《招标结算管理效率优化策略探究》4100字（论文）

招标结算管理效率优化策略研究目录TOC\o"1-2"\h\u28089一、传统招标结算管理存在的问题 130440（一）传统手工结算模式无法满足需求 115523（二）银行对账业务存在较高出错风险 226509（三）供应商台账管理功能存在漏洞 221168（四）资金管控存在较多风险 327923二、招标结算管理效率优化策略 327701（一）优化招标结算管理思路 37905（二）招标结算管理优化路径 426070二、招标结算管理优化方案的预期成效 726234（一）提升招标结算管理效率 719638（二）降低结算过程风险 726487结论 723812参考文献 8摘要：作为整个物资结算体系的关键环节，招标结算管理贯穿于物资采购的整个业务过程，在招投标采购全过程中占有举足轻重的地位。但目前联合物资公司在招标结算环节还存在着一系列问题，为此，需要对招标结算管理过程中的收款、退款、台账等环节进行系统优化，提高物资结算管理效率，降低物资结算过程中存在的风险，为公司的持续稳定发展奠定稳固基础。关键词：招标；结算管理；效率一、传统招标结算管理存在的问题传统手工结算模式无法满足需求在财务管理逐渐走向智能化时代，公司至今仍沿用传统的手工账务处理方式，这种方法虽具有较强的灵活性，但需要耗费大量的人力和时间成本，效率不足。同时，由于在招标结算管理中，还要区分公司系统内部与外部单位两种不同类型，并要采取不同程序管理，在具体处理过程中很容易发生纰漏和错误，带来账务管理风险。另外，由于针对不同性质和不同流程的企业，账务处理方式也不尽相同，这也使账务处理工作更加繁琐困难。总之，传统手工账务处理方式已无法适应当今的招标结算业务。因此，为了提高招标结算管理效率，需要适时引入信息化财务管理系统。银行对账业务存在较高出错风险按照公司目前的手工结算管理办法，财务人员需要按月和银行开展资金对账、银行余额调节表编制等工作。并且随着公司公司开始广泛展开公开招标，由于参加招标的供应商人数增加，征收标书工本费，保证金等业务量也相应增加，累计到每月底进行集中处理，大大增加了财务人员的工作量，且对账业务过程复杂，数据量庞大，也很容易出现过程中的种种错误，对公司的资金安全带来了极大风险。（三）供应商台账管理功能存在漏洞在供应商台账管理中，由于财务部门申请往来单位过程较长，费时较多，造成在处理供应商标书费和保证金款的系统账务时，无法确定“往来单位”，因此，针对公司内部系统之外的供应商只能以“其他应付款一其他保证金一其他”进行登记，这也造成无法通过科目汇总表查询到这一单位的账户余额和明细单位的有关资金情况，给登记和查询工作带来极大困难和漏洞。另外，在收取保证金和验证退款方面，财务人员还需要对与投标人有关的资料进行依次手工登记，造成了极大的工作量，由于信息繁杂，录入工作的准确性也很难得到保障。（四）资金管控存在较多风险当对投标保证金进行审查时，财务人员需要借助保证金辅助账进行查询和核对，但建立保证金辅助账需要投入大量的人工操作和时间成本，如果其中环节信息录入有误或审查中出现差错，就会带来投标保证金退错或者退重的风险。此外，手工台账主要以单位为目录进行管理，但在资金支付审核中需要根据单位余额来控制风险，并按招标批次和单位来管理退还保证金，因此难以针对不同单位和不同标次的收款金额进行风险管控。另外，由于手工清账大多在每个月底进行，具有时间滞后性，如果在月末清账时发现存在误付或重付情况，此时已经酿成损失，如想要从投标人手中收回错款，难度较大。总之，手工结算管理存在诸多的风险点，急需引入智能化的财务管理系统进行优化，提升管理质量。二、招标结算管理效率优化策略优化招标结算管理思路针对公司传统手工招标结算存在的系列问题，首先要对物资结算管理流程进行优化，提高物资结算系统的功能，针对招标结算过程中的收款和退款、台账业务开展“分拣、批次、关联”等管理升级计划，主要优化思路包括：加强财务管控系统功能开发，分拣标书费、保证金及招标代理费记录，实现招标结算的三大业务管理；通过保证金收入、退还对应关系的建立，确保对保证金进行分批次管理；以及在保证金返还的支付请求中，实现与所述收取信息自动相关，从而避免支付风险，实现对整个招投标业务中从收益到返还的全流程跟踪和控制管理，提升管理效率和规避过程风险。招标结算管理优化路径收款管理优化通过结算系统对银行的到账记录进行收集，然后按关键词和金额，桨收款业务分拣为标书费、保证金等收费种类，之后分批和单位进行分类管理，并自发生成收款凭证，从而高效快捷完成收款业务和账务处理工作。第一，取得电财数据。借助财务管控系统，获取当天或一定时间内的银行交易收款明细数据，并以其作为收款确认的提供信息。收款针对没有实现分类管理的未分拣之前的收款记录，可以依据系统所获得的银行交易收款明细数据，如时间、概要、金额、招标标号、对方单位的名称等具体信息来实现数据分拣。