企业经营管理规章制度 (一)

企业经营管理规章制度

企业经营管理规章制度「篇一」

第一条、为规范保健食品生产经营行为，保证产品质量，做到产品可追溯，根

据《中华人民共和国食品安全法》及其实施条例、《国务院关于加强食品安全工作

的决定》、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》等有关法律法

规，制定本规定。

第二条、在中国境内从事保健食品生产经营的企业应当按照本规定加强和规

范索证索票和台账管理。

第三条、生产经营企业应当建立索证索票和进货查验记录制度，索取并查验供

货者资质及相关产品质量安全的有效证明文件，留存相关票证文件建档备查，同时

加强台账管理，如实记录购销信息。

第四条、生产经营企业应当设立相关部门或指定专人负责索证索票、进货查验

和台账管理工作，及时整理有关档案文件，相关人员应当经过培训。

第五条、应当按供货者、供货品种或供货时间建立健全索证索票、进货查验记

录和购销台账档案，有关文件应当保存至产品保质期结束后1年，且保存期限不得

少于2年。保健食品生产经营企业应逐步实现信息化管理，建立电子档案。

第六条、涉及保健食品经营企业的市场开办者应当建立健全保健食品安全管理

制度，明确保健食品安全管理责任，定期对入场经营企业的索证索票、进货查验和

台账管理情况进行检查。

第七条、保健食品生产企业应当向经营企业提供生产企业有关资质、产品批

准证书（含技术要求、产品说明书等）和企业产品质量标准、检验报告以及产品销

售单据等信息。必要时要审查并索取经营企业的经营资质。

第八条、生产企业索证应当包括以下内容：

（-）供货者的营业执照或有关证明文件。

（二）原料、辅料、包装材料生产企业的生产许可和流通许可证明文件，或其

他证明材料。涉及进口的，应当索取出入境检验检疫部门出具的证明文件。

（三）原料、辅料、包装材料的出厂检验合格证明。涉及检疫的，应当索取检

疫合格证明。

（四）涉及商标、条形码印刷的，应当索取供货者印刷许可证和条形码印刷许

可证。

（五）法律法规规定的其他材料。

无法提供文件原件的，可以提交复印件;复印件应当逐页加盖生产企业或供货

者的公章并存档备杳。

第九条、生产企业索票应当索取供货者出具的销售发票及相关凭证。凭证应当

至少注明原料、辅料、包装材料的名称、规格、数量、生产日期、生产批号、保质

期、单价、金额、销售三期。

第十条、经营企业索证应当包括以下内容：

（一）保健食品生产企业和供货者的营业执照。

（二）保健食品生产许可和流通许可证明文件，或其他证明材料。

（三）保健食品批准证书（含技术要求、产品说明书等）和企业产品质量标

准。

（四）保健食品出厂检验合格报告。进口保健食品还应当索取检验检疫合格证

明。

（五）法律法规规定的其他材料。

无法提交文件原件的，可提交复印件;复印件应当逐页加盖保健食品生产企业

或供货者的公章并存档备查。

第十一条、经营企业索票应当索取供货者出具的销售发票及相关凭证。凭证应

当至少注明保健食品的名称、注册证号、规格、数量、生产日期、生产批号、保质

期、单价、金额、销售口期。

第十二条、实行统一购进、统一配送、统一管理的连锁经营企业，可由总部统

一索取查验相关证、票并存档，建立电子化档案，供各连锁经营企业从经营终端进

行查询索证情况。各连锁经营企业自行采购的保健食品，应当按照要求自行索证索

票。

第十三条、生产企业购入原料、辅料、包装材料或经营企业购入保健食品的，

应当索取同批次产品的出厂检验报告，检验报告应当符合国家有关标准要求。

