金融理财师-金融理财基础（一）-第一篇金融理财原理-教育金规划

金融理财师-金融理财基础(一)-第一篇金融理财原理-教育金规划

［单选题］1.关于子女教育金规划，下列说法中正确的是()。

I.应提早规划教育金

n.教育金规划的重要性高于退休金规划

HL教育金规划应配合保险规划

M教育金规划只应投资于低风险的投资工具

A.I、III

B.I、III、IV

C.I、II、III

D.n、山、iv

正确答案：A

参考解析：教育金规划和退休规划应该同时进行，不能忽略退休金计划。

［单选题］2.下列选项中属于教育的间接成本的是()。

A.学费

B.书籍费

C.额外的吃、穿、住等费用

D.放弃目前工作继续学习而放弃的工资收入

正确答案：D

参考解析：盛育的间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择

上学，就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，所以，学生

求学期间就存在一个间接成本，即机会成本，其数额等于学生放弃的收入。ABC

三项属于直接成本。

［单选题］3.子女教育的选择性支出包括0。

1.学杂费

H.择校费

III.学前教育

IV,才艺班支出

A.I、III

B.IlkIV

c.n、iv

D.I、II、IILIV

正确答案：c

［单选题］4.现阶段中国的家长在培养孩子方面，存在的问题包括()。

I.缺乏情感教育

n.功利思想过于浓厚

m.过于看重学习成绩

M忽视心理健康

A.I、II、III

B.n、in、iv

c.i、in、IV

D.i、n、iv

正确答案：D

［单选题］5.李天明大学刚毕业，在某银行找到一份年薪10万元的工作，同时因

成绩优异被某高校录取为研究生，随后他选择了继续读研，则这10万元属于李

天明读研的0。

A.直接成本

B.固定成本

C.间接成本

D.变动成本

正确答案：C

参考解析：间接成本指不能直接用货币计量的间接成本，主要是指选择上学，

就要放弃就业机会，也就是放弃了就业后可能得到的收入，题中10万元符合间

接成本的概念。

［单选题］6.在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子。费用的安

排。

A.基础教育

B.学前教育

C.高等教育

D.大学后教育

正确答案：c

参考解析:大学教育属于非义务性教育，其费用较高并且差别巨大，所以在孩

子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子高等教育费用的安排。

［单选题］7.孩子教育安排的最基本的特点是0。

A.费用支出

B.有明显精确的时间表或没有时间弹性

C.费用的弹性低

D.费用具有不确定性

正确答案：B

参考解析：孩子教育安排的特点主要包括：没有时间弹性，费用弹性低，费用

具有不确定性。其中，最基本的特点是没有时间弹性。

［单选题］8.用以评估出国留学是否值得的因素包括()。

I.预计深造的时间

II.读书而未工作期间的年机会成本

III.深造回国后的薪资差异

N.每年留学费用开销

A.I、IV

B.I、II、IV

C.I、HI、IV

D.i、n、m、w

正确答案：D

参考解析：只要满足下式：深造薪资差异X深造后工作期＞(年留学费用+机会

成本)X深造时间，就值得出国留学，因此四项都有影响。

［单选题］9.下列有关子女教育金规划的说法中，叙述正确的是()。

A.目前大学学位已变成在社会工作的基本门槛，增加子女教育金规划的时间弹

性

B.子女资质无法事先掌控，为让子女未来能充分学习兴趣或专长，应从宽规划

教育金

C.应以公立大学的学费等级，作为费用缺乏弹性的应变措施

D.子女教育金具有可替代性

正确答案：B

［单选题］10.下列关于子女教育基金规划叙述错误的是()。

A.养育下一代是组成家庭目的之一，因此子女教育计划应较家庭计划优先考量

B.若经济能力有限，子女教育基金规划可先扣除硕、博士学位或出国深造所需

的经费

C.拟定育儿计划时，应考虑保母费用与采行单薪或双薪家庭

D.拟定家庭计划时，应考虑生几个小孩与何时生小孩

正确答案：A

［单选题］11：以下符合子女教育规划角度宽松原则的有()。

I.不管怎样，一定要让子女出国接受教育

II.考虑孩子本身的特点

