湖南佳禾食品股份有限公司用友财务软件操作问题优化设计

湖南商务职业技术学院毕业设计目录TOC\o"1-3"\h\u189581湖南佳禾食品股份有限公司的基本情况 湖南佳禾食品股份有限公司用友财务软件操作问题优化设计1湖南佳禾食品股份有限公司的基本情况湖南佳禾食品股份有限公司总部地址位于湖南长沙,在江苏、湖北等地设有多个分公司。是一家集国内非奶油、咖啡、固体生物饮料、食品加工配料研发、生产、销售于一体的专业现代化大型食品饮料企业。可供冲调100亿杯以上的饮品，每年产量大约2000吨，可提供调制大约25亿杯饮品，淀粉年产超过20000吨。本着“提供安全绿色食品，让美味走向世界”的理念，专注于集营养与美味的创新，走向健康的美好生活。2用友软件在湖南佳禾食品股份有限公司的运用情况湖南佳禾食品股份有限公司是大型专业现代化绿色食品生产企业,拥有先进的食品生产技术流水线和产品检查检测设备。企业依据日常发生的原始凭证来填写，之后按一定时间进行填写数据汇总表并登记总分类账，期末按照平时登记的总分类账填写报表。由于公司是一个生产、销售业务是两个一体化的大型企业,业务量非常的大。企业开始使用U8V10.1财务软件后,从而大大提高了企业财务数据分析计算的基本准确性以及企业财务会计工作的实际完成率和效率。往来款项的处理根据往是往来单据编制，运用用友U8V10.1财务软件系统之后,工作人员只要把每次来往的企业和收款情况录入往来模块当中就可以减少每个月的工作，就能准确的计算往来款项的收付情况。 企业日常业务处理主要采用总账、工资核算模块和报表模块。通过使用企业总账系统，财务管理人员可以轻松实现企业日常财务管理工作的实时无纸化公文办公，系统可以方便快捷地完成凭证录入、审核、基本账簿登记、结账等工作，使财务风险管理工作人员从繁重的日常手工财务数据处理中彻底解脱走了出来,,提高了企业财务人员的日常工作质量。发放工资时把员工每天的基本工资和工作时间输入进工资核算模块里，这时工资核算模块进行会计处理自动生成一张会计凭证。只要在月初或者年初输入一个初始数据，报表模块根据会计凭证,自行编每个季度、月末、年末的会计报表数据生成一张完整的会计报表,自动导出新的每月会计报表。 用友U8V10.1财务软件符合湖南佳禾食品股份有限公司的经济形式，但是在这些财务软件的日常使用中，如果出现不同的财务问题，后果不堪设想。3湖南佳禾食品股份有限公司使用用友软件存在的问题3.1会计科目编码存在缺陷会计科目代码的设置会影响基本应用信息编码设置，包括相应信息内容的编码方案级别和每个会计科目代码级别的长度，当编码级别被删除时，必须从最后一个级别删除。在用友U8V10.1财务软件进行财务基础功能设置时软件中会发现有提示“分配与编码长度不匹配”。出现这种特殊化的情况主要形成原因之一是由于原有科目会计编码次级不充分进行匹配,账目的企业会计编码需要总量不足,这使得一些企业会计科目编码中的原有编码次级科目存在了一些错误。3.2总账管理系统日常业务处理存在的问题3.2.1出纳人员无法签字（1）在设置中没有勾选“出纳签字”选项。 （2）“出纳”和“出纳签字”的定义不理解，出纳没有授予“出纳签字”权限。（3）找不到需要签字的凭证。 （4）出纳不指定登记科目，不能同时对其他出纳人员进行签字登记。3.2.2无法查询凭证通过自己设置进行查询工作条件我们可以根据查询【作废凭证】【有错凭证】填【某制单人填制会计凭证】着【其他管理子系统传递过来的凭证】，以及【一定时间日期区间、一定凭证号区间】的记账凭证。证除查询凭证功能中查询之外，还可以在查询中资料时已检查的方式查询凭证。出现无法查询凭证的原因：

