优良茶树种苗繁育基地建设可行性研究报告

一、项目摘要 4 42、承担单位 43、协作单位 44、建设地点 45、建设年限 46、建设规模及产品方案 47、投资估算、运行费用与效益分析 48、主要技术经济指标 6二、项目建设的必要性和可行性 7 72、项目建设的可行性 8三、市场供求分析及预测 1、××茶叶市场现状调查 2、茶苗生产、销售 3、市场供需分析 4、茶苗市场价格预测 5、市场竞争力分析 6、市场风险分析 四、承担单位及协作单位基本情况 2、协作单位基本情况 五、项目地点选择分析 2、建设地址选择 3、项目区建设条件 2六、生产（操作、检测）等工艺技术方案分析 3、良种茶苗繁育技术 4、母本园改植换种技术 7、项目计划购置设备清单见 七、项目建设目标 3、建设发展思路 4、建设内容 八、投资估算与资金筹措 九、建设期限和实施的进度安排 十、土地、规划和环保 1、项目区环境现状分析 2、项目对环境的影响分析 3、项目建设区远离安富街道，未列入城镇建设规划范围，属农业用地 十一、项目组织管理与运行 31、项目建设期组织与管理 2、项目建成后的组织与管理 4.组织管理 5.运行管理机制 十二、效益分析与风险评价 2、销售收入、税金及附加和增值税估算 5、财务生存能力分析 6、不确定性分析 十三、招标方案 3、招标组织形式 5、招标信息发布 第十四章结论和建议 4项目建设资金以中央投入为主，地方配套为辅，其中良种示范基地，有利于茶叶生产，扩大种植面积，提高良种率，为全市茶树新品种推广做出强有力的支持，推动我市茶树良种化进一步发展；有利于转移农村剩余劳动力，增加农民的收入；使茶园与其它树林结合起56亩2房屋建筑面积管理、检测用房3项目总投资3.1其中：建设投资3.2流动资金678.24.2地方配套5年销售收入正常年份6总成本费用正常年份正常年份8年净利润224.54正常年份9所得税前财务内部收益率%10所得税前财务净现值11所得税前投资回收期年4.2912所得税后财务内部收益率%29.6513所得税后财务净现值14所得税后投资回收期年4.98%42.68正常年份16项目资本金净利润率%40.53正常年份17盈亏平衡点(BEP)%42.43%正常年份7茶叶是世界三大无酒精饮料之一，其独具的风味和保健功料不可替代的。随着人们对茶叶保健功能的认识进一步加强以及茶文化的进一步传播，人均消费量将不断提高；随着世界人口的增加，茶叶需求总按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，调整优化农业结构。加快建设优势农产品产业带，积极发展特色农业、绿色食品和生态农业，保护农化单一，经济增长缓慢，农民增收困难。另一方面，×××具有得天独厚的茶叶生产优势，长期以来茶叶资源没有得到有效的利用，产业化综合开发严重滞后。因此，茶树良繁基地的建设是为了加快×××社会主义新农村建设，并充分利用当地的茶叶优势资源，以标准化规范茶叶的生产经营管理，提高产品质量、提升市场竞争力，不断增加农民收入，实现×××8要确保提高茶叶品质，拉开与其它茶叶的销售价格，就必须从生产基良种繁育基地建设为生产基地的建设提供优质茶苗。通过选择适合××生长的品种（如巴渝特早）繁育，提高全市茶叶良种比例，提高名优茶采摘面积，增加名优茶产量，增强产品竞争力，提高茶叶产值。良种繁育基地茶叶是××市山区农村经济发展、农民增收致富的重要特色产业，在冀”农民万元增收工程，为“两冀”茶叶发展提供了条件。