III.结合家庭实际经济情况

M无论如何子女一定要至少取得本科学历

V,家长下岗，孩子报考大学时侧重军校类、师范类

A.I、II、III

B.I、II、V

C.II、III、V

D.IILIV、V

正确答案：C

［单选题］12：制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有()。

I.从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划

II•别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴

III.让孩子来实现自己未实现的理想和抱负

M考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向

A.I、II

次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。

［单选题］15.对于有子女教育需求的客户，理财规划师在为其子女教育进行投资

规划的时候，需要掌握的信息有()。

I.客户的退休年限

II,子女的年龄和教育费用需求距今年数

III.当前在校生活费水平

N,子女的健康水平

V.子女的教育培训费用

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.II、III、V

D.II、III、IV、V

正确答案：C

参考解析：理财规划师在为客户子女教育进行投资规划的时候，需要掌握的信

息包括：客户子女的年龄和教育费用需求距今年数。此外，理财规划师需要掌

握当前高等教育学费、培训费用水平、当前在校生活费水平、教育费用、培训

费用上涨速度、生活费用上涨速度，以及当前己经准备的教育基金额度、已有

准备方式等。

［单选题］16.个人进行教育投资的成本包括直接成本和间接成本，下列选项中属

于直接成本的是0。

I.书籍费

［［学戟

m.往后学校的交通费和额外的吃、穿、住等费用

M选择上学而放弃的就业机会

A.I、II

B.n、iv

c.i、n、in

D.I、II.IV

正确答案：c

参考解析：教育的直接成本包括学生及其家庭为教育所支付的一切明显的金钱

支出，即应有的书籍费、学费、往返学校的交通费和额外的吃、穿、住等费

用，这些成本大体上同实际金钱支出一致。间接成本是不能直接用货币计量的

成本，主要是指选择上学而放弃就业机会。

［单选题］17.计算获得学位后可望增加的收入水准，可以用简算法与现值法两种

方法计算，两种算法的主要区别在于现值法将()考虑在内。

A.机会成本

B.货币时间价值

C.学费成本

D.薪资总差异

正确答案：B

参考解析：现值法考虑货币时间价值，而简算法不考虑货币时间价值。

［单选题］18.如果小芸国外留学一年花费18万元，两年拿到学位，国内本科生

年薪为7万元，若以拿到硕士学位后小芸还可工作30年，年薪可达12万元，

则不考虑货币时间价值，其攻读硕士学位的净效益为()万元。

A.80

B.90

C.100

D.110

正确答案：c

参考解析：由于不考虑货币时间价值，所以要用简算法计算：①薪资总差异=两

学历薪资年差异X后段毕业后可工作年数二(12-7)X30=150(万元)；②学费

成本二后段学历年学费X后段就学年数=18X2=36(万元)；③机会成本二前段学

历薪资X后段就学年数=7X2=14(万元)；④攻读高学历的净效益二薪资总差异

・学费成本-机会成本=150-36-14=100(万元)。

［单选题］19.关于子女教育金规划，下列叙述错误的是()。

A.规划家庭计划时，应将子女教育金纳入考量

B.子女高等教育的开销应提早作准备

C.子女教育金具有可替代性

D.我国核心家庭平均教育费用占其可支配所得的比率呈上升趋势

正确答案：c

［单选题］20.下列关于高等教育的投资报酬率的说法，错误的是00

A.高等教育金的计算可以采用简算法与现值法两种方法

B.计算高等教育金的投资报酬率首先要计算高等教育的成本，这包括学杂费、

书籍费等直接成本和教育期间的间接成本，而后计算获得学位后可望增加的收

入水准

C.简算法考虑货币时间价值：攻读高学历的净效益二薪资总差异-学费成本-机会

成本，其中，薪资总差异二两学历薪资年差异x后段毕业后可工作年数，学费成

