会计信息系统实训-供应链篇（用友U8 V10.1）（第2版） 课件 单元4 财务各子系统初始化

单元4总账系统返回全书目录总账初始设置输入总账期初余额项目4.3项目4.5项目4.6目录项目4.1项目4.2项目4.4认知财务子系统初始化固定资产管理系统初始设置输入固定资产期初数据薪资管理系统初始设置1.职业知识了解财务各子系统初始化的基本内容；了解总账系统的初始化基本内容及功能；了解固定资产管理系统的初始化基本内容及功能；了解薪酬管理系统的初始化基本内容及功能；学习目标2.职业能力能够根据业务需求完成总账的初始设置；能够整理总账科目的期初余额，正确输入总账系统；能够完成固定资产启用、参数设置等初始设置；能够整理固定资产的期初数据，正确输入固定资产期初数据；能够根据企业的业务需求完成薪酬系统的初始设置；3.职业素养团队配合、分工协作；耐心、严谨；遵守原则、有良好的职业道德；良好的职业沟通能力和为业务服务的意识。项目认知财务子系统初始化4.1返回本章目录4.1.1系统介绍及概念项目4.1总账系统总体介绍软件的初始化，是针对于通用软件而言，是指将通用会计软件转化成专用会计软件，将手工会计规则和业务数据移植到计算机中的一系列准备工作。财务系统的各个子系统也不例外，在开展日常业务之前，都需要进行初始化工作。这些初始化工作包括设置基础档案，设置业务核算规则以及输入期初数据。子系统的初始化为该子系统的日常运行奠定数据和规则基础。不同的子系统，初始化的内容通常也不一样。4.1.1系统介绍及概念项目4.1总账系统总体介绍【思政教育】良好的职业沟通能力和为业务服务的意识系统的初始化工作决定了日常财务工作的准确、效率和质量，也直接影响日常业务的工作流程和控制程序。财务各子系统的初始化，涉及到总账、固定资产、职工薪酬等多个系统的衔接，大量的期初数据需要录入并对账，比如总账的期初数据，要和固定资产的原始卡片数据要进行对账。因此，输入期初数据的时候，财务部门需要与业务部门时时保持顺畅的职业沟通，以较大的职业耐性充分了解业务部门的管理需求，核实业务部门的期初数据，保持业务财务数据的一致性，为正常开展日常业务奠定基础。财务本质上服务于企业的生产经营活动，是企业的服务部门，从管理的角度看，财务人员需要具备为业务部门服务的职业意识，成为懂业务，具有业务服务意识的财务人员。4.1.2工作岗位及流程项目4.1总账系统总体介绍财务子系统的初始化工作由于其比较重要，对日常业务有关键影响，所以可以设定由账套主管来完成。某些工作，比如输入期初余额，因为工作量较大，经过授权后，也可以由一般财务人员来完成。初始化主要的工作内容如图项目总账初始设置4.2返回本章目录4.2.1工作任务项目4.2总账初始设置

选项设置任务4-1根据表设置总账选项

。选项卡参数设置凭证制单序时控制；支票控制；赤字控制：资金及往来科目，赤字控制方式：提示；可以使用应收款、应付款、存货受控科目；现金流量科目必录现金流量项目；凭证编号方式采用系统编号；现金流量参照科目：现金流量科目（自动显示）账簿账簿打印位数按软件的标准设定；明细账打印按年排页凭证打印打印凭证的制单、出纳、审核、记账等人员姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字；不允许修改、作废他人填制的凭证；可查询他人凭证；明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日—12月31日；数量小数位、单价小数位和本位币精度设置为2位其他外币核算采用浮动汇率；部门、个人、项目按编码方式排序4.2.1工作任务项目4.2总账初始设置