而本项目的建设就为××市茶叶发展提供优质茶苗，从而促进计划、工程的完成，带动邻××市、南接××县，西南连×××县，西北靠×××市，北接×××量丰富，雨量充沛。年平均气温17．7℃,年降雨量1117．8毫米。主要土壤为紫色土壤、山地黄壤和冲击土壤。植被较少，主要自然植被类型多为9土、页岩、石灰岩、建材砂岩、石英岩和矿泉水等。××交通便利，××铁路、××公路、××高速公路横贯全境，×××高速公路途经×××××镇境内。公路运输发达，县内公路形成了纵横交错的路网，有铁路营运村通”及“泥改油”工程，切实推进电力、燃气、信息基础设施建设，基400—500m的低海拔地区，春季气温回升快、茶树发芽早，比相邻地渝特早、平阳特早生、乌牛早、白茶等适制名优的品种进行试验示范及推广。交通十分便利，成渝高速公路和成渝铁路横穿境，新开工建设的成渝校建立了紧密的合作关系；境内有××市山原茶叶研究所和×××茶业技术服务部，专门从事茶树品种研发、良种引进和技术咨询服务等科技推广茶叶属于劳动密集型产业，收益基本稳定，能有效地吸纳全县每年外会的稳定，给×××人民带来安全稳定的生活，对于创建“宜居××”创随着××市茶产业的不断壮大，新发展的茶园和老茶园的新，市场对优质茶苗的需求量非常大，种植优质茶苗带来的经济效益是相当可观的，这对于农民创收是一个不容错过的机会。×××政府正是看到了这一时机，拟投入大量资金到茶叶振兴计划中，希望通过对优质茶苗的培育，首先抢占先机在市场的初级阶段就拥有市场，为农民创造更好的创业平台。根据现在的市场情况，绿茶成为人们首选的健康茶饮，通过对绿茶、花茶、沱茶、乌龙茶。普通绿茶以本市产品为主；花茶中西农花茶占和本市其它品牌花茶；沱茶以云南下关沱茶为主，××沱茶次之；乌龙茶主要来自福建、广东、台湾。据前三年不完全统计：沱茶和花茶占总销量能的重视，名优绿茶销量已大幅度提高。我市本地产茶叶在本市消费市场茶为主，也有一部分名茶和其他特种茶。本地消费市场的另外50%份额要是外地产的名优茶、花茶、云南下关沱茶和其他特种茶等。在本地市场上销售的高档茶和高附加值茶，很大一部分是外地茶。由于××市茶叶加工厂大都规模较小、设备较陈旧、加工工艺较落后，使××市生产的茶叶茶，是外地茶商（特别是江浙茶商）每年定向抢购的目标。江、浙一带茶商以鲜叶加工或收购初加工产品，运回当地稍作处理换上自己的品牌、包装后以高出产地几倍的高价出售。目前××市场上部分外地品牌的高档名叶出口上升趋势较快，每年增长幅度较大。特种茶也是我市区最大的茶叶出口生产、加工集散地。县内有5家自营出口础上，积极开拓名优绿茶出口市场。××市荣发茶叶进出口有限公司已修种场及×××,年繁育在2000万株左右,主要繁育适制名优茶的品种，如巴渝特早、福鼎大白等。而近年来××市茶苗市内需求量大增，年需要在茶叶是世界三大饮料之一。茶叶消费全球化的市场空间和商业涨态势。1995年以来，中国绿茶出口价一路上扬，平均年上涨142美元/综上所述,名优绿茶市场前景广阔，发展相关产业对××市茶叶生产意诗仙李白的诗句"扬子江中水,蒙顶山上茶"中的"蒙顶山"就坐落在此。现在名山县是全国最大的无性系良种茶及茶苗繁育基地，每年可向全国各地供随着茶叶消费的不断上涨，总体价格也呈上涨态势，将带动上及茶苗市场价格的上涨。