第十四条、生产经营企业应当实行台账管理，建立购货、销售台账，并如实记

录。

第十五条、购货台账按照每次购入的情况记录，内容至少包括：名称、规格、

数量、生产日期、生产枇号、保质期、产地、购进价格、购货日期、供货者名称及

联系方式等信息。

第四条企业财务预算是企业全面预算的重要组成部分，是企业全面预算的中

心。企业财务预算是在预测和决策的基础上，围绕企业战略目标，对一定时期内企

业资金取得和投放、各预收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所作的具

体安排。财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。

第五条企业财务预算应当围绕企业的战略要求和发展规划，以业务预算、资

本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制，并主要以财务预算

报表形式予以充分反映。

第六条企业财务预算一般按年度编制，业务预算、资本预算、筹资预算分季

度、月份落实。

第三章预算组织分工

第七条企业法定代表人对企业财务预算的管理工作负总责，各企业应设立财

务预算委员会或指定企业财务管理部门负责财务预算管理事宜，并对企业法定代表

人负责。

第八条财务预算委员会主要拟订财务预算的目标、政策，制定财务预算管理

的具体措施和办法，宙议、平衡财务预算方案，组织下达财务预算，协调解决财务

预算编制和执行中的问题，组织审计、考核财务预算的执行情况，督促企业完成财

务预算目标。

第九条财务预算编制在企业财务预算管理委员会领导下进行，企业财务管理

部门具体负责组织编制、审查、汇总、上报、下达；负责预算执行和日常流程控

制；负责预算执行情况的分析和报告；负责预算执行情况考核等。

第十条企业内部生产、投资、物资、人力资源、市场营销等职能部门具体负

责本部门业务涉及的财务预算的编制、执行、分析、控制等工作，并配合财务预算

委员会做好企业总预算的综合平衡、协调、分析、控制、考核等工作。其主要负责

人参与企业财务预算委员会的工作，并对本部门财务预算执行结果承担责任。

第十一条企业是财务预算执行单位，在公司董事会或公司经营层的指导下，

负责本单位现金流量、经营成果和各项成本费用预算的编制、控制、分析工作，接

受企业董事会的检查、考核。其企业主要负责人对本单位财务预算的执行结果承担

责任。

公司对公司所属企业实施财务预算管理各企业财务预算方案必须上报公司总部

审核批准。

第四章财务预算的编制

第十二条预算编制是实现全面预算管理的关键环节，编制质量的高低直接影

响预算执行结果。财务预算编制要在企业全面预算管理委员会制定的编制方针指引

下进行。

第十三条企业编制财务预算要按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以

下基本原则和要求：

（-）坚持效益优先原则，实行总量平衡，进行全面预算管理；

（二）坚持积极稳健原则，确保以收定支，加强财务风险控制；

（三）坚持权责对等原则，确保切实可行，围绕经营战略实施。

第十四条企业编制财务预算要按照先业务预算、资本预算、筹资预算，后财

务预算的流程进行，并夜照各预算执行单位所承担经济业务的类型及其责任权限,

编制不同形式的财务预算。

第十五条业务预算是反映预算期内企业可能形成现金收付的生产经营活动

（或营业活动）的预算，一般包括销售或营业预算、生产预算、制造费用预算、产

品成本预算、营业成本预算、采购预算、期间费用预算等，企业可根据实际情况并

参照公司具体要求编制.