第二，分拣收款类型。通过结算系统可进行保证金、标书工本费、招标代理费、暂挂款、年度保证金、误汇款等不同类型的收款费用进行分类分拣，并进行收款确认。第三，分批次管理保证金。在一定时期内，结算系统能够实现某批标段总体收款确认，实现投标保证金是分批次管理。同时，分拣后的保证金记录可根据批次进行筛选，便于查询、导出和保留，并可在企业招标系统内与投标单位实现信息核对，保证业务收款和财务数据的统一性。第四，辨别内部和外部往来单位。在到账通知单产生之前，该系统会对公司系统内部和外部供应商部进行自动评判，并自动在不同单据上生成内外供应商收款信息，为公司实现高效对账提供保障。第五，自动生成收款凭证。管理系统将对前端确认的银行到账信息进行自动生成，并产生收款确认单，启动业务申请。然后根据收款确认单的信息，自动生成收款凭证，减少财务人员人工填写有关资料的工作量。同时还可以实现单位内部的凭据自动提取，并完成内部抵销和公司对账工作，提高收账管理工作效率。退款管理针对保证金退款业务，还需要设置保证金退款的待处理事项页面。通过收款明细信息自动产生退款申请，在保证金收入和退还之间确立相应关系，减少人工操作，避免支付过程中出现的系列风险。第一，启动退投标保证金。该功能是在用户提交保证金请求后进行操作，无需人工参与，且不需修改原始单据。可以利用管理系统中基于收款确认的记录日期、单位及其他条件，筛选出供应商未退货及可退金额，然后即可自动产生资金支付申请单，启动退款申请。当系统启动退款申请后，将自动匹配填报部门的月度现金预算，并对收款确认单中的银行账户信息进行自动提取填写，免除了人工操作。第二，发出支付指令。财务管控系统会自动完成资金支付，并自动产生支付信息凭证。第三，在投标保证金内扣除招标代理费。通过管理系统对系统内的中标单位进行识别，招标代理费就能从投标保证金中自动扣除并实现收入确认工作。当需要对投标保证金中的投标代理费进行扣除时，可以利用管理系统对招投标保证金数额进行拆分，然后确认具体的招标代理费金额，之后就可以同步进行退款流程。第四，实现扣除招标代理费自动制证。当管理系统自动从招标保证金中扣除招标代理费用金额后，可以根据扣除款项记录直接实现制证，并自动生成与凭证有关的资料信息。台账管理优化台账管理功能主要是为了投标保证金台账查询和一次性供应商台账进行精确化管理。其中，台账查询的数据基础多是收款单据，可以利用丰富的数据信息实现对收款单据、退款支付单据和收款凭证、退款支付凭证等系列凭证信息的清晰可视化查询和管理。一而次性供应商台账管理，主要是实现对收取退款过程中，相关联的ERP系统中无法及时加入的非经常性投标单位进行标记，然后根据系统筛选和查询，实现对一次性供应商的台账管理。第一，开展台账查询管理。所有执行了收退款业务的银行到账记录，均可在台账查询界面上按照要求的过滤条件，实现过滤查询和导出功能，为财务人员管理台账提供便利，并可以按照招标编号筛选查询对应的收退款信息，从而实现对收退款环节的分批次管理。第二，优化一次性供应商管理。通过管理系统对一次性供应商的付款信息记录进行筛选查询，然后自动匹配投标单位名称，大大方便和提升了财务人员对一次供应商的管理效率。保证金收据功能优化对保证金的收据功能进行优化，是为了实现对保证金收据资料的自动查询和打印，实现高效管理。第一，通过管理系统可以按照招标编号等信息实现对所需投标保证金收据信息的分批查询。第二，还可以按所需要求自动打印相关收据资料。二、招标结算管理优化方案的预期成效提升招标结算管理效率通过管理系统可以随时收集银行的实时到账信息，产生投标保证金收入记录，保证数据真实可靠，并能根据实际情况设定分拣条件，然后对银行的到账记录类型进行自动识别，比如对投标保证金、标书费、中标服务费等类型进行精确的识别，大大降低了手工报送财务核算的工作量。此外，管理系统内的投标保证金管理台账还可以根据招标批次进行组建，实现对管理保证金的收退工作分批次管理，极大的促进了物资结算管理效率的提升。降低结算过程风险利用财务管控系统可以依据收款明细信息，自动产生退款申请，并且在保证金收人和返还之间自动确立匹配关系，减少了人工维护账号信息，能有效避免人工操作可能出现的失误，规避支付风险。此外，管理系统还能对内外往来单位进行自动识别和判断，确保内部单位的有关凭证能够匹配到公司对账平台，达到自动对账的目的，然后自动产生抵销凭证，产生一键式报表，全流程的自动化也避免了人工对照的疏漏和可能出现的财务风险。同时，在财务核算过程中，银行对账记录也同步进行，大大降低了手工制作银行余额调节表的工作力度，能有效确保资金安全。结论结合当前企业招标结算管理的实际需求，本文提出了招标结算管理的优化方案，通过分析招标结算管理过程，对公司的物资招标结算管理信息系统进行了完善，实现了招标结算过程各类资金管理的自动化和精确化、高效化，有利于推动公司招标结算管理效率的提升，规避操作及过程风险，推动公司的高质量