全国各地茶叶振兴计划的实施、农业产业结构调整，大力发展茶叶和茶树品种改良，良种茶苗的需求量不断增加，适合当大多处于衰老期，品种品质差、良种化低、产量低、品质差，整体效益不高，目前已开始进入两个恶性循环：一是鲜叶质量差、加工效益低，必然造成鲜叶价格下滑，茶农的收益降低，对茶园的投入也会减少，鲜叶的质量也就更没有保证；二是产品质量无法提高，必然导致加工企业的效益降低，不仅无钱更新设备，而且为了生存也只能偷工减料或以次充好，从而园基地，走优质、高产、安全、高效益之路，走品牌、精品之路，才能提随着××茶叶振兴计划的实施，将对优质良种茶苗的需要量大别是××本土培育出的良种—“巴渝特早”需要量将大增。××多年来有进行良种繁育的习惯，技术成熟，经验丰富。茶农繁育的茶苗的质量和出圃率高于其它繁育基地。而实施本项目，将能提供大量的优质茶苗，为×缺乏竞争力。要解决以上问题，必须通过实现茶树良种化、生产加工机械化、清洁化，加大科技投入，提高产品的科技含量、走规模化、产业化经营之路。本项目茶树良繁基地的建设，一方面向茶园改良、新茶园发展提供优质茶苗，另一方面通过良种示范茶园推广和示范先进的、规范化的无公害茶叶生产管理技术，提高鲜叶品质，生产出高质量的名优茶，树立自近几年来，随着国家农业产业结构调整，名优茶生产发展，茶苗供不应综合以上分析，现有市场上优质茶苗是无法满足市场需求的，未来市场作为本项目主体的名优绿茶茶苗，通过对名优茶市场的分析，可以看出优质茶苗的前景是广阔的，必定会带动×××经济的发展，为××市茶叶的负责编制全县经济作物标准化生产技术规程；指导全县不同区域特色经济作物的生产布局、结构调整和重大项目的论证与实施，引进、试验、示范推广经济作物新品种、新技术；指导镇街农业服务中心开展经济作物经营发展工作。多年来，承担了部市县一系列茶叶科技推广项目，均取得了显著的社会经济效益，多次荣获各种重要奖励。自种茶以来获中国农业博览升镇等地。公司产品在国际市场上享有良好的质量信誉和商业信誉，公司随着我国人民物质文化生活水平的提高和环保意识的增强，无天然、高品位、安全优质、营养、保健是茶叶消费的主流。根据茶树生产茶树为喜荫、喜湿植物，要求雨量丰富，而且季节分布均匀。年平均降茶树生产地要求土壤的土质肥沃、有机质丰富，含氮量高，土层深厚，个工/亩，便利的交通，配套较好的基础设备，可实现部分机械化作业，从根据项目选址原则及茶苗、茶叶生产需要，项目选址为：×××安富镇和洗布潭村九社、普陀村七社部分村民承包的土地，承包期17年（国家第项目拟定地区气候属中亚热带湿润季风气候区，四季分明，气候温和，年平均降水量1,099mm，年平均气温17.8℃,无霜期327天，月极端最项目拟定区位于平行岭谷交接地带，地貌以浅丘为主，土地肥沃，有机高峰，属螺罐山山脉。主要土壤为紫色土壤、山地黄壤和冲击土壤。示范区植被多，森林覆盖率大，除了茶园，均为天然次生和人工针叶林，生态环境好。因此，项目建设不仅有利于扩大、巩固×××茶叶生产，而且由于茶叶属多年生长绿植物，根深叶茂，对增强水土保持都具有重大现实意市的西大门，与四川省隆昌县李市镇、渔箭镇和泸县雨坛镇接壤，被称为街道具有东西对接、双向开发的战略区位优势。素有“烧酒房”和“西部陶都”之美称。交通便利，成渝公路、铁路和成渝高速公路穿境而过，已洗布潭村是××最早种植茶叶的村，现有茶园村集体茶场－红旗茶场（茶叶科技园区）多年来承担参与了×××茶树新品种引进、试验、示范及推广项目、茶树大棚栽培技术研究、特早生茶树品种选育与推广、茶园机剪（采）技术研究等多种科技项目的实施。茶农有经验丰富的种植、良种繁育经验，地理与经济技术条件适宜茶树良种繁示范、推广，选出适合××气候、土壤及茶类需要的品种进行大量的无性了本县茶叶生产发展的需要，同时远销湖南、湖北、四川及周边区县。