（1）操作人员无权查询凭征，因此无法查询凭证。（2）操作者可以通过直接查询他人凭证的操作权限，但不能查询别人自己填写的凭证。（3）系统给出的指定查询项目条件不正确无法完全满足指定查询目的条件。如果要检查本月的凭证，则查询条件是下个月的，但没有下个月的凭证，给出了“未记账凭证”的查询条件，所有的凭证都已经记账，则无法查询凭证。3.2.3操作员无法修改或删除已审核的凭证操作员进行删除或重新修改已经使用过的凭证时没有经过严格审核的话，在删除使用凭证时也仍然存在可以通过直接对其进行相关凭证修改,但是凭证类别不能及时修改。操作者可以直接进行查询凭证的操作权限，但不能直接查询他人本人填写的凭证。规定修改、废止或者删除的文件必须由他人填写，在制定银行总账业务管理控制参数表时，也明确规定不得允许他人修改、废止或者删除这些凭证，这些凭证可能不能正常使用。3.3购销存模块不符合湖南佳禾食品股份有限公司管理模式购销存模块一个大部分企业不可缺少的模块，这个系统模块不完全符合湖南佳禾食品股份有限公司的经营管理模式, 不能融合到个别的生产经营实践活动中。湖南佳禾食品股份有限公司由于购货和仓储销售库存业务量巨大，购销存业务模块中数据设置简单，无法准确及时的打印销售单据，无法按照企业的业务要求按时完成销售工作。产品采购管理模块无法正确生成采购单据，导致采购企业的产品采购管理业务和产品销售业务系统无法正常运行，严重影响采购企业的正常生产或经营活动。购销存管理系统模块主要贯穿于从企业进行采购产品到产品销售的生产发展过程的整个社会生产中间环节，是中小企业文化产品采购、仓储、生产过程的规划，物流和企业提供资金资源流通全过程的各种数据信息安全管理科学技术和操作功能的综合财务管理。4使用用友软件存在问题的解决措施及优化方案4.1完善会计科目的依次编码要逐步完善明细会计科目分类编码首先我们必须要将明细会计科目先进行分类,按科目分类顺序设置二级明细科目,再分别设置明细会计科目,比如收账和付款要在总账明细科目下先按你的客户以及所属行业地区进行分类设置二级明细会计科目。处理所有这是账户信息的账户编码信息是账户编码处理的重要先决条件，具体完善措施如下：（1）编码设置一级以上会计科目的数字编码一般都指的是直接采用四位数字编码符号形式来对其进行编码表示,千位符号代表一级下会计科目的编码类别，百位表示千位下面的小类，剩下两位表示流水号。二级会计科目一般使用六位数字，前四位是一级科目编码，后两位是流水号，如图1银行存款科目编码方案。(2)我们通常需要保证自己企业会计科目的唯一性,使用一一相互直接对应的编码原则,一个会计编码只需要能够相互对应一个会计信息从而有效避免信息重复。(3)加快计算机信息处理速度,与传统的会计信息处理系统相比，计算机识别数字代码的速度要比文本快得多，因此在数字代码的输出和汇总方面，将在一定程度上提高和提高计算机操作的准确性和效率。流程图：（1）建立账户以后，打开【编码方案】对话框，根据账套资料更改分类编码方案。【确定】【取消】按钮，转入【数据精度】对话框。1002银行存款一级科目：银行存款100201二级科目：建设银行100202工商银行100203农业银行图1银行存款科目编码方案4.2总账管理系统日常业务存在问题优化设计4.2.1出纳人员进行签字不能进行出纳签字的原因主要是没有给出纳权利和没有指定现金科目或者银行科目。（1）首先按【设置】【选项】【凭证】，设置“出纳凭证必须经由出纳签字”。 （2）点击【系统管理】【权限】【权限】给出纳“出纳签字”授权 。（3）知道我们只有在收、付款时涉及“现金”或者“银行存款”这两个科目时必须由出纳人员签字,核实所在地提供的查询条件下的会计期间与所在地填写签字凭证的时间相同。（4）进入【编辑】【指定科目】，从未选科目中的“现金”、“银行存款”转入已选科目。流程图：（1）出纳人员登录【总账】【凭证】【出纳签字】的操作，打开【出纳签字】对话框，如下图2。图2【出纳签字】对话框（2）点击【确定】进入【出纳签字列表】窗口。（3）双击打开待签字的凭证【记账凭证】页面。（4）再按【签字】，接着继续单击【下张】处理按钮，再次单击【签字】按钮或执行【批处理】【成批出纳签字】指令，将所有已经填制的记账凭证进行出纳签字，如图3和图4流程图。