第十六条资本预算是企业在预算期内进行资本性投资活动的预算，主要包括

固定资产投资预算、权益性资本投资预算和债券投资预算。

第十七条筹资预算是企业在预算期内需要新借人的长短期借款、经批准发行

的债券以及对原有借款、债券还本付息的预算，主要依据企业有关资金需求决策资

料、发行债券审批文件、期初借款余额及利率等编制。

企业经批准发行股票、配股和增发股票，应当根据股票发行计划、配股计划和

增发股票计划等资料单独编制预算。股票发行费用，也应当在筹资预算中分项作出

安排。

第十八条财务预算主要以现金预算、预计资产负债表和预计损益表等形式反

映。企业应当按照公司制定的财务预算编制基础表格和财务预算指标计算口径进行

编制。

第十九条企业财务预算可以根据不同的预算项目，分别采用固定预算、弹性

预算、滚动预算、零基预算、概率预算等方法进行编制。同时在编制时，为确保预

算的可执行性，可设立一定的预备费作为预算外支出。

第二十条编制企业财务预算，应按照上下结合、分级编制、逐级汇总的程序进

行。按照下达目标、编制上报、审查平衡、审议批准、下达执行等编制程序进行编

制，并制定详细的财务预算编制政策。

第二十条财务预算编制结束后，于当年11月底前将财务预算方案上报集团公

司，经审查、汇总、平衡后批复各企业执行。

第二十一条预算的编制日程：年度预算的编制，自预算年度上一年的10月1

日开始至11月25日全部编制完成，并在次年1月底前分解落实财务预算指标。各

企业要依照企业全面预算管理要求编排预算，并制订详细的编制日程和要求，确保

财务预算的顺利编制。

第五章财务预算的执行、控制与差异分析

第二十二条企业财务预算一经批复下达，各预算执行单位必须认真组织实

施，并将财务预算指标层层分解，从横向和纵向落实到内部各部门、各单位、各环

节和各岗位，形成全方位的财务预算执行责任体系。控制方法原则上依金额进行管

理，同时运用项目管理、数量管理等方法。

第二十三条企业应当将财务预算作为预算期内组织、协调各项经营活动KJ基

本依据，将年度预算细分为月份和季度预算，以分期预算控制确保年度财务预算目

标的实现。

第二十四条企业应强化现金流量的财务预算管理，按时组织预算资金的收

入，严格控制预算资金的支付，调节资金收付平衡，控制支付风险。对于预算内的

资金拨付，按照授权审批程序执行。对于预算外的项目支出，应当按财务预算管理

制度规范支付程序。对于无合同、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。

第二十五条企业应当严格执行销售或营业、生产和成本费用预算，努力完成

利润指标。i般情况下，没有预算的，要坚决控制其发生。对费用预算实行不可突

破法，节约奖励，且预算项目之间原则上不得挪用。

第二十六条在日常控制中，企业应当健全凭证记录，完善各项管理规章制

度，严格执行生产经营月度计划和成本费用的定额、定率标准，加强适时的监控。

各预算管理职能部门都要相应建立财务预算管理簿，按预算的项目详细记录预算

额、实际发生额、差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额。

第二十七条在管理过程中，对纳入预算范围的项目由预算执行部门负责人进

行控制，预算管理职能部门负责监督，并逐步借助计算机系统进行管理预算外的

支出由企业财务预算管理委员会直接控制。

第二十八条企业必须建立财务预算报告制度，要求各预算执行部门定期报告

财务预算的执行情况。对于财务预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大

的重大项目，财务预算管理委员会应当责成有关预算执行部门查找原因，提出改进

经营管理的措施和建议。

预算差异分析报告应包括以下内容：

（一）本期预算额、本期实际发生额、本期差异额、累计预算额、累计实际发

生额、累计差异额；

（-）对差异额进行的分析；

（三）产生不利差异的原因、责任归属、改进措施以及形成有利差异的原因和

今后进行巩固、推广的建议。

第二十九条企业财务管理部门应当利用财务报表监控财务预算的执行情况，

及时向预算执行部门、企业财务预算委员会乃至董事会或经理办公会提供财务预算

的执行进度、执行差异及其对企业财务预算目标的影响等财务信息，促进企业完成

财务预算目标。

第六章财务预算的调整

第三十条下达执行的年度财务预算，一般不予调整。财务预算执行单位在执

行中由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使财务预算的编制基

础不成立，或者将导致财务预算执行结果产生重大偏差的，可以调整财务预算。

第三十一条提出预算修正的前提。当某一项或几项因素向着劣势方向变化，

影响财务预算目标的实现时，应首先挖掘与预算目标相关的其他因素的潜力，或采

取其他措施来弥补，只有在无法弥补的情况下，才能提出财务预算修正申请。

第三十二条确需调整的财务预算，应当由预算执行部门逐级向企业财务预算

委员会提出书面报告，阐述财务预算执行的具体情况、客观因素变化情况及其对财

务预算执行造成的影响程度，提出财务预算的调整幅度。

企业财务管理部门应对预算执行单位的财务预算调整报告进行审核分析，集中

编制企业年度财务预算调整方案，提交财务预算委员会审报公司总部确认后方可下

达执行。

第七章财务预算的专评与激励

第三十三条预算年度终了，财务预算委员会应当向董事会或者经理办公会报

告财务预算执行情况，并依据财务预算完成情况和财务预算审计情况对预算执行部

门进行考核。

第三十四条财务预算的考评具有两层含义：一是对整个企业财务预算管理系

统进行考核评价，即对经营业绩进行评价；二是对预算执行者的考核与评价。财务

预算考评是发挥预算约束与激励作用的必要措施，通过预算目标的细化分解与激励

措施的付诸实施，达到人人肩上有指标，项项指标连收入。

第三十五条预算考评是对预算执行效果的一个认可过程。要结合企本业济经

责任制考评求要，制定考评细则。考评应遵循以下原则:

（-）目标原则：以预算目标为基准，按预算完成情况评价预算执行者的业

绩；

（二）激励原则：预算目标是对预算执行者业绩评价的主要依据，考评必须与

激励制度相配合；

（三）时效原则：预算考评是动态考评，每期预算执行完毕应及时进行；

（四）例外原则：对一些影响预算执行的重大因素，如产业环境的变化、市场

的变化、重大意外灾害等，考评时应作为特殊情况处理；

（五）分级考评原则：企.业预算考评要根据组织结构层次或预算目标的分解层

次进行。

第三十六条为调动预算执行者的积极性，企业可以制定激励政策，设立经营

者奖、效益奖、节约奖、改善提案奖等奖项。

第三十七条财务预算委员会应当定期组织财务预算审计，纠正议批准，重大

的调整应提交企业董事会或经理办公会审议批准，并财务预算执行中存在的问题，

充分发挥内部审计的监督作用，维护财务预算管理的严肃性。

财务预算审计可以全面审计或者抽样审计•，在特殊情况下，也可组织不定期的

专项审计。

审计工作结束后，审计管理部门应当形成审计报告，直接提交财务预算委员会

乃至董事会或者经理办公会，作为财务预算调整、改进内部经营管理和财务考评的

•项重要参考。

第八章附则

第三十八条本制度自军力夕起执行。以前制度与本制度相抵触的，以本制度

为准。

第三十九条企业可以根据本制度及本企业管理需要拟订相应的实施细则，并

组织实施。

第四十条本制度未尽事宜，按公司有关制度执行。

第四十一条本制度由公司财务部负责解释和修改。

企业经营管理规章制度「篇三」

一、总则

为了加强劳动纪律和工作秩序，结合公司的实际情况，特制定本制度。

二、考勤

1、员工应自觉遵守公司规定的作息时间，上班应亲自签到，不可代签。

2、上班时间已到而未到岗者，即为迟到；未到下班时间而提前离岗者，即为

早退；未经准假而不到岗超过4小时者，视为旷工。

3、任何类别的请假都需经理事前批准；如有紧急情况，应在1小时内电话通

知经理。

三、加班、调休

1、由于工作上的需要，需在工作时间以外工俏的视为加班。加班按小时计

算，4小时为半天，8小时为一天，由公司开给调休单，以便员工安排补休。广告

公司管理制度。

2、员工需要使用调休时，必须提前一天申请，在经理安排好工作的前提下方

可批准，确因实际困难无法安排的，在当年年末将未调休的部分交公司汇总，按本

人技术等级工及标准发给加班工资。

四、行为规范

1、员工上班应着工作服，佩带工号牌，并保持工作服的整洁。

2、男员工不留长发或奇形怪发，保持颜面整洁，女员工不佩带夸张的饰品。

3、员工禁止在工作场所吃零食、抽烟、做私活、长时间打私人电话。

4、员工对待顾客保持良好的态度，不能与顾客发生任何争吵，如遇客户不合

理要求可以请经理来处理。

5、员工之间需讲普通话，不可讲方言，力求气氛融洽。

6、保持店内整洁，每天交班前应把自己的岗位打扫干净，物归原位。广告公

司管理制度。

7、所有部门在每班工作结束后要将资料整理好，已完成的交前台江总并登

记，未完成的需与接班人员交接清楚便于工作更好的完成。

8、员工辞职需提前一个月以书面形式通知公司，经批准后方可离职，否则不

退还培训押金。

9、本规定从下发之日起执行，由公司负责解释。

五、奖励和处罚标准

（-）奖励

I、每月评月度优秀员工一名，当选者奖励100元。

2、对公司的经营、管理等制度提出好建议，一经采纳实施的每次奖励50100

兀。

3、检举违规操作或损害公司利益的，每次奖励100元。

4、研究发明、改革创新、降低成本，对公司有贡献的每次奖励100'500元。

（二）处罚

1、迟到或早退10分钟内的每次扣罚10元，30分钟内的每次扣罚30元，30

分钟以上的每次扣罚50元。代签到的代签双方每次各罚50元。

2、事假按本人口均工资计扣；病假按本人口均工资的50%计扣（2天以上的病

假需有医院病假单，否则按事假执行），事假或病假停发当月全勤假。

3、旷工按本人日均工资的200%计扣（月度累计旷工2天，全年累计旷工4天

的视为自动离职），并停发当月全勤奖。

4、未穿工作服的；不佩带工号牌的；工作服有异味不整洁；管辖设备不搞卫

生的，以上情形之一的每次扣罚10元。

5、员工在工作场所吸烟的；与顾客发生争吵的；拾物不报，占为己有的；以

上情形之一的每次扣罚100元。

6、未经许可，擅自私用公司设备做私活或损坏公司设备财产的，按实际损失

扣罚。

7、由于员工缺乏责任心而非设备原因造成的产品损坏或报废，按实际损失扣

罚。

企业经营管理规章制度「篇四」

目的：加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

一、财务借款及核销管理办法

第一条借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计

审核，交总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条费用发生后，持报销票据到财务报帐，消除借款，否则从工资扣除。