××繁育基地就主要集中在项目实施地--安富街道洗布潭村。项目区内有水协作单位—××市荣发茶叶进出口有限公司除了自有茶叶生产基地外，还有全市最大的茶叶加工厂，厂房宽敞，配套基础设备先进，项目实（1）茶树品种选择：选择适合西南地区（特别是××市）生茶类生产的经省级品种审定委员会认定的良种。现适合××市生长、茶类（2）按照无公害茶叶生产技术规程和无公害茶叶化茶园生态结构，规范管理技术措施，充分发挥良种茶园优质、高产、高无性良种茶苗繁育技术包括母本园的管理、建立苗圃基地、茶苗扦插和苗2）树势培养：树势的培养是母本园管理工作中最重要的一环。新建的母本除去细枝以增加树冠的通风透光，使养分集中，有利于新梢生长3）水肥管理：短穗扦插母本园的水肥管理水平要求比一般茶园高，由于养穗母本园经过重修剪后，养分消耗多，必须有更充足的肥料，只有通过施肥这一手段来补充母本园茶树在修剪后恢复正常生长所需的营养物质，一母本园的病虫害不仅妨碍了母树新梢的生长，更为严重的是带病虫害的枝条可通过繁殖传播到其它地方去，因此母本园必须特别注意病虫害的测报5）及时摘顶：在肥力水平好的情况下，在夏秋季，新生长优势明显。因此必须适时摘顶，抑制顶端生长优势，迫使新梢停止生首先进行全面深耕，深度为25—30cm；然后耕耙、整理、剔去杂草、整选择结构良好、土质疏松、通气性好的黄砂壤土为心土，PH值5.5，铺盖于畦面上。铺盖时，泥土要揉细、铺匀，拍紧后的心土厚度行。为保证苗圃的扦插质量，应做好插穗剪取正确、扦插密度适当、扦插选择无病害、无虫害的新梢，剪取新梢下部分褐色部分作为插条。短穗长约3-4cm，包括一个腋芽、一片真叶、一个节间。插穗剪以叶片不重叠为宜行。扦插时用拇指和食指夹住插穗上端的叶柄处，一般将三分之二插入土中，芽叶柄露出土面，待半行扦插好后，用手掌沿插穗行，将插穗附近的泥土压实，使插穗与土壤充分接触，插穗时叶片应顺风排列。扦插一般选择在阴天或晴天进行，采用边扦插、边浇水、边遮荫的塑料遮阳网遮荫，减少太阳光照和水分蒸发。也可采割新鲜蕨叶插在行间2）扦插苗初步形成根系后，开始追肥，初期施肥要淡，以后随苗木长3）及时治虫除草，茶苗枝叶幼嫩，易发生病虫害。注意经常检查治病害；同时混合喷施吡虫啉、巴丹等农药防治螨、茶蚜、小绿叶蝉、茶5）为保证茶苗的粗壮度、老嫩度，首先要在出圃前提前两个2）种植密度种植不可太稀，也不可太密，依地形和品种而有不同为节约用水，在种植最后覆土时，应使茶行两边盖土略高，使种植线形成幼龄茶园以培养树冠为主，幼龄期实行打头采摘。按照以养为主、以采为辅、采养结合的原则，采用打顶留侧、打高留低、采中留边的方法。第茶树的病虫草防治应贯彻“预防为主，综合防治”的方针，掌握病虫发增强茶树抗病虫能力，清除虫源等有效措施。二是开展优化防治，做到科学用药，选用高效、低毒、低残留的农药，在生产茶园中用药要严格掌握安全间隔期。三是在茶园中积极采取措施保护天敌，应用和推广生物防治（1）肥培管理。根据土壤理化性质、茶树防止茶园缺肥和过量施肥。宜多施有机肥料，避免单纯使用（2）合理修剪。据茶树的树龄、长势和修剪目的分别采用定剪、深修剪、重修剪和台刈等方法，培养优化型树冠，复壮树势；搞好茶园冬季茶园管理，锄除茶园四周及茶行杂草，清除枯枝及徒长枝，修整茶结合、量质兼顾和因园制宜的原则，按照标准，适时采摘。春季采摘以名优茶原料为主，手工采摘。要求保持芽叶完整、新鲜、匀净；夏秋季以采摘大宗茶原料为主，采摘面平整的茶园实行机器采摘。采茶机应使用无铅网眼茶篮或篓筐盛装鲜叶。