李先生工薪阶层家庭理财方案设计

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1李先生家庭背景介绍.................................................1

2李先生家庭财务状况分析.............................................1

2.1家庭资产负债表................................................1

2.2家庭现金流量表................................................2

2.3家庭财务比率分析..............................................2

3理财规划假设.......................................................3

4确定客户理财目标...................................................4

4.1短期目标......................................................4

4.2中期目标......................................................4

4.3长期目标......................................................4

5客户家庭理财方案设计...............................................4

5.1现金规划......................................................4

5.2教育规划......................................................5

5.3养老规划......................................................5

5.4保障规划......................................................6

5.5投资规划......................................................7

6理财方案预期效果分析...............................................7

7总结...............................................................9

参考资料............................................................10

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李先生工薪阶层家庭理财方案设计

1李先生家庭背景介绍

李先生今年30岁，中国邮政储蓄银行客户经理，税后年收入为12万元左

右，年终奖2万元，，每月有公积金2500元；妻子李太太今年29岁，是一名中

学教师，税后年收入为6.5万元左右，年终奖1.2万元，每月有公积金1500元；

两人均未投保其他商业保险。

李先生和妻子李太太有一个女儿，今年5岁，还在上幼儿园，每年学杂费

为1万元左右，李先生夫妇打算让女儿在国内读完本科和研究生，因此他们准

备在女儿18岁上大学时准备好4年本科和2年研究生的学费以及生活费；双方

父母均身体健康，目前已退休，每月可领取退休金，不需要李先生夫妇支付赡

养费。

目前，李先生夫妇家里有现金1万元，银行活期存款3万元，5年期定期存

款10万元，3年后到期；两人于2年前购买的5万元理财产品，投资回报率为

每年5%；李先生于1年前开始投资股票，共投入1万元，目前市值为2万元。

李先生夫妇拥有一套自住房产，购买时的价格为150万元，目前价值180

万元，首付由双方父母承担，房贷目前还有40万元未还，每月需偿还4000元，

公积金全部用来偿还房贷；李先生拥有一辆代步车，价值20万元，为全款购买。

李先生家庭每月日常支出约为3000元，李先生喜欢健身，妻子李太太喜欢

美容，两人每年健身和美容的支出约为8000元，李先生夫妇每年会带着双方父

母出去旅游一到两次，每年的旅游支出约为1万元。

2李先生家庭财务状况分析

2.1家庭资产负债表

表2-1李先生家庭资产负债表

（2022年12月31日）（单位：万元）

资产负债

项目金额项目金额

现金及活期存款4房屋贷款余额40

1

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续表2-1

定期存款10

理财产品5

股票2

自住房产180

汽车20

资产总计221负债总计40

净资产181

2.2家庭现金流量表

表2-2李先生家庭现金流量表

（2022年1月1日至2022年12月31日）（单位：万元）

收入支出

项目金额项目金额

李先生工资及奖金收入14基本消费支出3.6

李太太工资及奖金收入7.7房屋按揭支出4.8

投资收入0.25教育支出1

公积金4.8旅游支出1

其他支出0.8

收入合计26.75支出合计11.2

年结余15.55

2.3家庭财务比率分析

表2-3李先生家庭财务比率分析表

项目计算公式参考值实际值诊断

年结余/年税

结余比率10%~40%58.13%略高

后收入

投资资产/净

家庭投资比率50%3.87%偏低

资产

负债比率负债/总资产＜50%18.10%合理

年债务支出/

负债收入比率＜40%17.94%合理

年税后收入

2

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续表2-3