第三条报销票据要提供合法报销单据（特殊情况除外）。

第四条提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并

结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条报销一律用碳素笔，写明报销日期并附总经理的签名。

第六条财务部要对农销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，

并加盖付讫章。

第七条借款人因公借款办事，要本着当日借当日报的‘原则，特殊情况必须在

借款三日内进行核销。

二、会计核算管理办法

第一条会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一

个会计年度。

第三条记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、申购

单、收款收据、请款单等。

(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方

开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3)会计凭证保管期限为15年。

第五条会计报表，依财政、税务部门和公司财务部的要求及时填制申报。

三、成本核算管理办法

第一条营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、

购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条餐厅的食品原料中，还应把加工和制做的各种菜品时预计出现的损耗量

之价值加入产品成本中。

第三条客房设备的7员耗、办公用品、客用零备品消耗等应做为直接成本。

第五条车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。

第六条各业务部门在经营活动中所耗用的水、气、电、热能以及员工的工资、

福利费应做为营业费用处理。

四、现金及流动资金管理办法

第一条库存现金额在财务部及公司领导同意下按一定额度留存，超过部分当天

存入银行。

第二条现金支付范围：工资、补贴、福利、差旅费、备用金、采购金、转帐起

点下的现金支出。

第三条现金收付的手续和规定：

在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支

是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭

证。

第四条在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收

讫”或“现金付讫”。

第五条主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。

第六条流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需

要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。

第七条要求各部门在编制计划时，严格控制并减少库存物品。

五、盘点管理制度

第一条目的：为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并

加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。

第二条盘点范围

（一）存货盘点：设备、设施、商品、摆件、餐辅料、工程材料、零件保养材料

等。

（二）财务盘点：系指现金、票据。

（三）财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。

1.固定资产：包括建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2.代保管资产：系由供货商提供，使用后结帐的物品。

