初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷24

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷24

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、下列关于银行公司信贷营销的组织形式，不正确的是（）。（2012年上半年）

A、职能制

B、矩阵制

C、事业部制

D、流水线

标准答案：D

知识点解析：银行公司信贷营销的组织形式主要包括：职能制、矩阵制、事业部

制。

2、银行进行信贷市场细分的根本依据为（）。（2011年）

A、客户需求的共同性

B、客户需求的差异性

C、信贷产品的共同性

D、信贷产品的差异性

标准答案：B

知识点解析：银行进行信贷市场细分的根本依据为客户需求的差异性。客户需求具

有差异性，因而需要将不同需求的客户进行区分对待。如所有客户需求均相同，就

无须对其进行细分。所以，选项B符合题意。

3、关于资产负债表的分析，下列表述错误的是（）。

A、客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的

B、合理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要，并且资金的搭配也要适当

C、在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行.业

的比例大致相同

D、借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应

标准答案：D

知识点解析：借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。

4、与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于（）

A、公司管理层

B、固定资产使用率

C、固定资产折旧率

D、固定资产剩余寿命

标准答案：A

知识点解析：与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理

层。管理层可以推迟固定资产扩张的时间，直到固定资产生产能力受限，或者好机

会出现以及融资成本降低时再进行投资。银行必须与公司管理层进行详细讨论，了

解公司的资本投资计划，进而评估固定资产扩张是否可以成为合理的借款原因。

5、当消费者购买来自于另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本"越低，行

业风险（）

A、越大

B、越小

C、不变

D、不确定

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

6、从理论上看，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构为（）

A、总资产利润率低于长期债务成本时

B、企业加权平均资木成木最低时

C、企业权益资本净利涧率最高时

D、总资产利润率高于长期债务成本时

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

7、在抵押期间，无论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。

A、抵押权人

B、抵押人

C、贷款银行

D、国家财政

标准答案：B

知识点解析：在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押

人收取，抵押权人无权收取。

8、银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和称为（）

A、借款企业的信用额度

B、集团借款企业额度

C、单笔贷款授信额度

D、承兑汇票额度

标准答案：A

知识点解析：借款企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总

和。

9、具有竞争力的产品能为企业赢得市场和利润，（）不是企业产品竞争力的主要影

响因素。

A、质量稳定

B、性能先进

C、销价合理

D、市场占有率

标准答案：D

知识点解析：企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于产

品自身的性价比，那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在市场上具有较

强的竞争力，为企业赢得市场和利润。

10、只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时存款账户

D、专用存款账户

标准答案:A

知识点解析：现行的《果行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存

款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择

一家银行的一个营业机阂开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和

现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

II、国际上衡量国别风险的方法主要是（）。

A、加权平均法

B、风险因素加权打分法

C、概率法

D、项目化评分法

标准答案：R

知识点解析：国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素

加权打分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的掌握及计算方

法上有所差别。

12、贷款档案管理的原则不包括（）。

A、集中统一管理

B、分散管理

C、定期检查

D、按时交接

标准答案：B

知识点解析：档案管理的原则主要有：管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐

全、信息充分利用、提供有效服务。具体要求如下：①信贷档案实行集中统一管

理原则；②信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模

式。故本题选B。

13、利息保障倍数用于衡量客户偿付负债利息能力。任何情况下，该指标不得低于

（）。

A、1

B、0.5

C、5

D、10

标准答案：A

知识点解析：无论如何，利息保障倍数不能低于L

14、银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定绐

予客户的授信总额称为（）。

A、借款企业组合额度

B、授信额度

C、综合授信额度

D、集团授信额度

标准答案：B

知识点解析：授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行

的客户政策最终决定给予客户的授信总额。

15、某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险的

