2021年三级理财规划师考试考前强化500题

2021年三级理财规划师考试考前强化500题

单选题

1.理财规划师对客户的资产负债表和收入支出表进行分析,计算的财务比率不包

括()。

A、负债收入比率

B、负债比率

C、投资与净资产比率

D、总资产周转率

答案：D

解析:理财规划师在分析客户财务状况过程中经常运用的财务比率主要有结余比

率'投资与净资产比率'清偿比率'负债比率、财务负担比率、流动性比率。D

项是对企业分析时需要计算的比率。

2.张三有两个儿子张甲'张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存款4

0万元，立有遗嘱一份，表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙。下列就遗产

分配说法正确的是()。

A、应当先按照法定继承进行分配

B、张甲应当分得10万元

C、张丙应当分得10万元

D、张甲、张乙、张丙应当平均分配40万元

答案：B

解析：根据《继承法》的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办理，无

遗嘱的，则按照法定继承办理，同一顺序继承遗产的份额应当均等。题中应当先

按照遗嘱来继承，10万分配给张丙，其余30万元再平均分配，张甲、张乙各得

10万元，张丙得20万元。

3.化妆品的消费税率是()。

A、5%

B、10%

C、20%

D、30%

答案：D

解析：消费税是以特定消费品为课征对象所征收的一种税。根据消费税率'税目

表，化妆品的消费税率为30%。

4.张三是个有爱心的人，看到贫困地区的孩子生活在危房下，遂萌发了为他们购

买保险的念头，遭到保险公司的拒绝，助理理财规划师解释正确的是()。

A、保险利益应为合法的利益

B、保险利益应为经济上的利益

C、保险利益应为客观的确定的利益

D、保险利益是保险合同的客体

答案：D

解析:保险利益是保险合同当事人的权利义务所指向的对象，是保险合同的客体。

可保利益是指投保人或被保险人对保险标的所具有的法律上承认的利益。只有对

保险标的具有保险利益的人，才具有投保人的资格，投保人具有保险利益是保险

合同生效的依据和条件。

5.关于债券的票面要素描述正确的是()。

A、为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行中长期债券

B、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券

C、票面金额定得较小，有利于小额投资者购买，持有者分布面广

D、流通市场发达，债券容易变现，长期债券不能被投资者接受

答案：C

解析：A项，为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行短期债券;