采下的茶叶应及时运抵茶厂，防止鲜叶质变和茶园病虫草防治遵循“预防为主，综合治理”的方针，从茶园整个生态系统出发，综合运用农业防治、物理防治、生物防治和化学防治措施，将充分利用茶园栽培管理措施对茶园病虫草害进行有效防治，最大限度地降低病虫草害的发生。合理种植，选择病虫抗性较强的品种，同时合理搭配品种，茶园种植合理密植；分批及时采摘；合理修剪；疏枝清园，结合冬耕施肥进行，以减少病虫的来源；耕作除草，减轻病虫害；合理施肥；捕杀或摘除、灯光诱杀、食物诱集或诱杀；以虫治虫；以病毒治虫及以菌治虫。在用农业防治、物理、机械防治和生物防治三种方法不能有效地控制病虫危害时，可以使用农业部门指定的农药品种，合理使用农药。禁止使用高毒、剧毒、高残留化学农药，杜绝农药残留的新污染源，禁止使用滴序号12345设备名称灌溉设施茶园采摘、修剪设备采摘机采摘机修剪机茶园病虫防治设备机动喷雾器杀虫灯剪穗设备检测设备电子分析天平（万分之GPS定位仪农残速测仪土壤养分速测仪土壤水分速测仪电热恒温干燥箱生物显微镜规格型号固定式喷灌系统大田移动式喷灌系统双人总价(万元)单价（万0.001511111立足项目区自然条件和资源特点，选择适合××市气候条件和茶叶产业发展的茶树良种繁育生产，建立和完善茶树苗木繁育体系、无公害茶叶生完善相应的灌溉、道路等辅助设施建设，配套必要的茶园管理、茶树苗木宜、统筹规划，充分利用项目区自然条件和现有资源优势，以技术创新为依托，高起点建立和完善茶树良种母本园和苗圃，通过引种品比示范园建设，实施茶园规范化管理，提高优良茶树苗木的生产能力和质量水平，满足××市和×××茶叶产业的发展对大批高质量优良茶树苗木的需求，促3）道路建设，改扩建设现矿务局疗养院至母本园、示3）人行道建设：指母本园与示范园茶园地块母本园、示范园保留茶园建设区内现有的堰、塘、库及原有水池等蓄水茶园内需要新建部分蓄水池。母本园、示范园以小蓄水池为主，充分利用原有水池。蓄水池尽量随茶园人行道修建，充分发挥人行道边排水沟的作灌溉系统主要是茶苗繁殖苗圃内建设。普通灌溉，采用蓄水系统进行自5）照明用电：照明配线一般采用BV－500型导线穿电线管沿墙暗敷或沿棚投资估算范围为项目从筹建至竣工验收并达到设计产能时，按设计规定的全部基地基础设施工程、茶苗的购买及扦插和工程建设其他费用及基本其它费用包括：咨询费用、监理费用、招投标费用、人员培训及示范推计算期包括建设期和运营期，根据项目实施计划，建设期为2年，生产（2）本估算是按现行定额、取费标准、价格依业指标编制的，因此，只能反映现时设计造价水平，如果在以后各阶工作内容：按照项目实施方案分步进行土改建设、基地基础设施建设、茶项目内容报告编制项目招投标项目内容项目全面实施建设生产试运行竣工验收等333444555666777888999项目建设区内植被较多，主要自然植被类型多为天然次生和人工针叶茶树是一种经济、生态两用型的多年生常绿经济作物，建成的茶园生态效益明显，不仅具有调节气候，制造氧气，净化空气，过滤尘埃，减少噪声等作用，而且可以涵养水源，遏制水土流失，减少和控制滑坡、泥石流项目实施严格按“无公害食品茶叶生产技术规防治遵循“预防为主，综合治理”的方针，从茶园整个生态系统出发，综合运用农业防治、物理防治、生物防治和化学防治措施，将有害生物控制在允许的经济阈值以下，将农药残留降低到规定标准的范围。禁止使用高毒、剧毒、高残留化学农药，杜绝农药残留的新污染源，保证农药、化肥增加使用有机肥料，保持土壤肥力。