流动资产/月

流动性比率3~615偏高

支出

投资性收入/

财务自由度≥10.27偏低

日常消费支出

净资产/总资

清偿比率＞50%81.90%合理

产

根据表1-3可以得出以下结论：

（1）结余比率反映家庭控制其开支和能够增加其净资产的能力，李先生家

庭的结余比率在58.13%左右，一般来说，结余比率在10%~40%是合理的，李先生

家庭结余比率稍偏高，说明储蓄意识比较强，但是可以进行适当的投资。

（2）家庭投资比率反映客户家庭的投资意识，一般在50%左右的比例较为

适宜。但李先生投资比例在3.87%左右，说明李先生家庭理财意识可以进一步提

高。

（3）负债比率反映家庭综合偿还债务能力的高低，李先生家庭的负债比率

为18.10%左右，说明李先生家庭的偿还债务能力很高，可以适当地提高家庭的

负债，合理的负债可以更好地让资产增值。

（4）负债收入比率反映的是负债和收入的占比情况，它是衡量家庭财务状

况是否良好的重要指标。李先生家庭的负债收入比率在17.94%左右，说明家庭

短期偿债能力较好，经济收入可以承担当期债务。

（5）流动性比率反映一个家庭的应急储备状况，李先生家庭的流动性比率

为15倍，远远高于6个月的水平，说明家庭的应急储备状况是非常好的。

（6）财务自由度反映了客户的投资意识和主动收入比例，李先生家庭目前

财务自由度为0.07，远远小于1，说明李先生家庭应该增强投资意识，增加投

资收入。

（7）清偿比率反映的是客户的综合偿债能力，李先生家庭的清偿比率为

81.90%，远高于50%，说明李先生家庭的综合偿债能力较好。

总体评价，李先生家庭现金及现金等价物持有较多，综合偿债能力和短期

偿债能力较好，储蓄意识较强，家庭财务状况较好，但是投资意识较为薄弱，

资产结构不合理，需要进一步增强投资意识，增加投资资产。

3理财规划假设

（1）通货膨胀率：由于各地区通货膨胀情况不同，在保守性原则下，将理

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财规划的通货膨胀率假设为4%。

（2）投资收益率:为保守起见，将李先生家庭调整后的投资收益率假设为

6%。

（3）教育费用及增长率：估计目前国内本科大学普通专业和研究生每年所

需的费用为2.5万元；根据通货膨胀情况和国内经济发展情况，假设学费每年

的增长率为5%。

（4）退休及养老假设：假设两人将在30年之后退休，预计两人退休时每

月可领到退休金共9000元；退休后维持目前生活水平，退休后的生活支出以目

前的70%进行估算；两人退休后余寿20年。

4确定客户理财目标

4.1短期目标

（一）进行现金规划，建立家庭应急储备金。

（二）初步建立家庭保障体系，为家庭成员购买保险。

4.2中期目标

调整家庭资产结构，进行资产投资分配，增加家庭投资，提高投资收益。

4.3长期目标

（一）准备好女儿上大学和研究生时的教育费用，实现对女儿的教育期望。

（二）考虑夫妻双方自身的养老问题，进行养老规划。

5客户家庭理财方案设计

5.1现金规划

建立家庭应急储备金。为避免突发事件造成的家庭经济情况的波动，建议

建立金额为家庭月支出的3~6倍的家庭应急储备金，李先生家庭每月支出为

9333元左右，可从现金和存款中保留5万元作为家庭应急储备金。其中，1万

元为现金，2万元续存活期，2万元可以用来购买创金合信货币A（低风险货币

型基金，近一年的涨跌幅为+2.09%）。

4

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5.2教育规划

（一）教育费用测算。为在女儿18岁上大学时准备好本科四年和研究生两

年的教育经费，实现李先生夫妇对女儿的教育期望，按照国内教育经费每年5%

的增长率计算，女儿现年5岁，距离其18岁上大学还有13年的时间，目前国

内大学本科和研究生每年所需要的费用为2.5万元，可为其女儿购买鑫宝

贝·教育金（共投入5年，每年投入4800元，共需投入24000元，13年后可领

取1.47倍保费）。

表5-1李先生家庭小孩本科和研究生教育费用估算表

年当前距今增当期费用合教育教育金每年折

长

级费用时间率费用计保险缺口现

1135%471408820

大学费

2145%471408820

250001885601532808653.53

用3155%471408820

4165%471408820

研究生1175%57300

250001146001146004434.98

费用2185%57300

根据表1-4可知，大学费用188560元，除去教育金每年可领取的8820元，

还有153280元的缺口，研究生费用还需要114600元。

（二）教育规划工具。根据保守的原则，按照调整后每年6%的平均投资回

报收益率进行折现，从现在开始筹备女儿大学和研究生的教育费用，每年需要

筹备：

8653.53+4434.98=13088.51（元）

每年需要投入13088.51元，建议1/3购买风险和收益均较高的股票型基金

（例如：建信医疗健康行业股票A，近一年收益率为15.74%），2/3购买较为稳

健的偏债型基金（例如：融通增益债券A/B，近一年收益率为8.35%）。

5.3养老规划

（一）养老费用测算。李先生夫妇距离退休还有30年的时间，退休后余寿

20年，退休后的生活支出按目前生活支出的70%估算，目前李先生家庭的生活

支出在9333元左右，也就是退休后的生活支出为6533元左右，通货膨胀率为4%，

那么30年后的生活费为每月21189元左右，减去李先生夫妇每月可领取9000

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元的退休金，还有12189元的缺口，20年一共是2925360元，按照调整后每年6%

