益的影响；费用超支对预目财务效益的影响；不能按期收回工程款，使承包人承担

的风险；汇率变动的风险。

26,下列关于项目经营矶构分析的说法，错误的是

A、项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力和范围

B、应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效

C、应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求

D、项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力

标准答案：B

知识点解析：在对项目经营机构进行分析时，应依照项目经营程序，如供、产、销

等环节，审查项目经营机构的设置是否齐备，能否满足项目的要求，如果在机构和

制度方面存在缺陷，应及时改善。故本题选B。

27、下列不属于抵债资产的保管方式的是（）。

A、上收保管

B、就地保管

C、委托保管

D、亲自保管

标准答案：D

知识点解析：银行在办理抵债资产接收后，应根据抵债资产的类别（包括不动产、

动产和权利等）、特点等决定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。

28、金融企业应在每批次不良资产转让结束:后（）个工作日内，向同级财政部门和银

监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。

A、30

B、15

C、10

D、7

标准答案：A

知识点解析：金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后30个工作日内，向同

级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。故本题选Ao

29、信贷审查岗职责不包括（）。

A、表面真实性审查

B、完整性审查

C、实质性审查

D、可行性审查

标准答案：C

知识点解析：信贷审查岗职责包括表面真实性审查、完整性审查、合规性审查、合

理性审查和可行性审查。

30、下列关于专项准备金的说法，错误的是（）。

A、专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度

或历史损失概率计提的贷款损失准备金

B、在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组

合中扣除

C、专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额

D、专项准备金具有资本的性质

标准答案：D

知识点解析：专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将这部分内

在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在的内在损失，

不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相同。因而，专

项准备金不具有资本的性质。故选D。

31、产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。有这种特点的产品组合策略

的形式是（）。

A、全线全面型

B、市场专业型

C、产品线专业型

D、特殊产品专业型

标准答案：D

知识点解析：特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊

技术专长专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点

是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。

32、下列关于专项准备金的说法，错误的是（）。

A、专项准备金具有资本的性质

B、专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额

C、在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组

合中扣除

D、专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度

或历史损失概率计提的贷款损失准备金

标准答案：A

知识点解析：专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在

损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金。专项准备金已经用于弥补目前贷

款组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固

定资产折旧相同。因此，专项准备金不具有资本的性质。故本题选A。

33、担保的充分性和有效性分别指（）。

A、法律方面和经济方面

B、风险方面和收益方面

C、经济方面和法律方面

D、收益方面和风险方面

标准答案：C

知识点解析：贷款担保主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保

的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。故选C。

34、在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括（），

A、净现值比较法

B、获利指数比较法

C、盈亏平衡点比较法

D、最低成本分析法

标准答案：B

知识点解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经

济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现

值比较法和最低成本分析法°故本题选R.

35、2009年，PRS集团发布了年度风险评估指南（PRG）,其中某国的得分为86

分，则该国的国家风险（）。

A、非常高，无法投资

B、中等偏高

C、中等

D、非常低

标准答案：D

知识点解析：PRS国别风险评估方法下的一国得分若在0〜50分之间，则代表风险

非常高；若在85〜100分则代表风险非常低。故选D。

36、下列因素不会导致行业中现有企业之间竞争加剧的是（）。

A、市场成长迅速

B、产品差异小

C、退出障碍较高

D、用户转换成本很低

标准答案：A

知识点解析：一般来说，出现卜.述情况将意味着行业中现有企业之间竞争的加剧：

行业进入障碍较低，势为力敌竞争对手较多，竞争参与者范围广泛；市场趋于成

熟，产品需求增长缓慢；竞争者企图采用降价等手段促销；竞争者提供几乎相同的

产品或服务，用户转换成本很低；一个战略行动如果取得成功，其收入相当可观；

行业外部实力强大的公司在接收了行业中实力薄弱企业后，发起进攻性行动，结果

使得刚被接收的企业成为市场的主要竞争者；退出障碍较高。

37、下列关于信贷余额于张系数的说法，错误的是（）。

A、扩张系数越大，可能导致风险越大

B、扩张系数越小，可能导致风险越小

C、指标过大，则说明区域信贷增长速度过快

D、指标小于0时，，意味着信贷处于委缩状态

标准答案：B

知识点解析：信贷余额于张系数是用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的

影响程度。指标小于。时，目标区域信贷增长相对较慢，负数则意味着处于萎缩状

态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可.能导致风险

上升，因此B选项的说法错误。

38、某公司的部分财务状况如下表（一年按365天计算）：则