是（）。

A、接获一个政府大订单，获得一大批财力雄厚的国有客户

B、厂房设备迅速、大量更新

C、产品、质量稳中有升

D、受金融危机影响，实际盈利比预定目标低30%

标准答案：D

知识点解析：A、B、C三项都有利于企业的经营，提高企业的抗风险能力；D

项,企业未实现预定的盈利目标.表明企业的经营存在困琳和问题，可能为企业带

来经营风险。故本题选D。

16、下列说法正确的是（）。

A、借款人需要贷款，直接向中国人民银行申请即可

B、保证贷款应当由保证人与借款人签订借款合同

C、借款人应当按照贷款合同规定按时足额归还贷款本息

D、贷款人对逾期的贷款要求及时发出催收通知单，做好这期贷款本息的催收工作

标准答案：D

知识点解析：A项，借款人需要贷款，应当向主办银行或寿其他银行的经办机构直

接申请；B项，保证贷款应当由保证人与贷款人签订借款合同；C项，借款人应当

按照借款合同规定按时足额归还贷款本息。故本题选D。

17、（）不设警兆自变量，只通过警兆指标的时间序列变化规律来预警风险。

A、橙色预警法

B、黑色预警法

C、蓝色预警法

D、红色预警法

标准答案：B

知识点解析：目前，在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以

根据运行机制划分为三种：①黑色预警法，不引进警兆自变量，只考察警兆指标

的时间序列变化规律，即循环波动性；②蓝色预警法，侧重定量分析，根据风险

征兆等级预报整体风险的严重程度；③红色预警法，重视定量分析与定性分析相

结合。故本题选B。

18、为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（），才能真正保

证贷款抵押的安全性。

A、风险监测

B、风险处置

C、风险分析

D、风险控制

标准答案：C

知识点解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分

析工作，只有详备的风险分析加，完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全

性。

19、下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是（）。

A、信贷资产质量（安全性）

B、盈利性

C、流动性

D、灵活性

标准答案：D

知识点解析：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响C风险

内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标

来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动

性。故本题选D。

20、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，下列说法错误的是

（）。

A、损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金

B、可疑类贷款有必要也可以从其贷款组合中区别出来逐笔计算

C、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应该区别出

来逐笔计提

D、对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值

标准答案：D

知识点解析：对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品前价值；对批

量贷款讦提准备金时，则不需要扣除。故本题选D。

21、关于我国的贷款管理制度，错误的说法是（）。

A、贷款的审查人员负责贷款风险的审查

B、贷款的调查人员负责调查评估

C、贷款的调查人员负责贷款清收

D、贷款的发放人员负责贷款检查和清收

标准答案：C

知识点解析：银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对

调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报

批。贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段。方案设计就是贷与不贷、贷

多贷少、贷款期限长短等。议案选择就是对上述供选择的若干可能作出抉择。贷款

的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员

负责贷款的检查和清收。

22、银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应（）。

A、再次向公司确认

B、认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定

C、索要董事会决议书

D、索要借款授权书

标准答案：B

知识点解析：银行确立贷款意向，收到企业提供资料后，应认真阅读借款人或担保

人公司章程的具体规定，了解该公司在贷款融资等方面所做的约定，以确信该笔贷

款是否必须提交董事会决议。

23、下列关于抵押物认定的说法，错误的是（）。

A、实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明

B、银行对选定的抵押物要逐项验证产权

C、用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明

D、只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物

标准答案：C

知识点解析：用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所

有的份额为限。

24、实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权，这体现的是信贷授

权原则中的（）。

A、差别授权原则

B、授权适度原则

C、动态调整原则

D、权责一致原则

标准答案：B

知识点解析：授权适度原则，是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批

效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实

行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

25、2008年，A公司以手中拥有价值200万的商业票据为抵押（2009年到期）向X

银行贷款100万元，对X银行而言，此种贷款方式属于（）。

A、信用贷款

B、担保贷款

C、抵押贷款

D、票据贴现

标准答案：D

知识点解析：票据贴现由银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款，即

银行以票据为担保而对夺票人发放的一种贷款。X银行发放贷款的方式是通过购买

A公司未到期的商业银行票据实现，此种贷款方式属于票据贴现贷款。故选D。