3.低值易耗品：购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。

第三条盘点方式、时间

（一）年中、年终盘点

1.存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年（中）终时，实行全面总清点

一次，时间为：年中盘点时间是6月20日一30日；年终盘点时间是12月20日一

30Ho

2.财务；由财务部主管会计盘点。

3.财产：由各部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面清点。

（二）月末盘点

每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月30日。

第四条人员的指派与职责

1.总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异

常事项的上报。

2.主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。

3.盘点人：由各部门指派，负责点计数量。

4.会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工

作。

5.协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。

6.特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽

点人，其职责相同。

第五条盘点前的准备事项

（一）盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排《盘点人

员编组表》、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。

（二）各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准

备。

1.存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。

2.现金、票据等，应按类别整理并列清单。

3.各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

4.各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如：入库单、领料单等装

订成册（一月一本）。

第六条盘点实施要求

1.要求主盘人、盘点人、会点人等严格按照盘点程序进行，不得徇私舞弊。

2.盘点时要力求物品的安全。

3.盘点结束时•，要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。

4.盘点结束后，由财务部将盘点情况进行总结，上报总经理，特殊情况要着重

指出，盘点结果进行存档。

5.根据盘点情况，对盘亏盘盈等情况做出处理决定，并存档。

六、内部审计管理规定

第一条认真复核前台收银员的营业日报、帐单，发现差错及时纠正，以保证收

入准确无误。对已复核过的报表，必须签名以示负责。

第二条审核记帐的完整和合法依据，包括科目、对应关系，借贷是否平衡。同

时审核记帐凭证所附原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备，原始单据

是否与记帐内容--致。

第三条严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原

则的结算，拒绝办理。

第四条审核原料的购入凭证及采购员的在报销单据的签名。

第五条每日及时核算成本，要求成本核算必须合理、准确、并计算出每月成本

禾IJ润率。

第六条要监管仓库的月末盘点，并按盘点表与保管帐核对，出现差异要及时查

明原因，按规定报批。

七、出入库管理办法

第一条物资的领用、发放，须遵循“先进先出”的原则，出库时间定为每天下

午2点至6点（特殊情况除外）。

第二条办理出库必须凭《申领申购单》由部门经理报总经理确认签字后方可出

库。

第三条原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续，并且要有入库经手

人的签名。原材料中的菜品要直拨入厨房，只需要办理验收手续即可。

第四条固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不

需要填写入库单。

第五条保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理

入库手续。

八、固定资产管理办法

第一条公司全部固定资产，包括所有包房、厨房、仓库、其他机械设备、汽车

的帐务管理和计提折旧等，由财务部负责。实物管理按“谁使用，谁负责•”的原则

进行分工。