B项，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较短的债券；D项，流通市

场发达，债券容易变现，长期债券能被投资者接受。

6.0是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为

保险标的的一种保险。

A、责任保险

B、财产保险

C、人身保险

D、健康保险

答案：A

解析：B项，财产保险以财产及其有关利益为保险标的；C项，人身保险是以人

的寿命和身体为保险标的的保险；D项，健康保险是以被保险人的身体为保险标

的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种

保险。

7.保险由全体投保者缴纳保险费，共同出资组成保险基金，它是一种()。当某一

被保险人遭受损失时，由保险人从保险基金中对其进行补偿。

A、政治行为

B、金融行为

C、合同行为

D、分摊损失的财务安排

答案：D

解析：保险的运行机制是全体投保者缴纳保险费，共同出资组成保险基金。当某

一被保险人遭受损失时，由保险人从保险基金中对其进行补偿。受损失人实际获

得的是全体投保人共同的经济支持。因此保险是一种分摊损失的财务安排。

8.()是指男女两性虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效

力，应被宣告为无效的婚姻。

A、无效婚姻

B、同居

C、可撤销婚姻

D、结婚

答案：A

9.()是指保险合同的有效期间。

A、保险范围

B、保险责任

C、保险客体

D、保险期限

答案:D

解析：保险期限即保险合同的有效期限，即保险合同从开始生效到终止的这一期

间。保险期限是计算保费的依据，也是保险人履行其赔偿或者给付义务的根据。

只有在保险期限内发生保险事故，保险人才承担赔偿或给付的责任。

10.A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B

银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该案所涉及的法律关系()。

A、不是平等主体之间的民事法律关系

B、应属政府行政行为

C、是管理者和被管理者之间的纵向经济关系

D、是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整

答案：D

解析：民事法律关系是指由民事法律规范所调整的，平等主体间以民事权利和民

事义务为内容的社会关系。民法调整的社会关系以平等性为基本特征和根本属性,

自然人'企业、事业单位、社会团体'国家机关甚至地方政府与国家最高权力机

关作为民事主体时，其权利、义务地位都是平等的。

11.关于GDP的说法错误的是()。

A、GDP所给出的是最终产品的价值，中间产品的价值不计入GDP

B、GDP是一定时期内所销售掉的最终产品价值

C、GDP是流量而不是存量

D、GDP一般指市场活动所导致的价值

答案：B

解析：国民生产总值(GDP)是指经济社会(一个国家或地区)在某一时期(通常

为一年)内运用生产要素所生产的所有最终产品(物品和劳务)的市场价值，

是衡量宏观经济运行规模的最重要指标。B项，GDP是一定时期内所生产的，而

不是所销售掉的最终产品价值。

12.()不属于客户个人的资产。

A、客户一直使用的公司名下的手提电脑

B、客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房

C、客户进行投资的金融资产

D、客户用于出租的自有住房

答案：A

解析：斐产是指客户拥有所有权的各类财富。客户是否拥有所有权是判断一项财

富是否属于客户资产的标准，有些物品虽然客户有权使用，但并不拥有其所有权,

那么就不应被当成客户资产。

13.我国企业的资产负债表和利润表是以为基础编制的，现金流量表则是

以为基础编制的。()

A、权责发生制；权责发生制

B、收付实现制；收付实现制

C、权责发生制；收付实现制

D、收付实现制；权责发生制

答案：C

解析：我国企业的资产负债表和利润表是以权责发生制为基础编制的。为简便起

见，个人及家庭收支流量大多以收付实现制计算，对照初期与末期的现金，看记

账时有无漏记之处。

14.关于信用保险合同的特征，下列说法不正确的是()。

A、承保危险的无规律性

B、保险人资格的特许性

C、合同的公益性

D、主体的特殊性

答案：B

解析：信用保险合同的特征包括：①合同的公益性；②主体的特殊性；③承保危

险的无规律性。B项为保证保险合同的特征。

15.以下属于客户非财务信息的是0。

A、社会保障情况

B、风险管理信息

C、投资偏好

D、工资、薪金

答案：C

解析：客户信息分为财务信息和非财务信息，ABD三项属于客户的财务信息。

16.下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实中属于行为的是()。

A、人的出生

B、人的死亡

C、时间的经过

D、签订合同

答案：D

解析：民事法律事实是指可以引起民事法律关系的发生、变更和消灭的客观情况。

民事法律事实可以分为行为和非行为事实两类。行为是指人有意识的活动，以是

否合法为标准，可以将行为分为合法行为和不合法行为，前者如依法订立合同、

设立遗嘱，后者如侵权行为。非行为事实，又称自然事实，是指与人的意志无关、

能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，又可分为事件和状态。事件

是指某种客观现象的发生，状态是指某种客观现象的持续。

17.()是商业保险的承保对象。

A、雇佣劳动者

B、工薪劳动者

C、自愿按照合同缴纳保险费的人

D、法律法规规定的社会劳动者

答案：C

解析：社会保险的对象是法律法规规定的社会劳动者，即工薪劳动者和雇佣劳动

者，目的在于保障他们在老弱病残和失业时的基本生活；商业保险的对象是自愿

按照合同缴纳保险费的人，被保险对象是为了获得一定的经济补偿。

18.下列哪个行业的上市公司股票不属于典型的周期型股票？（）

A、航空业

B、港口业

C、房地产业

D、食品生产行业

答案：D

解析：周期型股票的回报率与经济周期具有很强的正相关关系，当经济繁荣时,

这类股票的表现将超过市场平均水平；当经济处于萧条时期，这类股票的表现则

逊于市场平均水平。典型的周期型股票包括航空、港口、房地产行业。D项，食

品生产行业股票属于典型的防守型股票。

19.关于国内生产总值（GDP）的说法错误的是（）。

A、GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品

的价格乘以相对应的产量然后加总

B、GDP不包含中间产品价值

C、GDP是计算期内生产的最终产品价值

D、GDP属于存量而不是流量

答案：D

解析：国内生产总值（GDP）是指经济社会（一个国家或地区）在某一时期（通常

为一年）内运用生产要素所生产的所有最终产品（物品和劳务）的市场价值,

是衡量宏观经济运行规模的最重要指标。理解这一概念应注意以下几点：①GDP

是一个市场价值的概念；②GDP所给出的是最终产品的价值，中间产品价值不计

入GDP；③GDP是一定时期内所生产的，而不是所销售掉的最终产品价值；④GD

P是流量而不是存量；⑤GDP一般指市场活动所导致的价值。

20.理财规划师预计某项目收益率为15%的概率是0.4,收益率为20%的概率是0.