常用凭证设置任务4-2按表设置常用凭证

。编码说明凭证类别科目编码名称结算方式01提取现金付款凭证1001库存现金

100201银行存款—人民币2014.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

选项设置1总账系统的系统参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意更改。系统选项设置主要包括:凭证选项权限控制会计日历其他选项4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置凭证选项主要内容包括：1制单序时控制2支票控制3可以使用应收（应付、存货）受控科目4管理流程设置5自动填补凭证断号6现金流量科目必录现金流量项目7凭证录入时结算方式及票据号是否必录8同步删除外部系统凭证4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置权限控制主要内容包括：1制单权限控制到科目2允许修改、作废他人填制的凭证3制单权限控制到凭证类别4操作员进行金额权限控制6出纳凭证必须经由出纳签字7凭证必须经由主管会计签字8可查询他人凭证9明细账查询权限控制到科目5操作员进行金额权限控制10明细账查询权限控制到科目4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

总账中已录入期初余额（包括辅助期初）则不能修改总账启用日期2总账系统的启用日期不能在系统的启用日期之前1会计日历注意点第二年进入系统，不能修改总账的启用日期4总账中已制单的月份不能修改总账的启用日期3会计日历4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

其他选项外币核算。如果企业有外币业务，应选择汇率方式──固定汇率、浮动汇率。“固定汇率”在制单时，一个月只按一个固定的汇率折算本位币金额；“浮动汇率”在制单时，按当日汇率折算本位币金额。本位币。可以在这里输入核算的本位币的币符和币名。

4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

常用摘要设置2常用摘要是系统为提高制单效率而采用的一种快速的摘要输入方式，它将经常发生的经济业务内容预先设置成摘要模板，待使用时直接输入摘要编号，即可将设置好的摘要调用到当前分录的摘要栏，避免了重复录入的麻烦。4.2.2理论学习项目4.2总账初始设置

常用凭证设置3常用凭证是系统为提高制单效率而采用的一种快速凭证生成方式，它将经常发生的经济业务内容预先设置成凭证模板，以便在填制凭证时直接调用。定义常用凭证有两种方法：利用“生成常用凭证”命令，将某个制单凭证直接生成常用凭证2利用“常用凭证”功能，按步骤定义常用凭证模板14.2.3工作过程项目4.2总账初始设置

选项设置任务4-1参见操作演示

常用凭证设置任务4-2参见操作演示项目输入总账期初余额4.3返回本章目录4.3.1工作任务项目4.3输入总账期初余额输入科目期初余额任务4-3参见设置会计科目的任务资料（任务3-10），输入会计科目的期初余额。

输入辅助项期初余额任务4-4根据资料输入辅助项期初余额。客户往来期初余额如表所示。科目日期凭证号客户摘要方向金额/元票号票据日期应收票据2021-08-28转-29北京泰华销售欠款借22600048292021-08-28应收账款2021-08-26转-26上海富康销售欠款借3390048362021-08-264.3.1工作任务项目4.3输入期初余额输入辅助项期初余额任务4-4根据资料输入辅助项期初余额。供应商往来期初余额如表所示。根据资料输入辅助项期初余额。个人往来期初余额如表所示。科目日期凭证号供应商摘要方向金额/元票号票据日期应付账款-一般应付款2021-08-15转-18北京嘉兴采购欠款贷11300048182021-08-15科目日期凭证号个人摘要方向金额/元其他应收款2021-08-19付-21周强预支差旅费借20004.3.1工作任务项目4.3输入期初余额对账及试算平衡任务4-5对期初业务进行对账及试算平衡。

4.3.2理论学习项目4.3输入期初余额

输入科目期初余额1输入余额时需要根据业务需要，调整科目的余额方向。

如果需要输入红字期初余额，则需要在数字前加“-”号。

对于有明细科目及二级科目的会计科目余额，只需输入末级科目余额，非末级科目余额由系统根据所属明细科目的余额自动向上汇总。如果是年初建账，只需要整理出年初余额就可以了。如果是年中建账，则需要整理出建账月份的月初余额以及年初至建账月份之间的各科目的累计发生额。4.3.2理论学习项目4.3输入期初余额

输入辅助项期初余额2如果企业的辅助核算要求涉及到：外币核算、数量核算、个人往来、客户往来、供应商往来、项目核算等辅助核算，则需要录入上述有辅助核算要求的会计科目的期初余额。4.3.2理论学习项目4.3输入期初余额