本二后段学历年学费X后段就学年数，机会成本二前段学历薪资X后段就学年数

D现值法考虑货币时间价值:攻读高学历的年报酬率=RATE(n,PMT,-PV),

其中，n=后段毕业后可工作年数，PMT二两学历薪资年差异二后段学历薪资-前段

学历薪资，PV二总成本现值二学费成本+机会成本

确答案：c

参考解析：C项中简算法不考虑货币时间价值。

［单选题］21.规划子女教育金时需要坚持的原则包括()。

I.宁少勿多

H.宁松勿紧

III,合理利用教育年金或储蓄保险

IV,把子女教育金作为保险规划的重要一环

V,不可以忽略自己的退休金

A.I、n、in、iv

B.IKI1LIV、V

c.i、n、m、v

D.i、in、iv、v

正确答案：B

参考解析：I项应为宁多勿少。

［单选题］22.下列关于子女教育金规划的说法中，错误的是0。

A.教育支出的成长率比一般通货膨胀率低

B.支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，故要避免

全力投入子女教育金时忽略了自己的退休金

C.对一般家庭而言，子女教育每年支出的金额虽然不是最多，但持续时间长，

子女从小到大，将近20年，因此总金额可能比购房支出还要多

D.对于子女教育金可以利用子女教育年金或10〜20年的储蓄保险来准备一部

分，由于储蓄保险具有保证给付但报酬率不高的特性，所以购买的保险额度以

可支付大学的学杂费为宜，还可以以报酬率较高的基金来准备进一步深造及住

宿费部分

正确答案：A

参考解析：教育支出的成长率-一般要高于通货膨胀率，故A项错误。

［单选题］23.李华还有12年上大学，4年大学毕业后准备去英国读2年硕士，依

目前物价水平，大学4年年学费现值5万元。在英国读硕士年学费现值20万

元。若国内学费以3%的涨幅估计，英国学费以5%的涨幅估计。假设投资报酬率

为8%,李华父母现有生息资产25万元，则目前的资金缺口为（）万元。

A.10.06

B.10.69

C.15.84

D.18.26

正确答案：B

参考解析:①考年后大学每年学费为:3i,12n,-5PV,OPMT,FV=7.13；实质

报酬率=1.08/1.03-1=4.85%；大学学费总额为（期初）：gBEG4.85i,4n,-

7.13PMT,OFV,PV=26.60；满足李华大学学费需求的现值为:8i,12n,OPMT,

26.60FV,PV=-10.56；②16年后就读英国硕士每年学费为：5i,16n,-20PV,

OPMT,FV=43.66；实质报酬率=1.08/1.05-1=2.86%；大学学费总额为（期

初）：gBEG2.86i,2n,-43.66PMT,OFV,PV=86.11；满足李华就读英国硕士

学费需求的现值为：8i,16n,OPMT,86.11FV,PV=-25.13；③资金缺口二-

10.56-25.13+25=-10.69（万元）。

［单选题］24.小王刚从大学毕业。计划工作3年后出国留学，预计准备金额10

万元。以目前2万元的积蓄与每月4000元的薪水来计算，若年投资报酬率

12%。那么能达成出国留学计划的月储蓄率为()。

A.38.25%

B.40.56%

C.41.43%

D.44.79%

正确答案：C

参考解析：月储蓄额：li,36n,-2PV,10FV,PMT=-O.1657(即1657元)；月

储蓄率：1657/4000=41.43%0

［单选题］25.刘波刚大学毕业，计划工作3年后出国留学，预计费用为10万

元，若年投资报酬率10除以目前2万元的积蓄与4000元/月的薪水来算，月储

蓄率需达到()才能达到目标。

A.42%

B.43%

C.44%

D.45%

正确答案：C

参考解析:PMT(10%/12,3X12,-2,10)=-0.1748,1748/4000=43.7%,即应

有44%的月储蓄率才能达到目标。

［单选题］26.李先生以生息资产20万元来准备独生子10年后的留学基金。目前

留学费用两年20万元，费用成长率5%,若李先生的投资报酬率可达10%,当儿

子准备开始深造时，还有()万元生息资产剩下来可以用作退休基金。

A.16.8

B.17.9

C.18.5

D.19.3

正确答案：D

参考解析:届时留学需求额=FV(5%,10,0,-20)=32.56。届时可累积资产额

=FV(10%,10,0,-20)=51.88,届时可供退休金准备金额=51.88-