第二条建立固定资产卡片，详细记录固定资产名称、规格、数量、单价、总值

金额、购建日期、使用年限、产地及存放地点。

第三条折旧年限：房屋15年、汽车10年、机械设备、电话系统折旧期为8

年、空调、音响折旧年限为6年、电脑和其他为5年。

第四条折旧计提方法采用使用年限法。

九、厨房原材料及其他物品采购管理办法

第一条由厨师长根据楼面经营情况参照厨房库存，提出采购计划送交采购。

第二条采购员要负责将价格真实、准确、清楚的记录在请购单上。

第三条采购员购买后，将原材料分类直接拨入厨房或入库，由保管员协同厨师

长共同验收并签字。

第四条验收后采购员将签字的请购单连同《申领申购单》、采购发票送财务报

帐。

第五条其他物品的采购，由各部门提出申请采购计划，交财务部保管员审核，

主管会计签字，交总经理批准后，交给采购员采购。

厨房原材料采购流程图

结合楼面经营预销售计划一一提出申请一一楼面经理、厨师长签字一一采购员

采买一一厨师长和保管员验收一一直接拨入厨房或入库一一采购员持验收凭证、发

票到财务核帐一一经总经理签字后一一财务报帐

其他物品采购流程图

各部门填写《申领申购单》提出采购计划一一保管员复核一一主管会计一一总

经理审批后一一采购员凭单采买一一保管员和采购员验收一一入库一一采购员持验

收凭证、发票核帐报帐

十、保管员工作规范

第一条负责记好公司所有物资、商品的收发存保管帐目，将仓库前一天的物资

入库单和出库单，整理旧类后入帐。

第二条定期做好物资、商品的盘点工作，做到帐、货、卡三相符。

第三条货物入库时，一定要真实、准确的按照入库单上所列项目认真填写，确

保准确无误。

第四条出库物品，必须要由总经理签字方可出库。

第五条入库物资必须按照类别，按固定位置整齐摆放。

第六条及时报告物资存储情况，除特殊情况外不得先出库后补手续。

十一、报损、报废管理规定

第一条各业务部门的固定资产、低值易耗品的报废、毁损要由主管会计提出处

理意见，然后送交总经理批示并由财务部备案。

第二条报损、报废的金额走营业外支出科目。

十二、厨房成本的控制和管理

第一条厨房成本的咳算程序：厨房期初剩余物品的金额+本期购进菜品总价+厨

房本期领用的调料总价一期末盘点菜品总价二本期厨房的直接菜品成本。

第二条厨房成本的控制应做好以下几个方面；

1、严格控制菜品出品率，确保投料准确，厨房要有专人负责，投料后的材料

边脚，投到员工餐，以改善员工伙食。

2、采购员采购的直拨到厨房的菜品要由厨师长、保管员验明斤两签字后方可

办理入库，入库的菜品厨房要有专人负责管理，并且要对菜品进行分级管理，对价

值高、保存期限要求严格的物品要单独保管。

3、对厨房的水、电、燃气要本着节约使用的原则。

4、对调料的使用也要严格按着投料标准，在确保菜品风味的同时，节约一分

就为酒店多创造一分效益。

5、对厨房月末盘点时要做到斤两准确、价格合理，以确保本期营业成本的准

确。

6、厨师长要对厨房每日剩余的菜品做到心中有数，既要确保营业需要，又要

使厨房库存成本压缩到最低限度，减少流动资金占有量，达到降低经营总成本的目

的。

7、财务人员每天要对厨房出品率进行抽查，以监督厨师长的各项工作。

8、每个营业期终了，要对菜品收入和菜品成本的比率作出统计。

9、厨房出品的平均毛利应达到50席以上。

企业经营管理规章制度「篇五」

1、保洁员在工作中要懂礼貌，讲团结。不做违反公司形象的事。对不尊重领

导、出言不逊的保洁员，公司将按现行制度予以考核。

2、爱护工具，摆放整齐，节约耗材。保持工具的干净，每日清洗干净所有擦

洗擦布方可下班。为明三工作作好准备。

3、保洁员上班一律佩带胸卡，工服整洁、干净。

4、保洁员要履行工作职责，保证工作质量，积极完成本职工作。

5、领班要作到每日工作总结，不断加强工作的完善性、及时性、有效性。

6、对工作中有突出表现的职工，公司将给予奖励。

7、为保证安全，保洁员上班时间不许喝酒，在使用登高器具时在保证安全的

同时方可操作，避免造成安全事故"

企业经营管理规章制度「篇六」

第一章、适用范围

1、本制度所称员工，系指本公司、各项目部聘用的全体从业人员。

2、本公司员工的管理，除遵照国家和地方有关法令外，都应依据本制度办

理。

第二章、录用

1、公司各部门、项目部如因工作需要，必须增加人员时\应先提出申请，经

人事办审核、总(副总)经理批准后，由人事办统一纳入聘用计划并办理招聘事

宜。

2、员工的.甄选，以学识、能力、品德、体格及适合工作所需要条件为准。采

用考核和面试两种，依实际需要选择其中一种实施或两种并用。

3、新进人员经考核或面试合格和审查批准后，由人事办办理试用手续。一般

员工试用期一个月，主管员工试用期三个月，期满合格后，方能正式录用；但成绩

优秀者，可适当缩短其试用时间。

4、试用人员报到时，应向人事办送交以下证件：

(1)毕业证书、学位证书原件及复印件；

(2)技术职务任职资格证书原件及复印件；

(3)身份证原件及复印件；

(4)一寸半身免冠照片一张；

(5)员工服务承诺书;