试算平衡3对录入完毕的期初余额要进行期初对账与试算平衡检查。期初对账正确说明总账与明细账、辅助账数据一致，并不能说明期初借贷方金额平衡。期初对账为了保证输入的期初数据符合“资产=负债+所有者权益”这一基本的会计平衡关系，需要进行期初试算平衡，保证期初数据的平衡。试算平衡三、工作过程项目4.3输入期初余额

输入科目期初余额任务4-3参见操作演示

输入辅助项期初余额任务4-4参见操作演示

对账及试算平衡任务4-5参见操作演示项目固定资产管理系统初始设置4.4返回本章目录项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务账套启用月份为2021年09月；本账套计提折旧；主要折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期为1个月，当“月初已计提月份=可使用月份-1”时将剩余折旧全部提足（工作量法除外）。资产类别编码为2112，固定资产编码方式为按“类别编号+序号”进行自动编码，序号长度为3。要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目为“1601，固定资产”，累计折旧对账科目为“1602，累计折旧”。要求在对账不平的情况下，不允许固定资产月末结账。

固定资产启用任务4-6项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务固定资产缺省入账科目为“1601，固定资产”，累计折旧缺省入账科目为“1602，累计折旧”，减值准备缺省入账科目为“1603，固定资产减值准备”，增值税进项税额缺省入账科目为“22210101，进项税额”；要求“月末结账前一定要完成制单登账业务”。

固定资产参数设置任务4-7项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务根据表设置固定资产类别。

设置固定资产类别任务4-8代码名称使用年限净残值率计量单位折旧方法卡片样式01生产用

含税卡片样式011房屋与建筑305%栋平均年限法（一）含税卡片样式012设备及工具103%台平均年限法（一）含税卡片样式02非生产用

含税卡片样式021房屋与建筑305%栋平均年限法（一）含税卡片样式022设备及工具53%台平均年限法（一）含税卡片样式023运输工具103%辆工作量法含税卡片样式项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务根据表设置部门对应折旧科目。

设置部门对应折旧科目任务4-9部门编号部门折旧科目01总经理办公室660202财务部660203截材车间510104封边打孔车间510105组装车间510106机修车间50010207销售部660108采购部660209仓管部6602项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.1工作任务根据表设置增减方式。

设置增减方式任务4-10增减方式对应入账科目增加方式

直接购入100201，人民币投资者投入4001，实收资本捐赠6301，营业外收入盘盈6901，以前年度损益调整在建工程转入1604，在建工程融资租入2701，长期应付款减少方式

出售1606，固定资产清理盘亏190102，待处理非流动资产损溢投资转出1606，固定资产清理捐赠转出1606，固定资产清理报废1606，固定资产清理毁损1606，固定资产清理融资租出1531，长期应收款项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.2理论学习固定资产系统初始设置工作包括了启用固定资产系统、设置固定资产参数，定义固定资产核算类别、固定资产变动方式、固定资产使用状态、固定资产折旧方式、固定资产部门及部门对应折旧科目、输入固定资产初始数据等操作。项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.2理论学习当单位的固定资产采用信息化管理时，在建立账套的过程中，需启用“固定资产”子系统，固定资产系统启用是由账套主管来完成的。

固定资产系统启用

1根据固定资产系统初始化向导，初始设置的主要内容包括：约定及说明、固定资产系统的启用月份、折旧信息设置、编码方式、账务接口等几个方面。

固定资产参数设置

2项目4.4固定资产管理系统初始设置4.4.2理论学习

固定资产基础档案设置

3定义固定资产使用状态资产的变动方式固定资产类别定义固定资产折旧方式部门对应折旧科目基础设置基本内容4.4.3工作过程项目4.4固定资产管理系统初始设置固定资产启用任务4-1参见操作演示

固定资产参数设置任务4-2参见操作演示

设置固定资产类别任务4-3参见操作演示4.4.3工作过程项目4.4固定资产管理系统初始设置设置部门对应折旧科目任务4-4参见操作演示

设置增减方式任务4-5参见操作演示项目输入固定资产期初数据4.5返回本章目录项目4.5录入固定资产期初数据4.5.1工作任务根据表录入固定资产原始卡片。厂房为多部门使用，截材车间、封边打孔车间、组装车间使用比例分别为20%，30%，50%。