有机肥料，也称“农家肥料”，包施用这些有机肥料，能够增强土壤中微生物的活力，改良土壤透气性、持水性、透水性，提高土壤保蓄水分、养分、湿度、温度的能力，提高土壤示范园、母本园生产过程中不使用任何薄膜，不会产生白色污染；茶树茶树育种繁育通常是手工操作，没有噪音产生；苗圃浇水手工或小功率电机抽水进行，噪音小；示范茶园机采采用符合国家标准的正规厂家生产（1）建立和完善安全生产规章制度，加强职工的安全（2）制定消防安全制度、消防安全操作规程；设施和器材、设置消防安全标志，并定期组织检验、维修，确保消防（3）建立、健全劳动、安全、卫生制度，严格执行国家劳程和标准，对职工进行劳动安全卫生教育，防止劳动过程中的事故，减少职业危害。单位为职工提供符合国家规定的劳动安全卫生条件和3、项目建设区远离安富街道，未列入城镇建设规划范围，属农业为了加强项目实施过程的领导和协调工作，成立项目领导小组。由分管县长周勇任组长，县农业委员会副主任秦锦英、安富街道主任杜永清为副组长，县农委分管副主任朱明华、县特色经济发展站站长李启波、县财政项目建设期成立项目建设实施小组，由县农业委员会分管主任朱明华为组长，安富街道分管主任刘刚华为副主组长，县特色经济发展站站长李启具体实施。包括项目实施方案制订、项目招标、项目建设资金的预算与安排、项目建设内容的实施、技术培训与指导、项目实施总结和项目验收的准备等工作。在建设过程中严格执行项目法人制、严格执行招投标制、严项目建成后，成立基地管理小组。组长为农委分管主任朱明华，成员为县特色站站长李启波、农委计财科科长杨品容、县特色站业务骨干和协作基地管理立足于充分调动各方面积极性，大力引进业主进行生产，特别是苗圃基地方面。良种示范园、母本园的管理，由协作单位××市荣发茶县特色经济发展站重点加强对基地管理，加大新品种的引进、试验、示范力度，推广良种繁育新技术，规范良种繁育技术，提高品种繁育水平。加项目组织机构的设置，应根据生产经营管理工作的实际需要，以市场为导向、效益为中心、科技为支撑，以提高基地经济效益、生态建设、实现本项目为新建项目，机构设置实行定岗、定员、定任务的管理模式；基地↓↓因此，项目生产定员主要以临时用工为主；同时，设常驻基地人员，以管人在生产季节临时聘请，故不在项目定员范围内。项目定员详见表11-2项站和协作单位××市荣发茶叶进出口有限公司派出，普通工人以临时招聘茶树良种繁育基地建设过程中，必须对技术工作人员实施培训，配备的各类人员，必须符合各类工作作业的要求，具备相关的基本工作素质。一方面对田间生产管理工人要进行茶树苗木繁育技术培训和茶园生产管理技术培训，另一方面，对机械设备使用人员进行培训，使其熟悉掌握机械使技术人员要熟悉茶树生长发育的习性及生长过程中出现的各类问题并能及时指导处理，熟悉茶树良种繁育新技术及发展方向；示范园管理技术生产人员要先经过培训然后再上岗，要求作业熟练、规范。项目人员培训包括对技术人员培训和对生产人员培训。技术人员培训采取“走出去，请进来”的方式，聘请专家以授课的方式集中讲授技术性能以提高他们的理论水平，并结合实际中出现的问题进行现场指导；对于生产管理工作人员以集中讲解授课的方式进行培训，结合实践进行指导，也可适当组织他们在项目建设过程中，积极依靠西南大学、××市农业科学院茶叶所、×大胆借鉴和吸收国内外茶树良种基地建设经验，积极引进技术人才，加强序号班次定员人数1技术部1正常生产年份216正常生产年份3生产部19正常生产年份4财务部13正常生产年份5办公室17正常生产年份按照项目建设单位所隶属关系，分别由各级生产主管部门领导人负责。