出纳现金管理规定模版（2篇）

出纳现金管理规定模版一、总则为规范出纳现金管理，确保公司资金安全，提升财务运营效率，特制定本规定。其旨在建立一套完善的出纳现金管理制度。二、职责与权限1.出纳为财务部门的关键职位，负责现金资金的管理工作，应遵守公司规定，服从上级指示。2.出纳需具备一定的财务知识和业务操作能力，熟练掌握现金管理工具。3.出纳对现金资金负有保密责任，不得私自使用或泄露财务信息。4.出纳应负责现金的收支、核对、登记和存储，同时记录和报告现金流动情况。5.出纳需执行日常及月度现金盘点，并提交盘点报告给财务部门。三、现金收付管理1.收取现金时，出纳需核对现金真伪、数量和面额，并立即入账。2.支付现金时，应遵循公司规定程序，登记支付情况并获取收据或票据。3.出纳应定期核对现金流水账和银行对账单，保证资金数据的准确性和完整性。四、现金存储管理1.现金应存放在安全的库房或保险柜中，以确保资金安全。2.出纳需按面额和种类分类存放现金，并定期进行清点。3.出纳需定期向财务部门报告现金存储状况，确保资金可追溯性。五、现金账务管理1.出纳应准确、及时地记录和登记现金收付，进行审核和复核。2.现金账务信息应及时录入财务系统，生成相关财务报表和报告。3.出纳需妥善保管财务凭证和账簿，保证账务完整性和审计性。六、现金盘点管理1.出纳应按公司规定进行日常现金盘点，及时提交盘点报告。2.出纳需参与月度现金盘点，确保资金安全和准确性。3.出纳应配合财务部门进行年度盘点审计，遵循相关规定进行。七、违规处理违反本规定者，将根据情节轻重采取警告、记过、降职、解雇等相应处分。若涉嫌犯罪，将依法移送司法机关。八、其他条款1.出纳在执行现金管理任务时，如有疑问应立即向上级领导咨询。2.对于未涵盖的情况，应参照公司相关制度和规定执行。出纳现金管理规定模版（二）第一章总则第一条为确保出纳现金管理的规范性，保障企业资金安全，并提升资金使用效率，特制定本规定。第二条出纳现金管理应遵循依法、规范、科学、高效的原则，以保障资金的合理流动与高效利用。第二章出纳岗位要求第三条出纳岗位人员需持有相关的财务会计职业资格证书，并具备扎实的会计理论基础与卓越的财务分析能力。第四条出纳人员应具备严谨的工作作风与高尚的职业道德，保持高度的谨慎态度，坚决杜绝贪污盗窃等不法行为。第五条出纳应具备一定的沟通协调能力与应对突发事件的应变能力，以确保与相关部门的有效协作。第三章出纳现金管理流程第六条出纳现金管理流程涵盖日常资金收付、现金库存管理、内外部资金调动、资金归集与核对等多个环节。第七条出纳需确保财务凭证的真实性与准确性，认真填制并审核各类财务凭证。第八条出纳应及时记录并结算公司的日常收支情况，以实现现金流的实时监控与掌握。第九条出纳需定期进行现金库存的清点与盘点工作，以确保库存现金的准确无误与完整无缺。第十条在内外部资金调动过程中，出纳应严格遵守财务制度与相关规定，确保资金的安全与准确流转。第十一条出纳应定期进行资金归集工作，以确保公司能够及时收回各方面的款项回笼。第十二条出纳应定期与总账、银行对账单以及其他会计凭证进行对账工作，以核对资金的准确性与一致性。第四章出纳现金管理措施第十三条出纳应妥善保管公司钥匙、印章及各类财务凭证，如发生遗失或损毁情况，应及时向上级报告。第十四条出纳应按照公司规定的资金支付权限进行资金支付操作，严禁超出权限范围进行支付。第十五条出纳应严格遵守公司及国家有关财务纪律与法律法规要求，不得滥用职权或徇私舞弊。第十六条出纳应积极参与公司组织的财务管理培训与业务知识学习活动，以不断提升自身的业务水平。第十七条出纳应加强与银行的沟通与合作关系建设，以确保资金的安全与流动顺畅。第十八条出纳应定期向上级报告资金收支情况、库存变动等信息，并及时上报公司财务部门进行备案。第五章出纳现金管理监督第十九条公司领导应加大对出纳现金管理工作的监督检查力度，以确保管理规范与制度的有效落实。第二十条公司财务部门应定期对出纳现金管理情况进行检查评估，并针对发现的问题及时进行纠正与整改工作。第二十一条公司应加强内部控制机制建设，建立健全财务审计制度以实现对出纳工作的全面监督与管理。第二十二条监事会及审计机构有权随时对出纳现金管理工作进行抽查与审计活动，并将发现的问题及时报告给相关部门进行处理。第六章出纳现金管理违规处理第二十三条出纳如发现违纪、违法行为应及时向上级领导或公司纪委进行报告处理；如情况属实则应依法依规进行严肃处理并追究相关责任人的法律责任。第二十四条出纳如存在挪用、侵占资金、虚报账目等不法行为时公司将依法追究其法律责任并采取相应的惩处措施以维护公司利益不受损害。第二十五条对于严重违反相关规定的出纳人员公司有权采取停职、降职、辞退等纪律处分措施以维护公司管理制度的严肃性与权威性。第二十六条如因出纳人员不履行职责而导致公司资金损失的