26、高经营杠杆行业的特征不包括（）。

A、其产品平均成本随着生产量的增加迅速下降

B、在经济增长、销售上升时，其增长速度要比低经营杠杆行业缓慢得多

C、其销售量对营业利润的影响相对低经营杠杆行业更大

D、高经营杠杆通常会产生较高的信用风险

标准答案：B

知识点解析：在经济增长、销售上升时，高经营杠杆行业的增长速度要比低经营杠

杆行业的增长速度快得多。故选B。

27、狭义的信贷是指（）,

A、贷款

B、担保

C、承兑

D、存款

标准答案：A

知识点解析：广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动的总称，包

括存款、贷款和结算'II，务.狭义的信贷通常是指银行的贷款,即以银行为主体的货

币资金发放行为。

28、下列关于企业资产结构分析的表述，错误的是（）。

A、企业资产结构与其资产转换周期相关

B、资本密集型行业流动资产占比通常较高

C、企业资产结构与其所在行业有关

D、劳动力密集型行业流动资产占比通常较高

标准答案：B

知识点解析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。由于借款人行业和资产转换

周期的长短不同，所以其资产结构也不同。故选项A、C正确。资本密集型行业固

定资产占比通常较高，劳动力密集型行业流动资产占比通常较高，故选项B不正

确，选项D正确。

29、下列关于《商业银行贷款损失准备管理办法》的表述，错误的是（）。

A、商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银

行发出风险提示，并提出整改要求

B、商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准

C、商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和数据信息等

方面为贷款损失准备管理提供有效支持

D、办法中所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准

备金，包括在利润分配中计提的一般风险准备

标准答案：D

知识点解析：根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第23条，商业银行贷款损

失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并

提出整改要求，故选项A正确。根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第5

条，商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准，故选项B

正确。商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和数据信息

等方面为贷款损失准备管理提供有效支持，选项C正确。根据《商业银行贷款损

失准备管理办法》第3条，本办法所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、

用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备，选项D

不正确。

30、在我国，()公布的贷款基准利率为法定利率。

A、财政部

B、全国人民代表大会

C、中国人民银行

D、国务院

标准答案：C

知识点解析：在我国，中国人民银行公布的贷款基准利率为法定利率。

31、市场环境分析的SWOT方法中，代表()。

A、优势

B、劣势

C、机遇

D、威胁

标准答案：C

知识点解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(Weakness)表示劣势，

O(Opportunity)表示机遇，T(Threat)表示威胁。故选C。

32、替代品性价比越()、用户转换成本越()，其所能产生的竞争压力就越强。

A;M低

高

B恁

c低

A;高

D;w

也

密

标

C

知识点解析：替代品价格越低、质量越好、用户转换成本越低，其所能产生的竞争

压力就越强；而这种来刍替代品生产者的竞争压力的强度，可以具体通过考察替代

品销售增长率、替代品厂家生产能力与盈利扩张情况来加以描述。本题的最佳答案

为C选项。

33、其他条件相同的情况下，最有可能获得银行贷款的公司的是（）。

A、利息保障倍数为0.5,速动比率为0.8

B、利息保障倍数为15速动比率为1

C、利息保障倍数为1.5,速动比率为0.8

D、利息保障倍数为U.5,速动比率为1

标准答案：B

知识点解析：利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，因此，它

既是借款人举债经营的前提，又是衡量借款人长期偿债能力强弱的重要标志。根据

经验，一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债

能力存在问题；速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一

些有利的投资或获利机会。本题的最佳答案为B选项。

34、一个公司的可持续增长率取决于利润率、留存利润、财务杠杆和资产使用效率

四个变量，下列对于四个变量的描述，不准确的是（）“

A、公司利润率越高，销售增长越快

B、公司用于分红的利润越少，销售增长越快

C、公司资产效率越高，销售增长越快

D、公司财务杠杆越高，销售增长越慢

标准答案：D

知识点解析•：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：①利润率，利涧率

越高，销售增长越快；②留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；③资

产使用效率，效率越高，销售增长越快；④财务杠杆，杠杆越高，销售增长越

快c

35、核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源是

（）。

A、短期融资

B、长期融资

C、核心流动负债减少

D、长期资产变现

标准答案：B

知识点解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。

这部分资产的主要来源是长期融资。

36、决定贷款能否偿还的最主要因素是（）。

A、贷款人的信用等级

B、贷款人的现金流情况

C、贷款人的还款能力

D、担保人的资金实力

标准答案：C

知识点解析：银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款人

的还款能力作为评估重点。

37、企业外购一项固定资产，购买价格300万元，支付的运输费15万元，保险费

6万元，发生的安装成本4万元，并缴纳税金11万元。则该固定资产的入账原值

为（）。

A、311万元

B、315万元

C^325万元

D、336万元

标准答案：D

知识点解析•：购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费