录入固定资产原始卡片任务4-11资产编码011001012001012002012003名称厂房封边机打孔机推台锯类别生产用——房屋与建筑生产用——设备及工具生产用——设备及工具生产用——设备及工具计量单位栋台台台数量1111入账日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11存放地点组装车间封边打孔车间封边打孔车间截材车间使用状况在用在用在用在用增加方式在建工程转入直接购入直接购入直接购入部门名称截材/封边/组装车间封边打孔车间封边打孔车间截材车间对应折旧科目5101510151015101原币金额/元1000000.00850000.00100000.00300000.00开始使用日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11使用年限30年10年10年10年已计提月份67666666净残值率5%3%3%3%总工作量

当前工作量

累计折旧金额/元176805.56453475.0053350.00160050.00可抵扣进项税额/元

144500.0017000.0051000.00折旧方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）项目4.5录入固定资产期初数据4.5.1工作任务

录入固定资产原始卡片任务4-11资产编码021001022001022002023001名称办公楼联想电脑联想电脑汽车

类别非生产用——房屋及建筑物非生产用——设备及工具非生产用——设备及工具非生产用——运输工具计量单位栋台台辆数量1111入账日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20存放地点

总经理办公室总经理办公室财务部使用状况在用在用在用在用增加方式在建工程转入直接购入直接购入直接购入部门名称总经理办公室总经理办公室总经理办公室财务部对应折旧科目6602660266026602原币金额/元120000.004000.004000.00400000.00开始使用日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20使用年限30年5年5年10年已计提月份67515165净残值率5%3%3%3%总工作量

300000.00千米当前工作量

160000.00千米累计折旧金额/元21216.673298.003298.00232800.00可抵扣进项税额/元

680.00680.0068000.00折旧方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）工作量法项目4.5录入固定资产期初数据4.5.1工作任务对固定资系统进行期初对账。

固定资产期初对账任务4-12项目4.5录入固定资产期初数据4.5.2理论学习固定资产卡片是反映固定资产变化以及固定资产核算和管理的依据，为了保持历史资料的连续性，在使用固定资产核算前，除了要进行基础设置的工作外，必须将建账日期以前的数据录入到系统中，使固定资产系统中有一个完整的数据资料。为了保持固定资产核算的连续性，原始卡片必须在系统初始化时输入软件系统。在系统正式使用后，新增固定资产而新增的卡片就不再是初始卡片了。项目4.5录入固定资产期初数据4.5.2理论学习原始卡片主要内容包括：1卡片编号2使用部门3开始使用日期4折旧方法5已计提月份6原值7月折旧率、月折旧额8累计折旧4.5.3工作过程项目4.5录入固定资产期初数据录入固定资产原始卡片任务4-6参见操作演示

固定资产期初对账任务4-7参见操作演示项目薪资管理系统初始设置4.6返回本章目录4.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表完成工资启用及参数设置。

工资启用及参数设置任务4-13工资类别个数单个币别名称人民币是否从工资中代扣个人所得税是是否进行扣零处理是扣零设置扣零至角4.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置将“002刘霞”指定为工资账套主管。

指定工资账套主管任务4-14北京昌泰家具有限责任公司的工资发放银行为“中国工商银行宏达北路支行”，账号长度为11位，录入时自动带出账号长度为8，银行编码为05。

设置核算银行任务4-154.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表设置人员档案。

设置人员档案任务4-16编码姓名所属部门人员类别银行代发账号101韩志明总经理办公室管理人员11022011001102刘媛总经理办公室一般员工11022011002201王宇财务部管理人员11022011003202刘霞财务部一般员工11022011004203李新财务部一般员工11022011005301刘东截材车间管理人员11022011006302袁伟截材车间生产人员11022011007303马可截材车间生产人员11022011008304李平平截材车间生产人员11022011009401张晓丽封边打孔车间管理人员11022011010402侯涛封边打孔车间生产人员11022011011403董丽娜封边打孔车间生产人员11022011012404宋晓封边打孔车间生产人员11022011013501孟鑫组装车间管理人员11022011014502刘伟组装车间生产人员11022011015503马国强组装车间生产人员11022011016504秦明亮组装车间生产人员11022011017601孙浩机修车间管理人员11022011018602王杰机修车间生产人员11022011019603刘爱梅机修车间生产人员11022011020604周健机修车间生产人员11022011021701张宏伟销售部管理人员11022011022702李平销售部营销人员11022011023801林波采购部管理人员11022011024802周强采购部一般员工11022011025901高勇仓管部管理人员11022011026902王泽勇仓管部一般员工110220110274.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表设置工资项目。