2,收益率为8%的概率是0.4,那么该项目的预期收益率是()(计算过程保留小

数点后四位，计算结果保留小数点后两位)。

A、10.15%

B、12.45%

C、12.50%

D、13.20%

答案：D

解析：预期收益率=0.4*15%+0,2*20%+0.4*8%=13.20%。

21.下列关于夫妻共同财产的表述正确的是()。

A、王某参加演出所得的收入归夫妻共有

B、王某的国家科研经费归夫妻共有

C、王某出车祸时获得的6万元赔偿金归夫妻共有

D、王某生病时接受的礼品归王某个人所有

答案：A

解析：夫妻共同财产是指夫妻在婚姻关系存续期间所取得的，归夫妻双方共同所

有的财产。与它相对应的是夫妻个人财产。根据我国《婚姻法》规定，夫妻一方

的财产包括：①一方的婚前财产；②一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人

生活补助费等费用；③遗嘱或赠与合同中确定只归属于夫妻其中一方的财产；④

一方专用的生活用品；⑤其他应当归一方的财产。

22.随着社会主义制度的不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社

会保险说法不正确的是()。

A、社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度

B、社会保险具有灵活性、低水平、广覆盖的特点

C、社会保险包括社会养老保险'失业保险和医疗保险

D、社会保险是社会保障制度的重要组成部分

答案：B

解析：社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度。其目的在于使劳动者

因为年老'患病'生育、伤残、失业'死亡等原因而暂时中断劳动或者永久丧失

劳动能力，不能获得劳动报酬，本人和供养的家属失去生活来源时，能够从社会

(国家)获得物质帮助。社会保险具有强制性、低水平、广覆盖的特点，主要

险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险三种。

23.当前我国市场上的养老保险产品较多，客户选择养老保险产品不需要关注的

非价格因素为()。

A、保险公司的偿付能力

B、保险公司的服务质量

C、保险公司的盈利能力

D、保险公司的机构网络

答案：C

解析：在产品价格相差较小并趋于同质化的前提下，选择产品的非价格因素就成

为选择保险产品的关键。需要关注的非价格因素主要包括以下几个方面：①保险

公司的偿付能力；②保险公司的服务质量；③保险公司的机构网络；④保险公司

的民调评价；⑤保险公司的经营特长。

24.()与经济周期的相关性很弱。这类股票的风险要小于周期型股票，其预期回

报率也较低，容易受到稳健型投资者的青睐。

A、航空业

B、港口业

C、房地产业

D、食品生产行业

答案：D

解析：典型的防守型股票包括饮料食品等生活必需品生产行业。

25.下列选项中，不属于国家信用作用的是()。

A、国家信用可以调节财政收支的短期不平衡

B、国家信用可以弥补财政赤字

C、国家信用可以调节经济与货币供给

D、国家信用可以提高一国的国际地位

答案：D

解析：国家信用的作用有:可以调节财政收支的短期不平衡;可以弥补财政赤字；

可以调节经济与货币供给。

26.《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》对养老保险的计提方法进行

了改革，规定“新人”退休时的基础养老金月标准()为基数，缴费每满1年发给

1%0

A、以当地上年度在岗职工月平均工资

B、以当地上年度在岗职工月平均工资的20%

C、以本人指数化月平均缴费工费的平均值

D、以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值

答案：D

解析：退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数

化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%o

27.下面关于债券的叙述正确的是()。

A、债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非

真实资本

B、债权人除了按期取得本息外，对债务人也可以作其他干预

C、由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票面利率

肯定高于短期债券的票面利率