32.56=19.32(万元)。

［单选题］27.王先生准备10年后支付子女的高等教育金，每年2万且持续4

年，在投资报酬率5%下，需要()元储蓄才能达到子女教育金目标。

A.5640

B.6875

C.7056

D.7856

正确答案：A

参考解析:-2PMT,5i,4N,CPTPV=7.092；7.092FV,5i,ION,OPV,CPT

PMT=O.564,因此需要储蓄5640元。

［单选题］28.高先生的孩子还有5年上大学，现在大学每年的各种费用大概在

12000元左右。假设学费的上涨率为每年2%。当他孩子上大学第一年时，他至

少要准备的第一年费用为元；如果在孩子上大学当年以8%的年利率借得

30000元贷款，5年等额将本息还清，则每年应偿还的金额为_____元。0

A.13000；8502.0

B.13249；7513.7

C.14246；8000.0

D.12540；7867.3

正确答案：B

参考解析：4假设学费的上涨率为每年2%,则高先生孩子上大学第一年时，他

第一年至少要准备的费用二12000X(1+2%)J13249.00(元)；②使用财务计算

器,N=5；1=8%；PV=30000；FV=O,则PMT=7513.7,即每年应偿还的金额是

7513.7元。

［单选题］29.王先生的两个女儿现年3岁与8岁，目前大学学费50万，假设学

费成长率5%,投资报酬率10%,王先生现在才开始准备子女至18岁时所应有教

育金，两个小孩目前每年应投资的金额共计()万元。

A.6.23

B.7.81

C.8.38

D.9.54

正确答案：C

参考解析：先分别计算届时学费FV,再计算所需年投资额PMT,再加总。①

5i%,15N,-500000PV,COMPFV=1039464,10i%,OPV,COMPPMT=-32716；②

5i%,10N,-500000PV,COMPFV=814447,10i%,OPV,COMPPMT=-51104；③需

准备投资的金额:32716+51104=83820(元)。

［单选题］30.小刚独子10岁，父母计划5年后送独子出国从高中念到硕士，假

设学费成长率3%,投资报酬率8%,目前国外求学费用每年10万，共准备9

年，小刚应投资()万元成立子女教育金信托，可完成出国念书目标。

A.46.4

B.48.3

C.59.2

D.60.4

正确答案：C

参考解析：先计算届时学费，再计算累积9年学费，再计算期初投资额：①5年

后每年学费=FV(3%,5,0,-10)=11.6；②以实质报酬率(1+8%)/(1+3%)-

1=4.85%折现,9年总学费二PV(4.85%,9,-11.6,0,1)=87.03；③现在应该

准备的整笔教育金二PV(8%,5,0,87.03)=-59.23。

［单选题］31.根据目前水平供应子女攻读大学含住宿4年所需的经费为10万

元；假设学费涨幅按5版投资报酬率按8%估计，按18年准备期计算，从子女

出生后每月要储蓄()元才能达到满足子女高等教育金需求的目标。

A.501

B.536

C.562

D.598

正确答案：A

参考解析：运用财务计算器：①届时学费需求额：-10PV,5i,18n,CPT

FV=24.066；②24.066FV,8/12i,18X12n,CPTPMT=-0.0501<,因此，从子女

出生后每月要储蓄501元才能达到子女高等教育金目标。

［单选题］32.钱夫妇通过咨询某金融理财师，打算为他们的女儿做高等教育金规

划。以大学4年8万元学杂住宿费计，假设费用成长3乐12年后上大学。该理

财师根据钱夫妇风险特性选取的基金投资报酬率为6%,则他们现在需要进行的

每月专项储蓄为()元。

A.535

B.543

C.562

D.577

正确答案：B

参考解析:运用财务计算器:①3i,析n,8PV,OPMT,FV得到11.4；②

6/12=0.5i,12X12=144n,OPV,11.4FV,PMT得到543,即在报酬率6%假设

下，需要月投资额543元。

［单选题］33.陈先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离儿子上大学还有12

年，目前上大学学费约为10万元，且每年涨幅为5乐假设投资年报酬率为

10%,则每年至少需要提拨()元，可供陈先生的儿子就读大学无忧。

A.8398

