2024年01月22047商业银行经营管理期末试题

试卷代号:22047商业银行经营管理试题答案及评分标准(开卷)(供参考)2024年1月一、单项选择题(在下列各题的备选答案中选择一个正确的。每题2分,共10分)1.B2.C3.B4.B5.C二、多项选择题(在下列各题的备选答案中选择2至5个正确的。多选、少选、错选均不得分。每题3分,共15分)6.ABCDE7.ABCE8.ABDE9.ABDE10.ABCDE三、判断正误(判断下列说法正确与否,正确的打“√”,错误的打“×”。每小题2分,共10分)11.×(2分)12.√(2分)13.×(2分)14.×(2分)15.√(2分)四、名词配伍(每题3分,共15分)16.同业拆借(B)17.互换(A)18.风险规避(D)19.信用贷款(E)20.现金流量表(C)五、简答题(每题10分,共30分)21.影响商业银行业务创新的外部因素很多,主要表现在哪些方面?答:影响商业银行业务创新的外部因素很多,主要表现在:(1)国内外宏观经济环境的变化。(2分)(2)科学技术的迅猛发展。(3分)(3)财富增长导致的金融创新需求。(2分)(4)政府的推动和支持。(3分)22.商业银行现金资产管理的基本原则有哪些?答:基于其业务特点与资产用途,银行在现金资产的管理中,应当坚持以下原则:(1)总量适度原则。(4分)(2)适时调节原则。(3分)(3)安全保障原则。(3分)23.简述银行贷款定价的一般原则。答:银行贷款定价的一般原则包括:(1)利润最大化原则。(3分)(2)扩大市场份额原则。(3分)(3)保证贷款安全原则。(2分)(4)维护银行形象原则。(2分)六、论述题(共20分)24.按照贷款的质量或风险程度划分,一般将贷款分为哪五类?请详细阐述五类贷款的定义,并论述划分贷款种类的作用。答:按照贷款的质量或风险程度划分,西方银行一般将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类,称之为“五级分类”法。依据我国目前的规定,五类贷款的基本定义如下:(1)正常贷款,是指借款人能够履行借款合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。显然,这类贷款的借款人财务状况无懈可击,没有任何理由怀疑贷款的本息偿还会发生问题。(3分)(2)关注贷款,是指尽管借款人目前有能力偿还贷款,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。该类贷款的本息偿还可能仍然正常,但是已经发生了一些可能会影响贷款偿还的不利因素,如:宏观经济、市场以及行业等外部环境出现对借款人不利的变化,企业改制,借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大不利变化,借款人的一些重要财务指标低于同行业水平或有较大的下降等等。如果任凭这些因素继续发展下去,就有可能影响贷款的偿还,因此,银行需要对其进行关注,或对其进行监控。(3分)(3)次级贷款,是指借款人的还款能力明显出现问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。此时,借款人已经无法继续依靠其正常的经营收入偿还贷款的本息,支付出现严重困难,内部管理出现严重问题或经营亏损,净现金流量已为负数等等,不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还贷款。(3分)(22047号)商业银行经营管理答案第1页(共3页)(22047号)商业银行经营管理答案第2页(共3页)(4)可疑贷款,是指借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。这类贷款具备了上述次级贷款所具备的基本特征,但是程度更加严重。如:借款人处于停产、半停产的状态,贷款项目已经处于停建或缓建状态,借款人已经资不抵债,银行已经诉诸法律来收回贷款等等。(3分)(5)损失贷款,是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。此时,借款人和担保人已经被依法宣布破产,且经法定清偿后仍不能还清贷款;借款人死亡、失踪,以其财产或遗产清偿后仍不能还清的贷款;借款人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大且不能获得保险赔偿,确实无力偿还贷款;贷款企业虽未破产,工商部门也未吊销其营业执照,但企业早已关停或名存实亡等等。对于这类贷款,银行已没有意义将其继续保留在资产账面上,应当在履行必要的内部程序之后,立即冲销。(3分)按照贷款的质量或风险程度划分贷款种类,其作用主要在于:(1)有利于加强贷款的风险管理,提高贷款质量。既可以帮助识别贷款的内在风险,还有助于发现信贷管理、内部控制和信贷文化中存在的问题,从而提高银行信贷管理水平,有利于银行业务的稳健运行。(2)有利于金融监管当局对商业银行实行有效的监管。金融监管当局对商业银行的有效监管,必须有能力通过非现场检查手段,对商业银行的信贷资产质量进行连续监控,并通过现场检查,独立地