《理财规划与设计》教学大纲

《理财规划与设计》教学大纲适用范围：202X版本科人才培养方案课程代码：10150261课程性质：专业选修课学分：2学分学时：32学时（理论24学时，实验8学时）先修课程：金融学、公司金融B、证券投资学后续课程：无适用专业：金融数学开课单位：管理学院一、课程说明《理财规划与设计》是金融数学专业的一门专业选修课。本课程主要是学习理财规划的基础理论与方法，通过本课程的学习，使学生了解目前我国金融市场上流通的各类理财产品，掌握各类理财产品的设计、性质、风险和盈利状况，同时明确理财过程中应当享有的法定权利以及应当承担的风险，培养学生进行投资管理以及提供专业理财服务等能力，为日后从事理财规划相关工作打下必要基础。二、课程目标通过本课程的学习，使学生达到如下目标：课程目标1：了解个人理财基本知识及基本技能；理解理财规划内容、性质、风险、盈利状况；熟悉我国现行市场上的各类理财产品；熟悉理财过程中享有的法定权利以及应当承担的风险责任；掌握必要的理财技能，提高理财规划能力。课程目标2：熟悉市场上主流的理财产品，并具备一定的理财产品分析和鉴别能力；掌握基本的理财原则和技能，能进行简单的理财规划，将所学知识和技能应用于理财实践。课程目标3：培养良好的理想信念、道德品质、风险意识；树立正确的理财价值观念，建立良好的理财思维，提高理财专业素养；培养良好的职业道德，包括遵纪守法、诚实守信等；培养良好的团队协作能力和理财交流能力，促进学生德智体美劳全面发展，树立正确的劳动观和终身学习的意识。三、课程目标与毕业要求《理财规划与设计》课程教学目标对金融数学专业毕业要求的支撑见表1。表1课程教学目标与毕业要求关系毕业要求指标点课程目标支撑强度1.学科专业知识1.1能使用数学、计算机、统计学等语言工具用于金融问题的表述，能够针对具体的金融问题建立模型并求解。1.3能够将相关知识和建模方法用于金融问题解决方案的比较与综合。课程目标1：了解个人理财基本知识及基本技能；理解理财规划内容、性质、风险、盈利状况；熟悉我国现行市场上的各类理财产品；熟悉理财过程中享有的法定权利以及应当承担的风险责任；掌握必要的理财技能，提高理财规划能力。H3.设计解决方案3.1掌握金融方案设计和产品开发的周期和流程，了解影响设计目标和技术方案的各种因素。课程目标2：熟悉市场上主流的理财产品，并具备一定的理财产品分析和鉴别能力；掌握基本的理财原则和技能，能进行简单的理财规划，将所学知识和技能应用于理财实践。M3.3在设计中体现创新意识，能够考虑安全、法律、文化及环境等制约因素。课程目标3：培养良好的理想信念、道德品质、风险意识；树立正确的理财价值观念，建立良好的理财思维，提高理财专业素养；培养良好的职业道德，包括遵纪守法、诚实守信等；培养良好的团队协作能力和理财交流能力，促进学生德智体美劳全面发展，树立正确的劳动观和终身学习的意识。注：表中“H（高）、M（中）”表示课程与相关毕业要求的关联度。四、教学内容、基本要求与学时分配1.理论部分理论部分的教学内容、基本要求与学时分配见表2。表2教学内容、基本要求与学时分配教学内容教学要求，教学重点难点理论学时实验学时对应的课程目标1.个人理财概述个人理财和个人理财规划理财观念教学要求：使学生了解个人理财策划概念；理解个人理财策划的目的和重要性；掌握个人理财策划流程中的六步骤；掌握个人理财策划方案的组成以及核心内容。重点:个人理财策划方案的核心内容。难点:个人理财策划流程中的六步骤。201、2、32.家庭财务管理2.1编制家庭财务报表2.2家庭财务状况分析2.3家庭未来现金流量的分析和预测教学要求：使学生了解家庭收入预算表；了解家庭支出预算表；掌握家庭财务报表的编制；理解家庭财务比率分析的方法。重点:编制家庭资产负债表。难点:家庭财务结构分析。221、2、33.