B.8825

C.9563

D.9750

正确答案：A

参考解析：上大学届时教育金二FV(5%,12,0,-100000)=179585；每年需提

拨的经费=PMT(10%,12,0,179585)=-8398o

［单选题］34.国家助学贷款的优惠政策包括()。

I,无须担保

H,归还期限长达4年

III,由中央或省级财政贴息

IV.在整个贷款合同期内的学生贷款利息给予50%的财政补助

A.n、in

B.I、IV

c.i、m

D.IKIV

正确答案：c

［单选题］’35：下列关于新的助学贷款政策的说法中，错误的是()。

A.实行由财政补贴借款学生在校期间的全部贷款利息，毕业后自付50%的办法，

借款学生毕业后开始计付利息

B.借款学生毕业或中止学业后1年内，可以向银行申请调整还款计划，经办银

行应予受理并根据实际情况和有关规定进行合理调整

C.借款学生办理毕业或中止学业手续时，应当与经办银行确认还款计划，还款

期限由借贷双方协商确定

D.提前还贷的，经办银行要按实际期限计算利息，不得加收扣除应付利息之外

的其他任何费用

正确答案：A

参考解析:A项新的助学贷款政策规定：借款学生在校期间的贷款利息全部由财

政补贴，毕业后利息全部自付，借款学生毕业后开始计付利息。

［单选题］36.下列关于国家助学贷款和商业性助学贷款的说法中，不正确的是

()o

A.若获得国家助学贷款的学生继续攻读学位，要及时向经办银行提供继续攻读

学位的书面证明，财政部门继续按在校学生实施贴息

B.商业性助学贷款是指商业银行向借款人发放的用于支持学生完成学业所需费

用的人民币担保贷款

C.国家助学贷款还本付息可以采取多种方式，可以一次或分次提前还贷。提前

还贷的，经办银行要按合同期限计算利息

D.国家助学贷款是由中央和省级政府共同推动的一种信用助学贷款，由国家指

定的商业银行负责发放，对象是在校的全日制高校中经济确实困难的本、专科

学生和研究生，目的是用于帮助他们支付在校期间的学费和日常生活费

正确答案：C

参考解析：C项中学生要提前还贷，经办银行要按实际期限计算利息，不得加收

除应付利息之外的其他任何费用。

［单选题］37.下列不属于教育贷款的是()。

A.商业性银行助学贷款

B.财政贴息的国家助学贷款

C.高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款

D.民间机构资助

正确答案：D

参考解析：教育贷款主要包括国家教育助学贷款和高校为无力支付学费的学生

提供的学生贷款。国家教育助学贷款包括：商业性银行助学贷款和财政贴息的

国家助学贷款。

［单选题］38.国家助学贷款中，学生贷款利息的支付方式是()。

A.无息

B.贷款利息全部自付

C.按法定贷款利率执行

D.在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付

正确答案：D

参考解析:向家助学贷款利息，在校期间全部由财政补贴，毕业后全部自付；

而一般商业性助学贷款利息是按法定贷款利率执行。

［单选题］39.留学贷款担保抵押方式中，进行房产抵押的贷款最高额不超过经贷

款人认可的抵押物价值的()。

A.55%

B.60%

C.65%

D.70%

正确答案：B

参考解析：留学贷款担保抵押方式包括：①房产抵押贷款最高额不超过经贷款

人认可的抵押物价值的6096；②质押(国债、本行存单抵押)贷款最高额不超过

质押物价值的80机③信用担保：以第三方提供连带责任保证的、若保证人为银

勺认可的法人，可全额发放；若是银行认可的自然人，贷款最高额不超过20万

元人民币。

［单选题］40.小李打算出国攻读硕士学位，准备向银行申请留学贷款35万元人

民币。若小李用其价值50万元的房产作为抵押，则银行为他提供的留学贷款的

最高限额是()万元人民币。

A.20

B.25

C.30

D.35

正确答案：C

［单选题］41,在贷款额度方面，学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款

的区别是()。

A.额度大小一样

B.国家助学贷款利息最高

C.一般商业性助学贷款利息最高

D.学生贷款利息最高

正确答案：C

参考解析：一般商业性助学贷款，按法定贷款利率执行；学生贷款无息；国家