D、流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可流通的

答案：A

解析：B项，债权人除了按期取得本息外，对债务人不能作其他干预；C项，债

券票面利率与期限的关系较复杂，它们还受除时间以外其他因素的影响，所以有

时也能见到短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象；D项，流通性是

债券的特征之一，也是国债的基本特点，但也有一些国债是不能流通的。

28.下列可以反映个人或家庭一定期间的收入支出情况的是()。

Av收入一支出表

B、资产负债表

C、利润表

D、支出表

答案：A

解析：收入一支出表可以反映个人或家庭每月的基本支出情况，同时，收入一支

出表也可以反映出个人或家庭的每月收入状况。

29.个人取得的应纳税所得包括现金、实物和有价证券。所得为有价证券的，由

主管税务机关根据票面价格和()核定应纳税所得额。

A、估计价格

B、约定价格

C、合同价格

D、市场价格

答案：D

解析：个人取得的应纳税所得包括现金、实物和有价证券。所得为实物的，应当

按照取得的凭证上所注明的价格计算应纳税所得额；无凭证的实物或者凭证上注

明的价格明显偏低的，由主管税务机关参照当地的市场价格核定应纳税所得额。

所得为有价证券的，由主管税务机关根据票面价格和市场价格核定应纳税所得额。

30.小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险

合同的保险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属

于()。

A、原保险

B、再保险

C、重复保险

D、共同保险

答案：D

解析：共同保险具体有两种情况：①投保人与两个以上保险人之间就同一可保利

益、同一保险标的、同一风险在同一保险期间内缔结保险合同，而且保险金额不

能超过保险标的价值；②保险人和被保险人共同分担保险责任，这实际上是指投

保人的投保金额小于标的物价值的情况，不足额被视同由被保险人承担。

31.()是投保人向保险人购买保险所支付的价格。

A、保险费

B、保险基金

C、责任准备金

D、总准备金

答案：A

解析：保险费是投保人向保险人购买保险所支付的价格。它是建立保险基金的源

泉。保险人是否有赔偿能力，取决于它所收取的保费总额是否能够弥补他所承担

的全部赔偿责任。

32.在()，新产品和大量替代品出现，原行业的市场需求开始逐渐减少，产品的

销售量开始下降，厂商斐金开始转移，厂商数目减少、利润下降。

A、创业阶段

B、成长阶段

C、成熟阶段

D、衰退阶段

答案：D

解析：经过较长时期的稳定发展以后，社会上又会有新的技术和新的行业出现，

消费者偏好逐渐转移，原行业的市场需求量逐渐减少，产品的销售量也因替代品

的出现而减少，价格下降，利润额也会低于其他行业的平均水平。至此，整个行

业进入了生命周期的最后阶段，即衰退阶段。

33.客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可

以分为、轻度保守型、中立型、轻度进取型和o0

A、保守型；进取型

B、保守型；投资型

C、谨慎型；进取型

D、谨慎型；投机型

答案：A

解析：客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。从理财的角度，可以把客户

的风险偏好分为五种类型：保守型、轻度保守型'中立性、轻度进取型和进取型。

这种类型的划分是根据客户购买金融资产的类型及其组合确定的。

34.依据我国《保险法》的规定：第三者对保险标的的损害而造成的保险事故，

保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对

第三者请求赔偿的权利。保险人的该项权利为()。

A、保险理赔

B、保险合同的履约

C、保险合同的执行

D、权利代位

答案：D

35.在经济生活中，主导经济活动的两个概念是()。

A、财产所有权的取得和财产所有权的消灭

B、财产所有权的取得和财产所有权的丧失

C、财产所有权的变动和财产所有权的消灭

D、财产所有权的行使和财产所有权的流转

答案：B

36.下列各项中，()一般不能作为留学贷款的借款人所提供的质押品。

A、欠条

B、国债

G存单

D、企业债券

答案：A

解析：质押品目前仅限于国债、存单、企业债券等有价证券。

37.下列关于国际收支的说法错误的是()。