设置工资项目任务4-17项目名称类型长度位数属性基本工资数字102增项岗位津贴数字102增项通信补贴数字102增项奖金数字102增项应发合计数字102增项日工资数字102其他事假天数数字40其他事假扣款数字102其他病假天数数字40其他病假扣款数字102其他缺勤扣款合计数字102减项应付工资数字102其他医疗保险数字102其他养老保险数字102其他住房公积金数字102其他社保及公积金扣款合计数字102减项扣款合计数字102减项税前工资数字102其他代扣税数字102减项实发合计数字102增项本月扣零数字82其他上月扣零数字82其他年终奖数字102其他年终奖代扣税数字102其他工资代扣税数字102其他扣税合计数字102其他4.6.1工作任务项目4.6薪资管理系统初始设置根据表设置计算公式。

设置计算公式任务4-18工资项目工资项目设置依据岗位津贴管理人员每月发放岗位津贴300元，非管理人员岗位津贴100元通信补贴销售部管理人员500元，销售部营销人员400元，其他部门管理人员300元，其他人员100元应发合计基本工资+岗位津贴+通信补贴+奖金日工资基本工资/22事假扣款日工资*事假天数病假扣款日工资*病假天数*0.8缺勤扣款合计事假扣款+病假扣款应付工资应发合计-缺勤扣款合计医疗保险应发合计*0.02养老保险应发合计*0.08住房公积金应发合计*0.12社保及公积金扣款合计医疗保险+养老保险+住房公积金扣款合计缺勤扣款合计+社保及公积金扣款合计+代扣税税前工资应付工资-社保及公积金扣款合计实发合计应发合计-扣款合计4.6.2理论学习项目4.6薪资管理系统初始设置工资系统初始设置主要是由账套主管在薪资管理系统中来完成，包括了启用薪资管理系统、设置工资参数，定义工资核算类别、核算部门、核算职员、核算币种、核算银行、核算项目、定义工资项目公式等操作。工资系统启用及参数设置1在初次进入薪资管理系统后应根据企业的实际情况建立相应的工资账套。建立工资账套的内容主要包括参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码设置等。4.6.2理论学习项目4.6薪资管理系统初始设置扣零即扣零处理，系统在计算工资时将依据扣零类型进行扣零计算。扣零设置一般企业需要计算从工资中计算个人所得税，则需选择“是否从工资中代扣个人所得税”，如果选择此项，进行工资核算时工资项目将会自动增加“代扣税”项目。扣税设置建立工资账套时需要事先设置账套参数，这些参数以后可以查询，但在账套使用后一般不能修改。参数设置设置人员的编码长度，最长不能超过一定的位数。人员的编码长度主要是根据企业职工的人数决定。人员编码长度设置以后，决定了工资账套中职工代码的长度。人员编码设置工资账套主要内容4.6.2理论学习项目4.6薪资管理系统初始设置定义工资类别2工资类别是指一套工资账中，根据不同情况而设置的工资数据管理类别，不同的工资类别，工资项目不尽相同，计算公式和处理过程也不一样，如某企业中将正式职工和临时职工分设为两个工资类别。通过工资类别定义可以为企业设置多套工资核算方案，满足企业的个性化工资计算要求。如果在建立工资账套时，设置了“工资类别”是“多个”，则需要设置工资类别。4.6.2理论学习项目4.6薪资管理系统初始设置定义工资核算银行3这里的银行指的是所有代发职工工资的银行的名称，系统可以按照需要设置多个银行，例如，同一个工资类别中的人员由于在不同的工作地点，需要由不同的银行来代发工