助学贷款，在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付。

［单选题］42.学生贷款、国家助学贷款和一般商业性助学贷款在贷款担保方面区

别不包括()。

A.学生贷款采用无担保信用贷款

B.国家助学贷款采用无担保信用贷款

C.学生贷款采用信用担保的形式；由学生家长担保

D.一般商业性助学贷款采用保证担保、抵押担保、质押担保等形式；担保人可

以为法人也可以为自然人

正确答案：A

参考解析:学生贷款采用信用担保方式，由学生家长担保。国家助学贷款采用

无担保信用贷款。一般商业性助学贷款采用保证担保、抵押担保、质押担保等

形式；担保人可以为法人也可以为自然人。

［单选题］43.一般商业性银行助学贷款的贷款期限是()。

A.毕业后视就业情况，在1〜2年内开始还贷、6年内还清

B.每年有最低还贷额限制

C.各商业银行规定期限不同

D.最长为毕业后6年内

正确答案：C

［单选题］44.为帮助贫困家庭学生解决实际问题，确保其不因家庭经济困难影响

入学或中止学业，目前，我国高校基本上形成了以()为主的帮助贫困生的政策

体系。

I.学生贷款

H.奖学金

III.勤工助学

IV,特殊困难补助

V.学费减免

A.I、II、III、V

B.I、in、Mv

c.i、n、iv、v

D.i、n、IILw、v

正确答案：D

参考解析:目前，我国高校基本上形成了以奖学金、学生贷款、勤工助学、特

殊困难补助和学费减免(简称奖、贷、助、补、减)为主的帮助贫困生的政策

体系。

［单选题］45.我国教育金补助政策中的特殊身份补助主要包括对于()学费减半或

免学费的优惠。

I.少数民族就读民族学院

1［.国民就读军校

HL国民就读师范学校

M国民就读公安学校

V.亚非拉贫困国家留学生

A.I、II、HI、V

B.I、III、IV、V

C.I、II、IV、V

D.I、n、in、iv

正确答案：D

［单选题］46.获得国家助学贷款的学生毕业或终止学业后0年内，可以向银行提

出一次调整还款计划的申请，经办银行应予受理并根据实际情况和有关规定进

行合理调整。

A.1

B.2

C.3

D.4

正确答案：A

［单选题］47；新的国家助学贷款规定，经办银行以()的方式确定。

A.国家指定

B.招标

C.审核制度

D.商业银行申请

正确答案：B

参考解析：新的国家助学贷款规定：经办银行的确定采用新方式，即由原来的

国家指定，改为现在的以招标方式确定。

［单选题］48.2004年秋季，新的国家助学贷款规定开始在全国普通高校全面实

施，该规定延长了还款年限，时限由原来的4年内还清改为()内还清。

A.5年

B.6年

C.8年

D.10年

正确答案：B

［单选题］49.商业性助学贷款期限最长不得超过0年。

A.2

B.3

C.4

D.6

正确答案：C

［单选题］50.商业性助学贷款的利率执行()。

A.人民银行固定的借款利率

B.人民银行固定的贷款利率

C.还款当期人民银行的贷款利率

D.还款当期人民银行的借款利率

正确答案：B

［单选题］’51：高等学校每年必须从学费收入中提取()的经费，专款专用，通过各

种方式资助贫困家庭学生，帮助贫困家庭学生解决实际问题，确保其不因家庭

经济困难影响入学或中止学业。

A.8%

B.10%

C.12%

D.14%

正确答案：B

［单选题］52.下列选项中，不能享受国家助学贷款的是()。

A.在校的全日制高校中经济确实困难的本科生

B.在校的全日制高校中经济确实困难的专科生

C.在校的全日制高校中经济确实困难的研究生

D.在校的全日制高校中经济确实困难的博士生

正确答案：D

参考解析：在中国境内就读的全日制普通高等学校中经济困难的本、专科学生

(含高职生)、研究生和第二学位学生可以申请国家助学贷款。

［单选题］53.教育储蓄是国家为鼓励城乡居民以储蓄存款方式为其子女接受非义

务教育积蓄资金而推出的一个储蓄品种，其最低起存金额为_____元，每一账

户本金的最高限额为元。0

A.200；15000

B.150；15000

C.50；20000

D.20；50000

正确答案：C

［单选题］54.卜列对象中比较适合子女教育金信托的是0。

1.夫妻离婚时，对未成年的子女，对离婚前的共同财产，必须给付子女抚养金

的一方，找一个独立专业的受托人，成立一个子女教育金信托