A、国际收支记录的是对外往来账户，是居民与非居民的交易

B、国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，但不包括未涉及货币

收支的对外往来

C、国际收支是一个流量的概念

D、国际收支是个事后的概念，是对已发生事实进行的记录

答案：B

解析：B项，国际收支系统地记录了包括涉及货币收支的对外往来，也包括未涉

及货币收支的对外往来。

38.下列关于上证180指数的说法，错误的是()。

A、是上海证券交易所对原上证30指数进行了调整并更名而成的

B、其样本股是在所有A股股票中抽取最具市场代表性的180种样本股票，自20

02年7月1日起正式发布

C、是上证指数系列的核心

D、其编制是以基期发行股数为权数的加权综合股价指数

答案：D

解析：上证180指数的编制是以报告期发行股数为权数的加权综合股价指数。

39.()的存在是共同共有的前提。

A、夫妻关系

B、家庭关系

C、共同关系

D、合伙关系

答案：C

解析：共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提。这种共同

关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提,

共同共有就不会产生。

40.在收集客户家庭预期收入及相关信息的时候，理财规划师需要清楚地知道，

客户支出可以分为()。

A、刚性支出和弹性支出

B、持续性支出和临时性支出

C、经常性支出和非经常性支出

D、长期支出和短期支出

答案：C

解析：客户支出可以分为客户经常性支出和非经常性支出。经常性支出即生活中

按期要支付的费用，而非经常性支出主要是指客户日常生活中不定期出现的费用

支出，而且金额也没有明确的标准。

41.大额存单的期限不包括()个月。

A、1

B、9

C、12

D、18

答案：D

解析：大额存单的期限为1个月'3个月'6个月、9个月和12个月。

42.张某在结婚前盖了一间小平房，盖房的钱是张某的父亲所出，结婚后，张某

的妻子王某认为小平房不显气派，就在小平房上另外盖了一层，并将小平房重新

修缮了一番，形成一座漂亮的二层楼。5年后，张某在外打工时认识一富婆，回

家要求离婚，但是双方对二层楼的归属发生争议，张某认为此房屋是婚前所盖,

虽然后来有所改变但是是在平房的基础上进行的，因此是他的；王某认为二层楼

是自己一手改造的，应该属自己所有。下列关于二层楼的归属说法正确的是()。

A、应当由张某和王某共同所有

B、张某的父亲出钱盖的小平房应视为赠与，小平房应属张某所有，在婚后又进

行了重大修缮，房屋价值增加，增加的价值部分才是夫妻共同财产

C、张某的父亲掏钱盖的小平房，应该由张某的父亲与张某共同所有

D、张某的父亲出钱盖的小平房，应该由张某、张某的父亲和王某共同所有

答案：B

解析：根据我国《婚姻法》规定，夫妻的婚前财产是夫妻各自所有的财产，不属

于夫妻共有财产。但是在婚后如果对一方的婚前财产进行重大修缮，通过修缮新

增加的价值部分，应认定为夫妻共有财产。例如，夫妻居住的房屋是男方的婚前

财产，在婚后对房屋做了重大修缮的，房屋价值的增加部分，应属于夫妻共有财

产。

43.某项目前3年无资金流入，从第3年末开始每年流入500万元，共5年。假

设年利率为10%,其终值为()万元。

A、2994.59

B、3052.55

G1813.48

D、3423.21

答案：B

解析：PMT=500,N=5,l/Y=10,使用财务计算器，FV=3052.55。

44.对于个人的金融投资所得，国家一般要按()的比例税率对其征收个人所得税。

A、10%

B、20%

C、5%

D、15%

答案：B

解析：对于个人的金融投奥所得，国家一般要按20%的比例税率对其征收个人所

得税，而且在课税时不允许纳税人进行任何费用扣除。

45.2008年，大多数投资者购买股票出现亏损，这种风险属于()。

A、纯粹风险

B、财产风险

C、投机风险

D、自然风险

答案：C

解析：投机风险是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态。这种风险

所导，致的结果有三种情况：损失、无变化、获利。比如股票投资，投资者购买

某种股票后，可能会由于股票价格上升而获得收益，也可能由于股票价格下降而

蒙受损失，但股票的价格到底是上升还是下降,幅度有多大,这些都是不确定的，

因而这类风险就属于投机风险。

46.“以房养老”是一种新型养老方式，以下对其描述错误的是()。

A、“以房养老”又称“倒按揭”

