公司财务与财务管理制度VIP

公司财务与财务管理制度第一章总则第一条目的和依据1.1为了规范公司财务工作，提高财务管理效率，保障公司资金的安全、合理和高效运作，订立本《公司财务与财务管理制度》。1.2本制度依据相关法律法规，公司章程和公司战略目标订立，是公司财务管理的具体操作规范。第二条适用范围2.1本制度适用于公司全部财务工作。2.2公司财务部门是本制度的执行主体。第二章财务组织与职责第三条财务组织架构3.1公司设立财务部门，负责整个公司的财务管理工作。3.2财务部门包含财务总监、会计主管、出纳等职位，各负责相应的财务管理职责。第四条财务职责4.1财务总监负责公司财务管理工作的全面领导和协调。4.2会计主管负责公司核算工作，编制财务报表，并负责为公司决策供应财务分析报告。4.3出纳负责公司资金的收付及相关帐务处理，确保资金的安全和合规。第三章会计核算第五条会计核算原则5.1公司的会计核算依照相关法律法规和会计准则进行，确保财务报告的真实、准确和完整。5.2公司的会计核算以货币为计量单位，采用权责发生制进行。第六条凭证管理6.1公司的一切财务业务都必需有凭证，凭证应当真实、准确、完整，并依照规定进行保管。6.2凭证包含原始凭证和汇总凭证，原始凭证必需完整且加盖公章。第七条财务报表7.1公司每月编制损益表、资产负债表和现金流量表，并在指定时间报送给上级部门。7.2财务报表编制要求真实、准确、完整，并依照会计政策和会计准则进行。第四章资金管理第八条资金计划8.1公司应依据业务运营情况和财务猜测，订立年度和季度资金计划，并及时报送给上级部门。8.2资金计划要综合考虑公司的资金需求和资金来源，保持资金的流动性和稳定性。第九条资金收付9.1公司的资金收付必需通过银行账户进行，禁止以现金形式进行。9.2资金收付事项必需经过授权，并有相应的凭证和合同作为依据。第十条现金管理10.1公司设立现金管理制度，对现金的保管、使用和监督进行规范。10.2现金必需及时存入银行，禁止挪用、滞留和私存现金。10.3现金的支出必需经过预算和审批，并在支出后及时进行核对和记录。第五章费用管理第十一条费用预算11.1公司应依据业务需求和财务计划，订立年度和月度费用预算，并及时报送给上级部门。11.2费用预算要综合考虑公司的经营情形和业务发展需求，合理调配费用预算。第十二条费用掌控12.1公司设立费用掌控制度，对各项费用进行监控和掌控，确保费用的合理性和适度性。12.2公司各部门和员工必需在费用预算和费用掌控的范围内进行开支，并及时报销费用。第六章资产管理第十三条资产购置13.1公司设立资产管理制度，对资产的购置进行规范和管理。13.2资产购置必需经过预算和审批，并依照公司的采购流程进行。第十四条资产使用14.1公司设立资产使用制度，对资产的使用进行规范和管理。14.2资产使用必需符合公司的业务需要，并依照相关规定进行维护和保养。第十五条资产清查15.1公司应定期进行资产清查，确保公司资产的真实、准确和完整。15.2资产清查由财务部门负责，并报告给上级部门。第七章监督与考核第十六条监督制度16.1公司设立内部审计制度，对公司的财务管理进行监督和审计，发现问题及时矫正。16.2公司设立财务风险掌控制度，对公司的财务风险进行预警和掌控。第十七条考核与奖惩17.1公司对财务部门和相关岗位进行定期考核，评估绩效和工作质量。17.2对于严重违反财务制度和规定的人员，公司将予以相应的惩罚和纪律处理。第八章附则第十八条其他规定18.1公司可以依据业务需要和管理要求，对本制度进行修改和增补。18.2本制度自颁布之日起生效，并向全体员工进行宣传和培训。以上