（6）其它必要的证件。

5、凡有下列情形者，不得录用。

（1）剥夺权利尚未恢复者；

（2）被判有期徒刑或被通缉，尚未结案者；

（3）有它严重不良嗜好者；

（4）拖欠公款，有记录在案者；

（5）患有精神病或传染病者；

（6）因品行恶劣，曾被政府行政机关惩罚者；

（7）身体条件不适合所从事的岗位者，经总经理特许者不在此列：

（8）其它经公司认定不适合者。

6、试用人员如因晶行不良，工作欠佳或无故旷职者，可随时停止试用，予以

辞退。

7、员工录用分派工作后，应立即到所分配的地方工作，不得无故拖延推诿。

第三章、福利待遇

1、公司依照企业的发展和兼顾工作人员生活安定及逐步改善的原则，以贡献

定报酬、凭责任定待遇，给予员工合理的报酬和待遇。

2、员工的基本待遇有基本工资、业务提成和餐费补贴，按月计发，出勤天数

未足月的，按日（实际出勤天数x基本工资/30天）计发。月薪工资在次月初发

放，如遇工程回款未及时到位，工资发放适当顺延。

3、新进人员从报到之日起计薪，离职人员自离职之日停薪，按日计发。

4、公司依据有关国家规定，发放员工年终奖金，年终奖金的评定方法及额度

由公司根据经营情况确定。

第四章员工探亲假管理制度

享受探亲假待遇的范围

（一）享受探亲假的条件

1、主体条件，在公司工作的员工可以享受探亲假待遇。

2、时间条件。工作满一周年（外聘技术人员工作满半年）。

3、事由条件。一是与配偶不住在一起，又不能在公休假日团聚的，可以享受

探望配偶的待遇；二是与父母亲（不含岳父母、公婆）不居住在一起，又不能在公

休假日团聚的，可以享受探望父母的待遇。新婚员工与配偶分居两地的，从第二年

开始享受探亲假。“不能在公休假日团聚”是指不能利用公休假日在家居住一夜和

休息半个白天。

（-）不能享受探亲假待遇的员工范围

1、新招聘的试用期员工、见习期员工、以及在公司工作时间不满一周年的员

Io

2、脱产学习时间达半年以上的员工。

3、当年因病假、事假、利用出差或其他机会已经与配偶或父母团聚累计时间

达探亲规定天数的员工（包括配偶或父母来到本公司）。但可报销一次往返交通

费。

四、审批与管理

（一）各部门要有计划地合理安排员工探亲假期，不能因探亲妨碍正常生产和

工作，不得因探亲而增加人员编制。

（二）一般员工探亲提前15天申请，由所在部门领导审核、分管副总审批；

车间副主任、部门副部长（副经理）以上员工探亲由分管副总审核、报总经理审

批；公司副总经理以上员工探亲由董事长审批。

（三）经批准后的探亲审批表统•报送总经理办公室存档备查。员工探亲结束

后，应到总经理办公室农到，及时销假。

第五章、休假及请假

1、按国家规定，员工享有以下带薪假H（有基本工资，无绩效工资）：元

旦：1天；春节：7天；清明节：1天；劳动节：1天；端午节：1天；中秋节：1

天；国庆节：7天；婚假：3天+晚婚7天；丧假：3天；产假：90天+晚育15天。

2、由于业务需要，公司可临时安排员工于法定的公休日、休假日照常上班，

公司发送适当补贴或安排调休（调休不另计补贴）。

3、员工请假须提前提出申请，2天以内的须经所属部门主管、行政办主任批

准；3—5天的，须经副总经理批准；5天以上的须经总经理批准。未经准假离岗

者，以旷工论处。

第六章、培训

1、为提高员工业务、知识技能及发挥其潜在智能，使公司人力资源能适应公

司日益迅速发展的需要，公司将举行各种教育培训活动，被指定员工，不得无故缺

席，确有特殊原因，应我有关请假制度执行。

2、新员工入职后，须接受公司概况与发展的培训以及不同层次、不同类别的

卤前专业培训，培训时间应不少于20小时，合格者方可上岗。新员工培训由公司

根据人员录用的情况安排，在新员工入职的前三个月内进行，考核不合格者不再继

续留用。

3、员工调职前，必须接受将要调往岗位的岗前专业性培训，直到能满足该岗

位的上岗要求。特殊情况经将调往部门的主管同意，可在适当的时间另行安排培

训。

4、公司对员工在业余时间（不影响本职工作和任务的完成）内，在公司外接

受教育和培训予以鼓励，并视不同情况可给予适当报销培训费。由公司报销培训费

的员工，如在此一年内离职（含辞退），须向公司退返该报销的费用。

5、公司所有员工的培训情况均应登记，由人事办保存在相应的员工档案内。

第七章、调职

1、公司基于业务上的需要，可随时调动员工的职务或工作地点，被调员工不

得借故拖延或拒不到职。

2、公司或项目部之间人员的调动，须经双方部门主管、人事办主任的书面批

准。

3、公司、项目部调动员工时，应充分考虑其个性、学识、能力，使其“人尽

其才，才尽其用”。

4、员工接到调动通知书后，限在2天内办完移交手续，前往新职单位报到。

第八章、辞职及辞退

1、员工因故不能继续工作时，应填写书面离职申请，一般员工经部门主管、

人事办主任核准；主管以上员工须经副总经理、总经理批准后，方可办理手续。并

视需要，由人事办开具《离职证明》。

2、一般员工辞职，需提前1个月提出申请；部门主管辞职，需提前2个月提

出申请。

3、违反国家法令、公司制度而被辞退者，在赔偿公司的损失及办理完交接手

续后，限当天内撤离。

第九章、保密

1、不得泄露业务或职务上的机密，员工所掌握的有关公司、项目部的信息、

资料和成果，应对上级领导全部公开。未经上级领导许可，不得向其它任何人公开

或透露。

2、明确职责，对于非本人工作职权范围内的机密，做到不打听、不猜测，不

参与小道消息的传播。

3、非经发放部门或文件管理部门允许，员工不得私自复印和拷贝有关文件。

4、树立保密意识，涉及公司机密的书籍、资料、信息和成果，员工应妥善保

管，若有遗失或偷窃，应立即向上级主管汇报。

第十章、内部回避制度

1、通过对公司全体员工做出限制性规定，从而减少因亲属关系等人为因素对

1L作的十扰，以保证公司员，的公正廉洁。

2、本制度适用于公司全体员工。

3、亲属任职回避。公司员工有四种亲属关系的不得在同一公司担任双方宜接

隶属于同一领导人的职务，或者有直接上下级领导关系的职务，也不得在其中一方

担任领导职务的部门从事人力资源、审计和财务工作，财务部的会计和出纳不能存

在任何关系（包括同学和朋友等）。

4、四种亲属关系是：夫妻关系；直系亲属关系（即本人的父母及子女）；三

代以内旁系亲属及其配偶关系（包括兄弟姐妹