B、“以房养老”的本质是以房产作抵押，向银行借款

C、借款人去世后，金融机构获得房屋产权，但房产增值部分由借款人的继承人

享有

D、借款人在获得现金的同时，依然有房屋的居住权

答案：C

解析：借款人去世后，金融机构获得房屋产权，房产增值部分由金融机构同时享

有。

47.下列选项中，不属于我国本、专科生奖学金类型的是()。

A、优秀学生奖学金

B、专业奖学金

C、国家奖学金

D、定向奖学金

答案：C

解析：我国奖学金包括：本'专科奖学金，研究生奖学金和国家奖学金。其中，

本、专科奖学金又分为：优秀学生奖学金、专业奖学金、定向奖学金。

48.下列关于可保利益原则的说法不正确的是()。

A、如果投保人对保险标的不具有可保利益，签订的保险合同无效

B、当保险合同生效后，投保人或者被保险人失去了对保险标的的保险利益，则

保险合同随之失效

C、履行保险合同的过程中，投保人或被保险人对保险标的可以不具有可保利益

D、当发生保险责任事故后，被保险人不得因保险而获得保险利益额度外的利益

答案：C

解析：可保利益原则可以表述为：①在订立和履行保险合同的过程中，投保人或

被保险人对保险标的必须具有可保利益；②当保险合同生效后，投保人或者被保

险人失去了对保险标的的保险利益，则保险合同随之失效；③当发生保险责任事

故后，被保险人不得因保险而获得保险利益额度外的利益。

49.非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构应采取的制裁不包括()。

A、取消其理财规划师资格

B、终生不得执业

C、不得再次参加理财规划师职业资格考试

D、罚款

答案：D

解析：一般说来，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是

取消其理财规划师资格，严重者可能终生无法再次参加理财规划师职业资格考试,

或终生无法执业。

50.小孙贷款买房但是不知道贷款额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财

规划师告诉小孙：房屋月供款占借款人税后月总收入的比率适宜的范围为()之间。

A、25%〜30%

B、50%〜60%

G70%〜80%

D、80%~90%

答案：A

解析：购房财务规划的主要指标有两个：①房屋月供款与税后月总收入的比率，

一般不应超过25%〜30%；②房屋供款加上其他贷款的供款得到的总额占借款人

税后总收入的比率，一般应控制在40%以内。

51.关于运输工具保险，下列说法不正确的是0。

A、运输工具保险的保险标的可以处于静止状态

B、意外事故的发生通常与保险双方之外的第三方有密切关系

C、船舶保险是以各种船舶和水上辅助船体及其碰撞责任为保险标的的一种保险

D、船舶按航行区域可分为内河船舶、沿海船舶和远洋船舶

答案：A

解析：运输工具保险是以各类运输工具，如汽车'飞机、船舶、火车等为保险标

的的保险，其特点有:①保险标的处于运行状态;②保险标的出险地点多在异地；

③意外事故的发生通常与保险双方之外的第三方有密切关系。

52.按照计息方式的不同，附息债券可细分为()。

A、固定利率债券、浮动利率债券和缓息债券

B、固定利率债券和浮动利率债券

C、缓息债券和即期债券

D、累积债券和非累积债券

答案：B

解析：按照计息方式的不同，附息债券可细分为固定利率债券和浮动利率债券两

大类。A项，缓息债券是根据合约条款推迟支付定期利率的附息债券。

53.子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性，加之每个孩子的

资质不同，其兴趣爱好随时可能发生转变，因此，助理理财规划师为客户制定子

女教育规划方案时应采用()的教育金积累方式。

A、刚性

B、相对固定

C、弹性

D、相对灵活

答案：D

解析：子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性，加之每个孩子

的资质不同，其兴趣爱好随时可能发生转变。因此，理财规划师为客户制定子女

教育规划方案时应采用相对灵活的教育金积累方式，适应其子女在未来不同的选

择。

54.住房商业贷款购房计划的实施一般要遵从一定的程序，借款人需持有银行规

定的证明文件。下列不属于需要的证明文件的是()。

A、符合规定的购买商业用房合同、协议或其他有效文件

B、银行认可部门出具的借款人经济收入或偿债能力证明

C、贷款人的资历证明

D、保证人同意提供担保的书面文件及其资信证明

答案：C

解析：除ABD三项之外，还包括：身份证件(居民身份证、户口本或其他有效居

留证件)原件及复印件；抵押物或质押物清单、权属证明、有处分权的购买人

同意抵押或质押的证明及抵押物估价文件；银行要求提供的其他文件或资料。