现金规划3.1现金规划概述3.2现金规划的工具教学要求：使学生了解现金规划的含义；理解应急备用金的建立；掌握现金规划的工具。重点：现金规划工具。难点：确定家庭的风险应对能力指标。201、2、34.保险规划4.1现金规划概述4.2现金规划的工具教学要求：使学生了解保险策划概念；理解保险策划的具体内容和策划程序；掌握保险产品作为个人理财工具的策划方案的制作。重点：保险策划的具体内容。难点：保险策划方案的制作。401、2、35.投资规划5.1投资规划概述5.2投资产品5.3投资组合管理教学要求：使学生理解投资规划的概念；掌握投资规划的步骤；掌握投资分析的方法。重点：构建投资组合计划。难点：加强投资组合的管理，监控投资计划的实施。221、2、36.个人住房规划6.1住房规划的基础知识6.2住房需求决策6.3购房规划教学要求：使学生了解房地产投资策划的概念；理解房地产投资策划的基本理论和房地产价格的影响因素；理解房产的估价方法；理解购房和换房策划以及房地产策划的风险管理。重点：房地产投资策划方法。难点：房地产的估价方法。401、2、37.个人税收筹划7.1个人所得税的征收制度7.2个人税收筹划实务教学要求：使学生了解个人税收策划的概念；理解个人税收策划的主要内容；理解个人税收策划的基本方法与技巧。重点：个人税收策划的内容。难点：个人税收策划的技巧。221、2、38.子女教育规划8.1子女教育规划概述8.2子女教育规划实务教学要求：使学生了解教育规划的概念；理解教育规划的主要工具；掌握教育规划方法。重点：子女教育规划工具。难点：制定教育规划。201、2、39.养老规划9.1养老规划概述9.2养老规划实务教学要求：使学生了解养老规划的概念；掌握养老规划的步骤；掌握养老规划工具的运用。重点：养老保险内容。难点：退休规划的影响因素。201、2、310.个人综合理财规划实务教学要求：使学生理解并掌握如何更有效的开展个人综合理财业务规划。重点：某个人综合理财业务的内容。难点：对某人进行综合理财规划。221、2、3合计2482.实验部分实验部分的教学内容、基本要求与学时分配见表3。表3实验项目、实验内容与学时实验项目实验内容和要求实验学时对应的课程目标1.家庭财务管理实验内容：收集整理、编制家庭财务报表，并依据报表所反映的信息对家庭财务状况进行分析。实验要求：明确家庭资产负债和收入支出状况，合理设置家庭财务目标，做好家庭预算控制，管理家庭财务。21、2、32.投资规划实验内容：根据个人风险属性，量身定制投资理财方案，实现财富保值增值。实验要求：了解个人资金性质状况和风险偏好，合理确定投资目标以及投资结构。21、2、33.个人税收筹划实验内容：在守法前提下，如何减少税收支出，以增加理财资金供应。实验要求：了解纳税临界点，调整工资和年终奖比例，转变收入方式，适度进行税收筹划。21、2、34.个人综合理财规划实务实验内容：根据个人理财目标，制定综合理财规划方案。实验要求：熟悉重要的理财产品，具备一定的理财产品分析和鉴别能力，开阔专业视野，提高财商。21、2、3合计8五、教学方法及手段本课程以课堂讲授为主，结合讨论、案例、视频资源共享、实验等教学手段完成理财规划与设计课程教学任务和学生规划理财能力的培养。在实验教学环节中，通过启发式教学、讨论式教学培养学生思考问题、分析问题和解决问题的能力。结合多媒体课件、学习通资源、作业等多样化形式完成学习内容；采用学习通等交流工具，加强和学生之间的交流和沟通。六、课程资源1.推荐教材：（1）郭秀兰,王冬吾.《个人理财规划》（第4版）[M].成都:西南财经大学出版社,2021.（2）姜学军.《个人理财规划》[M].东北财经大学出版社,2020.2.参考书：（1）王春花,吴琼,吴云勇.理财规划原理[M].北京:清华大学出版社,2020.（2）王国玲,刘澜涛,侯满丽.理财规划理论与实务[M].