的投资收益率计算，每年需要投入37002.71元。

表5-2李先生夫妇养老费用测算表

养老测算参数计算结果

退休前工作年数30

退休前假设通胀率（%）4

退休前投资收益率（%）6

退休后余寿年数20

退休后假设通胀率（%）4

退休后投资收益率（%）4

预计退休后每月生活费的现值（元）6533

预计退休后每月生活费的终值（元）21189

预计退休后领取的每月退休金（元）9000

养老金缺口（元）2925360

如现在一次性投入需要（元）509334.2

如从现在每年投入需要（元）37002.71

（二）养老规划工具。从表1-5可以看出，为实现李先生夫妇的养老目标，

每年需要投入37002.71元，为同时兼顾收益和风险，并且考虑到养老规划时间

较长，可以选择基金定投的方式，建议1/2选择股票型基金（例如：中银证券

优势制造股票A,近一年涨跌幅+13.84%），1/2选择债券型基金（例如：平安惠

融纯债债券，近一年涨跌幅+5.13%）。

5.4保障规划

李先生夫妇及其家人没有投保任何商业保险，为建立健全李先生家庭保障

体系，分摊家庭成员未来有可能遭受的风险，可以利用购买保险来实现保障规

划。根据双十原则：保费占收入的10%，建议保费最高为2.5万元左右；保额为

收入的10倍，即250万元左右。

表5-3李先生家庭保险购买计划表

保额保费

家庭成员保险品种交费年限建议产品

（万元）（元/年）

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续表5-3

人寿保险1002544每年家庭守护者·定期寿险

李先生

重大疾病险101262.4每年健康福·重疾险

意外险1032.41年无忧保综合意外险

人寿保险1002532每年全是爱·定期寿险

李太太

重大疾病险10106.81年佳人无忧·女性重疾险

意外险20551年平安百万综合意外险

教育险3.52848005年鑫宝贝·教育金

女儿

少儿保险2021401年萌宝保少儿综合意外险

共计/273.52813472.6//

5.5投资规划

李先生家庭年结余资金较多，但投资性资产较少，资产结构较为不合理，

如果不做任何投资，将会面临资产因通货膨胀贬值的风险。

李先生家庭所拥有的流动资产为21万元，李先生女儿的教育费用需投入1.2

万元，夫妻二人的养老费用需要投入3.7万元，家庭成员的保险费用需要投入

1.5万元，家庭应急储备金需要5万元，共有9.6万元可以用于投资。

表5-4李先生家庭未来投资组合方案

投资类别建议产品风险程度投资金额比例回报率

债券型基金融通四季添利债券（LOF）C中低风险1.92万20%6.99%

元

混合型基金华商恒益稳健混合中风险3.84万40%13.09%

元

股票型基金诺安低碳经济股票A中高风险3.84万40%20.28%

元

合计//9.6万元100%/

平均回报率14.746%

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6理财方案预期效果分析

表6-1李先生家庭资产负债表（估计）

（2023年12月31日）（单位：万元）

资产负债

项目金额项目金额

现金及活期存款3房屋贷款余额35.2

理财产品5

股票2

货币型基金2

债券型基金4.6427

混合型基金3.84

股票型基金6.1238

自住房产180

汽车20

资产总计226.6065负债总计35.2

净资产191.4065

表6-2李先生家庭现金流量表（估计）

（2023年1月1日至2023年12月31日）（单位：万元）

收入支出

项目金额项目金额

李先生工资及奖金收入14基本消费支出3.6

李太太工资及奖金收入7.7房屋按揭支出4.8

投资收入1.95教育支出1

公积金4.8旅游支出1

其他支出0.8

保费支出1.83

收入合计28.45支出合计13.03

年结余15.42

表6-3李先生家庭财务比率分析表（估计）

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项目计算公式参考值实际值诊断

年结余/年税

结余比率10%~40%54.2%降低

后收入

投资资产/净

家庭投资比率50