图3【凭证出纳签字成功】提示框确定总账凭证出纳签字确定总账凭证出纳签字签字记账凭证出纳签字列表签字记账凭证出纳签字列表批处理成批出纳签字签字下张批处理成批出纳签字签字下张图4【出纳签字】流程图4.2.2进行查询凭证账套系统负责人或查询系统管理员重新注册后可以登录至查询系统,对操作员可以给予个人查询系统凭证的管理权限,重新登录注册后再次登录公司个人查询系统进入个人查询系统凭证的管理功能。填制的个人凭证查询功能中仅仅只能通过查询才能看到未进行记账的个人凭证,不仅可以在查询凭证的检索功能中直接查询未记账凭证，而且在此时需要保证用户可以直接查询账簿中与资料相关的信息时，以相关联查询的方式直接进行凭证查询。流程图：（1）进行【凭证】【查询凭证】，打开【凭证查询】。选择【已记账凭证】，如图5所示。图5【查询凭证】对话框（3）选择【确定】，进入【凭证查询列表】窗口，如下图6和图7流程图。图6【凭证查询列表】对话框凭证已记账凭证凭证查询查询凭证凭证已记账凭证凭证查询查询凭证凭证查询列表确定凭证查询列表确定图7【凭证查询】流程图4.2.3操作员修改或删除已审核的凭证依次完成撤销业务记账、出纳业务签名、审批业务签名等多项具有一定关联性的记账操作。已经共同填制好删除凭证的双方当事人直接重新登录本人的公司账户系统,再一次直接执行允许修改和作废删除凭证操作。选择“允许修改、作废他人填制的凭证”选项,再由当前的业务操作员可以自行选择修改和作废删除凭证，图8流程图所示。总账系统（财务经理）总账系统（会计）总账系统（出纳）总账系统（财务经理）总账系统（会计）总账系统（出纳）开始开始取消审核取消签字取消审核取消签字凭证凭证凭证凭证修改修改凭证凭证审核签字审核签字凭证凭证凭证凭证结束结束图8修改已审核凭证的业务流程图4.3制定符合湖南佳禾食品股份有限公司管理模式的购销存模块购销存系统是用友财务软件重要组成部分，购销存管理系统构建了对供应商所需产品的价格、质量、速度的全方位评估和分析体系，规范了对客户档案、授信、价格等的管理工作流程,帮助我们的企业有效地降低了经营风险,构建灵活的产品价格管理制度,增强了销售的竞争能力，实现全面的库存和业务管理,降低了库存的成本，构建“计划、下达、执行、监控、反馈、改进”的良性循环，加快了市场反映和响应的速度，从而协助湖南佳禾食品股份有限公司更好地管理，实现稳定持续发展。为了确保企业生产、供给、销售的有效执行,保证了生产经营任务和销售计划执行的准确性与及时性,避免了因原材料的采购、人员和设备相互匹配而造成的各个环节安全问题发生,导致企业生产经营成本上升，制定专门的流程，更好的符合湖南佳禾食品股份有限公司管理模式，图9流程图所示。销售管理系统采购入库单销售管理系统采购入库单销售管理库存管理系统采购管理销售管理库存管理系统采购管理所有出库单所有出库单 销售发票采购发票 销售发票采购发票存货核算系统存货核算系统存货进出成本管理存货进出成本管理应收款管理应付款管理 应收款管理应付款管理应收账款系统总账系统应付账款系统应收账款系统总账系统应付账款系统图9购销存模块流程图 5总结综上所述,随着我国经济社会的发展以及现代信息技术的发展进步,财务软件在企业实施中越来越广泛,将财务软件的应用推广到了会计工作中,缩短了对财务的数据处理时间,同时提高了对于会计信息的准确性、质量及其对于会计的影响力。湖南佳禾食品股份有限公司的主要问题之一就是在运用了用友的财务软件之后遇见许多操作上的困难,在进行改善之后大大提高了公司的会计资料质量，公司会计稽核工作达到了更高水平，同时促进了公司资产的完整性。参考资料杨克福．浅谈完善企业会计电算化管理[J]．信息时代，2008，(1)：3。刘根，工资核算在用友软件中的操作解析[J]．商业会计，2015,22期：106～109。陈欢欢，用友ERP-U8.72采购管理的常见问题[J]．中国市场，2015，23期：158～159。刘根霞，会计软件的灵活性与会计人员能力需求-以用友U8软件为例[J]．财会月刊（上），2015,4期：87～89。杨涛，用友U8期末转账与报表生成的应用问题[J]．财