江西财经大学金融机构管理重点

名词解析：

利率风险：产生于金融机构资产和负债期限不匹配时当利率发生变化而面临

的风险.

流动性和价格风险：金融机构能够向家庭储蓄者提供流动性极高且风险很低

的金融债权凭证

市场风险：由于市场价格（金融资产和商品价格）波动而导致的金融机构资

产负债表表内表外头寸遭受损失。

流动性风险：大规模的负债提取迫使金融机构在短时间内借入资金或无法在

预期价格下变现货产而造成损失

表外风险：金融机构资产负债表之外的或有货产和或有负债.业务所带来的风

险。

国家风险：外国政府的限制和干预措施有可能使向本国债权人或投资者的还

款中断

信用风险：金融机构无法完整地获得其持有的金融债权（贷款或债券）所承

诺的现金流量。

表外风险：金融机构资产负债表之外的或有费产和或有负债业务所带来的风

险。

利率敏感性缺口：是指在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要

到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反

之，如果资产小于负债，则为负缺口。

贷款承诺：金融机构按固定的利率条件向某企业提供一定限额贷款的一种契

约性承诺。金融机构可以收取一笔前期费用（或业务费）作为回报，也可以在承诺

期结束时针对未动用的承诺贷款余额收取一笔后期费用（承诺费）O

核心资本：核心资本乂叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，

它是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%,不得低于兑现金融资产总额

的4%。

附属资本：也称二级资本（Tier2Capital）.是衡量银行资本充足状况的指

标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、（债权/股权）混合资本工具和次

级长期债券构成。

利率敏感性资产：是指那些在一定期限内到期的或需要根据最新市场利率重

新确定利率的资产。

利率敏感性负债：是指在一定时限内到期的或需要重新确定利率的负债。主

要包括:货币市场借款、短期储蓄账户、同业拆放等。

补偿性余额：是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定

百分比（一般为10%至20%）计算的最低存款余额。

单选：

再定价缺口，即分析在一定时期内，金融机构从其资产上所赚取的利息收入

和对其负债所承担的利息支出之间的再定价缺口

日风险收益日风险收益二头寸的美元市值*该头寸的价格敏感性*收益率潜

在不利变动=头寸的美元市值*价格波动性

VARVAR=DEAR*N0.5

巴塞尔协议风险考虑三大风险：信用风险，市场风险，操作风险

汇率风险指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损

失的可能性。

外汇交易外汇交易就是一国货币与另一国货币进行交换。与其他金融市场

不同，外汇市场没有具体地点，也没有中央交易所，而是通过银行、企业和个人间

的电子网络进行交易。

集中限额贷款

信用证表内，表外

有效期匹配一一利率

外汇收入一一汇率

简答：

再定价模型（RcpriccingModel））：融资缺口模型

建立在账面价值记账法之上的，通过对FIs账面价值的现金流作再定价缺口

分析，即通过分析一定时期内，资产的利息收入和负债的利息支出之间的再定价缺

口。

①（名词解释）再定价缺口：通过计算每一种期限类别中利率敏感性资

产（RSA）和利率敏感性负债（RSL）之差得到的（GAP二利率敏感性资产-利率敏

感性负债），用于衡量金融机构净利息收入对市场利率的敏感程度。其考虑了某

个固定的期限，但没有考虑期限不匹配和资产或负债的结构问题。

②利率敏感性：将某一期限（期限范围）内的资产或负债按当时的市场利率

或接近于市场利率重

信用风险：交易对象无力履约的风险，即债务人未能如期偿还其债务造成的

违约产生的损失而给主体经营者带来的风险。广义指客户违约所引起的风

险，狭义仅指信贷风险。

什么是信用等级转移分析？金融机构如何利用它来计量信用风险集中度？它

有什么缺点？

该方法运用的前提是由外部的评价机构（如标准普尔S&P和穆辿公司）或者

银行内部对各行业、各部门企业进行信用评级。

贷款组合的管理者跟踪分析这些贷款企业的信用质量变化情况，根据历史数

据建立起改贷款

组合中贷款企业的信用等级转移矩阵。如果一旦某部门的信用等级下降的速

度超过了经验数据，则艰行会减少对该部门的贷款。

该方法的缺点是，银行是在承受了违约或降级带来的损失以后才对后来的贷

款决策做出反应的，因此是一种亡羊补牢的方法。

夕《计算题》②纹性判别模型（2/信用评分模?H）

Z=I.2X,+1.4X,+3.3X/0.6K+1

%=营运资本与总体资产之比：x,=留存收益与总资产之比：

X、=且税前收益与总资产之比：Xt=股权市fA与长期债务账面值之比：

X,一辐华展。总资产之比.

Z值嬉大借款人的通为14g级别居他.而牧限的Ztf［或负的Z值意味料借款人处广相对较

高的透的风陂级别，

请简述表外贷款承诺会导致啪些风险？应该如何去防范？

利率风险：金融机构事先承诺在一定时期内以固定利率或浮动利率为借款者

提供贷款而产生的或有风险。控制这种风险应该使承诺贷款利率随着即期贷款利率

浮动。

提款风险：金融机构不能确定借款者将在承诺期内的哪一天支取，也不能确

定支取的具体金额，从而使得金融机构必须始终准备提供最大的承诺额度。该风

险可以通过收取承诺费解决。

信用风险：指借款者的信用等级的下降将导致金融机构面临较大的风险。控

制这种风险金融机构往往要根据对借款人现行资信状况的判断上再加上一个风险溢

价。

总筹资风险：信贷紧缩时，金融机构筹资最困难且成本最高，而借款者提取

贷款承诺的总需求可能最大。同时，化困难的信贷条件下，当众多的金融机构争夺

资金以满足客户对贷款承诺的行使时，总承诺提款效应会使资金成本高于正常水

平。

金融机构通过套期保值对它的外汇风险进行管理，表外套期保值与表内套期

保值相比有哪些优缺点？

表内套期保值通过表内资产和负债的调整，不分别考虑即期交易和远期交易

的损益，调整外汇风险敞口为零，以防止外汇风险对金融机