茶树良种繁育基地项目实行法人管理制，由法人负责项目的建设、生产经营项目建成后，为保证工程运转高效，充分发挥项目的设计效益，拟采用现代企业制度的管理模式和运行机制。成立实业公司负责项目的产业化生项目总体经营战略定位是：立足于陇中苜蓿种子的科研与生产，扬长避公司在经营管理目标上，按市场经济和生态环境工程的要求，追求利益的最大化。在基地建设的基础上，增加良种扩繁基地的建设，以便向社会提供更多的优质商品陇中苜蓿种子，在满足社会需要的同时，获得自身的定任务目标的三定原则，采用竞争上岗。经营管理人员要能上能下，工资能升能降，移岗移薪。公司设立总经理基金，用于对公司的技术创新、经营管理做出重大贡献人员的的重奖。公司全部采用劳动合同制，基地的季在约束与监督机制方面，公司一是要制定严格的经济目标责任制，形成有效的经济约束；二是法人治理机构成员之间的相互制衡、相互约束；三是来自企业内部和外部对企业经营者的监督；四是定期的财务审计。进而项目产品为茶苗和茶叶，项目建成后，×××茶树良种繁育基地年可出本项目产品茶苗和插穗为自产自销的农产品，根据国家税法的相关规定，增值税及有关税费全免。茶叶销售增值税率按17%计算，项目原料、燃料、动力费等均按现行市场价格，并参照同行业物料消耗进行根据项目所需人数及人均年工资和福利费估算，职工工资及职工福利费序号年成本（万元）估算说明1生产成本及原材料正常年份2动力费用（电）正常年份3工资及福利费正常年份4修理费正常年份5其他费用正常年份正常年份折旧费按年限平均法以工程分类计算。项目基础设施建筑工程折旧年限投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈利总投资收益率（ROIEBIT/TI×10042.68%资本金净利润率（ROENP/EC×10040.53%现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金盈亏平衡分析以项目计算期第五年的数据为基础进行，该年总成本费用项目在计算期内可能发生变化的因素有建设投资、经营成本、产品价上述各单因素变化±5%、±10%时对项目财务内部收益率的影响程度见表从敏感性分析表可以看出，项目对上述各种因素变化的敏感程度从高到在项目可行区域内，表明产品价格和经营成本的变化对财务内部收益率的不确定因素序号项目临界点%变化率收益率系数基本方案37.58%-10%-5%40.98%39.21%-0.905-0.8671建设投资-10%-5%36.10%34.72%50.35%44.11%-0.788-0.761-3.398-3.4752经营成本-10%-5%30.71%23.41%28.84%-3.656-3.7714.8564.6513产品价格45.78%53.55%4.3644.250敏感性分析表明产品价格是最敏感的因素，但分析发现，该产品市场正处于上升期，在相当长的时间内产品降价的可能性较小，可行性研究定价偏于保守，致使项目效益受其影响甚小。该项目属农业种植业，产品价格与种植成本有一定的联动性，在一定程度上可抵消价格对项目效益的影响。因此,虽然产品价格是较为敏感的因素，％，％，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活从不确定性分析和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风险能力。综上实施该项目,有利于转移农村剩余劳动力，增加农民的收入。