大连:东北财经大学出版社,2021.（3）李洁,张然.家庭理财规划[M].西安:西安电子科大出版社,2021.（4）于明霞,刘妍.个人理财[M].大连:东北财经大学出版社,2021.3.期刊：（1）会计研究,中国会计学会.（2）会计之友,山西省社会科学院.（3）西南财经大学学报,西南财经大学.（4）江西财经大学学报,江西财经大学.（5）JournalofFinance,TheAmericanFinanceAssociation..（6）TheReviewofFinancialStudies,societyoffinancialstudies.4.网络资源：（1）东方财富网,..（2）经管之家（原人大经济论坛）,/.（3）经济学家,/.七、课程考核对课程目标的支撑课程成绩由过程性考核成绩和期末考核成绩两部分构成，具体考核/评价细则及对课程目标的支撑关系见表4。表4课程考核对课程目标的支撑考核环节占比考核/评价细则课程目标123过程性考核课堂表现12（1）根据课堂互动、小组讨论、随堂练习、课内实验表现情况进行考核，满分100分。（2）以平时考核成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。√√√543实验16（1）根据每个实验的实验操作完成情况和实验报告质量单独评分，满分100分；（2）每次实验单独评分，取各次实验成绩的平均值作为此环节的最终成绩。（3）以实验成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。√√√31033作业12（1）主要考核学生对各章节知识点的复习、理解和掌握程度，满分100分；（2）每次作业单独评分，取各次成绩的平均值作为此环节的最终成绩。（3）以作业成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。√√√642期末考核60（1）大作业成绩100分，以卷面成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。（2）主要考核个人理财相关理论、家庭财务管理的方式方法、现金规划工具、保险策划具体内容、投资组合管理、房地产投资策划、税收筹划实务、子女教育规划、养老计划、综合理财规划实务等内容。（3）大作业题型为：选择题、判断题、简答题、综合分析题等。√√√252510合计：100分394318八、考核与成绩评定1.考核方式及成绩评定考核方式：本课程主要以课堂表现、实验、作业、期末大作业等方式对学生进行考核评价。考核基本要求：考核总成绩由期末大作业成绩和过程性考核成绩组成。其中：期末大作业成绩为100分（权重60%），试题类型为选择题、判断题、简答题、综合分析题等，大作业中基本知识、基本理论、基本技能的试题分值不超过50%，综合应用题、分析题不低于50%；课堂表现、实验、作业等过程性考核成绩为100分（权重40%）；过程性考核和期末大作业分值分配应与教学大纲各章节的学时基本成比例。2.过程性考核成绩的标准过程性考核方式重点考核内容、评价标准、所占比重见表5。表5过程性考核方式评价标准考核方式所占比重(%)100>x≥9090>x≥8080>x≥7070>x≥60x<60课堂表现30积极参与教学活动，踊跃回答问题，准确率大于等于90%。认真参与教学活动，回答问题准确率大于等于80%。偶尔参与教学活动，回答问题准确率大于等于70%。偶尔参与教学活动，回答问题准确率大于等于60%。几乎不参与教学活动，回答问题准确率小于60%实验40实验预习认真，能够熟练掌握方法与步骤，实验操作过程熟练、规范，遵规守纪、团结协作，实验结果详实、结论清晰、讨论合理。实验前有预习，能够掌握方法与步骤，实验操作过程正确、规范，遵规守纪、团结协作，实验