H.有整笔资金，想送子女出国念书，可以找一个境外受托人管理此笔资产，设

立一个子女教育金信托，指定投资标的范围与预期收益率，以子女为受益人

III.高资产或高收入族群，同时有许多理财目标希望实现。为了避免各个目标相

冲突，可以针对每一个理财目标设立一个信托，根据不同的实现期限与目标弹

性，确认可忍受的风险与预期报酬率，再找适当的专业管理者管理这匚个信托

账户

A.I、II

B.i、in

C.IIIII

D.i、n、in

正确答案：D

［单选题j55：子女教育金规划工具包括()。

I.贫困学生补助

H.师范生学费减免

III.教育储蓄

M教育金信托

A.I、IKIII

B.I、n、iv

C.IkIILIV

D.i、ii、in、iv

正确答案：D

［单选题］56：关于教育金储蓄，下列说法中不正确的是()。

I.教育金储蓄适用的所得税率为3%

H.当市场利率变化时，教育储蓄利率做相应调整

1IL初中学杂费可用教育金储蓄存款支付

IV.6年期教育金储蓄按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息

A.I、n、in

B.I、II.IV

C.IkIILIV

D.i、n、in、iv

正确答案：A

参考解析:盛育金储蓄免税；教育储蓄在存期内遇到利率调整，仍按开户日利

率计息，领取时学生须受非义务教育，6年期教育金储蓄按开户日5年期整存整

取定期储蓄存款利率计息。

［单选题］57.由父母委托一家专业信托机构帮忙管理自己的一笔财产，并通过合

同约定这笔钱用于支付将来孩子的教育和生活费用，这是指子女教育金投资工

具中的()。

A.子女教育信托

B.教育储蓄

C.政府债券

D.教育年金保险

正确答案：A

［单选题］58：下列适用于子女教育金投资的工具有0。

A.期货

B.教育储蓄和教育保险

C.期权

D.外汇

正确答案：B

参考解析：教育投资要坚持稳健原则，不必因为筹集的压力选择高风险的投资

工具，因为本金遭受损失后，对子女教育会产生更大的不利影响。

［单选题］59.对条件具备者，教育储蓄是一个不错的投资工具，因为教育储蓄有

着其他投资工具所不具有的优点，这些优点包括免征利息税、零存整取并以()

方式计息。

A.存本取息

B.零存整取

C.整存整取

D.整存零取

正确答案：C

［单选题］60.教育储蓄的优点不包括下列中的()。

A.可优先申请助学金贷款

B.零存整取但可享受整存整取利率

C.储蓄利息免交个人所得税

D.可延长国家助学贷款还款期限

正确答案：D

［单选题］61：教育储蓄存款是准备教育金的主要方法之一，其特点是()。

I,利息免税

n.储户特定

in,利率优惠

IV.流动性好

V,存期灵活

A.I、II、III

B.I、n、in、v

c.n、in、iv

D.II.IILIV、v

正确答案：B

参考解析:教育储蓄具有储户特定、存期灵活、总额控制、利率优惠、利息免

税的特点。

［单选题］62.可供子女教育规划选择的投资工具不包括0。

I.公司债券

II.股票

III.政府债券

IV,大额存单

A.I、II

B.i、in

C.IIIII

D.HI、iv

正确答案：A

参考解析：由于子女教育时间弹性很小，基于稳健性原则，教育规划并不鼓励

客户投资于风险过高的品种，如股票、公司债券。

［单选题］63.设立子女教育创业信托具有积极的意义，这包括()。

I,防止子女养成不良嗜好

H.鼓励子女努力奋斗

III.从小培养理财观念

IV.规避家庭财务危机

A.I、n、in、iv

B.i、IKm

c.IkIILiv

D.IkIII

正确答案：A

参考解析：设立子女教育创业信托具有多方面的积极意义：①鼓励子女努力奋

4；②防止子女养成不良嗜好；③从小培养理财观念；④规避家庭财务危机；

⑤专业理财管理。

［单选题］64.李明想为他的儿子建立一个教育金账户。他估算学费会从现在开始

的18年中，每年都保持25000元口假设大学是四年课程，并且利率是8%,那么

他要每年存款()元达到目标。(假设从现在就开始供款)

A.2387.90

B.2619.85

C.2872.50

D.3874.40

正确答案：A

参考解析：运用财务计算器：①M0DE=BEGTN,PMT=-25000,N=4,1=8%,

PV=89427.42；②FV=89427.42,1=8%,N=18,PM