茶叶的经济效益较高，同时又是劳动密集型产业，劳力投入较多，特别是其中的鲜叶采摘环节，发展茶叶生产有利于安置农村部分剩余劳动力，特别是妇女和老龄劳力，从而增加这部分人的收入。该项目可带动50多户农户进行成渝西良种茶示范场，为全市茶树新品种推广做出强有力的支持，推动我加强生态建设和环境保护是国家西部大开发的重点工作。茶树为常绿叶面积指数大，是改善生态环境、防治坡地水土流失、实施退耕还林的理想经济作物。发展茶叶生产是改善生态环境的重要措施之一。实施该项目，有利于茶叶生产，扩大种植面积，提高良种率，使茶园与其它树林结合起来，提高森林覆盖率。茶树是多年生常绿作物，栽培密度大，免耕，保护水土，防止土壤流失和沙化，对保持水土、绿化山川具对项目的勘察设计、监理公司及基地基础设施建设工程全部招标；重要作。招标中介机构要遵循公开、公平、公正的原则，进行标底编制、招标公告、资质审定、评标、中标通知等一系列招标工作。参加投标的施工单项目单位按国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工单位，采勘察单位资质——乙级设计单位资质——施工单位资质——二级以上监理单位资质——叶生产的产业基础和国际国内茶叶市场发展趋势，找到了制约其发展的关键因素——茶树品种、产品质量问题的基础上，提出的以良种繁育为重点目标的改扩建项目，符合国家和地方“十二五”发展规划的需要，对于推项目投资估算准确、筹资渠道合理，资金使用计划清楚，经济效益和社会实施该项目符合国家生态环境建设及产业结构调整政策，有利于发挥×××茶叶优势，符合当地经济发展方向。技术成熟，方案设计合理，产品种类结构合理，产品市场前景广阔。项目投资少，见效快，回报高、风险小，具有显著的经济、社会和生态效益。对我县茶叶发展及××市茶叶产（1）积极争取政策支持，充分调动龙头企业、育苗大户、（2）加强茶树良种繁育技术及无公害茶叶估算价值(单位：万元)序号项目名称土建工程设备购置安装工程其他费用小计一母本园及示范园人行道挖老茶树、平整（土壤改良）购（引）茶苗浇灌设施（水池）机具工具房苗圃整理、铺心土遮阳大棚人行通道估算价值(单位：万元)序号项目名称序号其他费用土建工程设备购置安装工程其他费用二水利、灌溉设施工具室及检测室检测设备前期工程咨询费建设单位管理费勘察设计费环境评价招投代理费用工程造价咨询服务费工程建设监理费工程质量监督费工程保险费序号34567项目名称生产准备及其它费用其它费用一、二部分合计基本预备费建设投资合计建设期利息流动资金总投资合计估算价值(单位：万元)土建工程设备购置安装工程其他费用计算期最低周转天数计算期最低周转天数序号563.75363.75563.75363.75663.7563.7563.75163.7563.75123应收帐款预付帐款流动负债应付帐款预收帐款流动资金（1-2）流动资金当期增加4额续上表计算期63.75序号序号63.7563.7563.7563.7563.7563.7563.7563.7563.75163.75123应收帐款库存茶叶预付帐款流动负债应付帐款预收帐款流动资金（1-2）流动资金当期增加44额序计算期续上表总计算期序计算期113工资及福利费335其他费用6经营成本(1+2+3+4+5)9利息支出1其中：可变成本计算期序计算期537653764计算期序计算期号序计算期序8765号438765号43当期折旧费当期折旧费2其他资产当期折旧费当期折旧费当期折旧费计算期1.1茶苗