55.留存收益属于()的来源。

A、资产

B、负债

C、所有者权益

D、收入

答案:C

解析：所有者权益是指所有者在企业费产中享有的经济利益，其金额为斐产减负

债后的余额。所有者权益的来源包括所有者投入的资本、直接计入所有者权益的

利得和损失、留存收益等。

56.长期的总供给曲线又称为古典总供给曲线，在古典总供给理论的假定下长期

供给曲线是()。

A、向右上方倾斜

B、一条垂直线

C、向右下方倾斜

D、一条水平线

答案：B

解析：以长期看，所有投入品和产出品的价格都是灵活变动的。投人品的价格随

着产品价格的上升而上升，成本增长率等于价格增长率。尽管需求增加，企业因

无利可图所以没有增产的动力。所以，总供给不受价格水平变动的影响，它决定

于技术'生产资源的供给和生产资源的正常利用率，这样，长期总供给的曲线就

是位于潜在国民产出水平上的一条垂直线。

57.解除同居关系时，同居关系期间的财产按照()处理。

A、家庭共有财产

B、完全的共有财产

C、一般共有财产

D、完全个人财产

答案：C

解析：解除非法同居关系时，同居期间双方共同所得的收入和购置的财产，一般

按共有财产处理。在此期间双方各自继承和受赠的财产，一般按个人财产对待。

58.下列人员中无权变更已经设立的信托的是()。

A、委托人

B、经授权的受托人

C、受益人

D、多数受益人中的一个受益人

答案：D

解析：受益人变更信托必须符合一定的条件：①受益人必须具备民事行为能力；

②如果受益人是多数人，则必须经过受益人全体同意，未经过受益人全体同意，

不能变更信托。

59.现金流量表中现金流量活动的三大来源不包括()。

A、经营活动产生的现金流量

B、投资活动产生的现金流量

C、筹资活动产生的现金流量

D、异常活动产生的现金流量

答案：D

解析：现金流量表是以现金为基础编制的反映企业一定期间内由于经营、投资、

筹资活动所形成的现金流量情况的会计报表。主要从以下三方面分析：①本期现

金从何处来；②本期现金用到何处；③现金余额有什么变化。

60.根据有关营业税的规定，按期纳税的起征点为月营业额()元。

A、1500—5000

B、1000—5000

G2000—5000

D、5000—20000

答案：D

61.最近，我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立QDII产品，基

金公司QDII产品不能投资于()对象。

A、可转让存单

B、住房按揭支持证券

C、资产支持证券

D、房地产抵押按揭

答案：D

解析：根据《合格境内机构投费者境外证券投费管理试行办法》的规定，基金、

集合计划不得有以下投资行为：①购买不动产；购买房地产抵押按揭；②购买贵

重金属或代表贵重金属的凭证；③购买实物物品；④除应付赎回、交易清算等临

时用途以外，借入现金，该临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的1

0%；⑤利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；⑥参与未持有基础资产的卖

空交易；⑦从事证券承销业务；⑧中国证监会禁止的其他行为。

62.关于子女与父母共同生活居住在一起时赠与的认定说法错误的是()。

A、如果房屋办理了登记而且登记在子女一人的名下，并且父母有明确表示赠与

登记人的，则可以认定房屋所有权归登记人所有

B、如果父母在房产证上或房屋管理机关的档案中有明确赠与记载，或有赠与房

产的公证书的，应认定赠与的效力

C、如果登记人因结婚后脱离共同家庭，而登记没有更改，则原登记仍具有权利

推定效力

D、如果父母建造的房屋没有登记，即使当事人脱离原来共有家庭生活，而仍然

单独使用该房屋的，也不视为该房屋属于父母赠与当事人所有

答案：D

解析：父母购置或建造的房屋，子女又与父母居住在一起，则要区分情况认定房

屋是赠与给子女或赠与给子女夫妻双方或者只是作为家庭共有财产存在。若父母

建造的房屋没有登记，如果当事人脱离原来共有家庭生活，而仍然单独使用该房

屋的，则视为该房屋属于父母赠与当事人所有。

63.如法律或保险人对告知的内容没有确定性的规定，投保人或被保险人应将所

有保险标的的危险状况及相关重要事实如实全部告知给保险人。这种告知方式是

()-

Av无限告知

B、有限告知

C、主观告知

D、询问回答告知

答案：A

解析：关于投保人或被保险人的告知方式一般分为两种：①无限告知，又称客观

告知，如法律或保险人对告知的内容没有确定性的规定，投保人或被保险人应将

所有保险标的的风险状况及相关重要事实如实全部告知给保险人；②询问回答告

知，又称主观告知，指投保人或被保险人只需对保险人询问的问题如实告知，对

询问以外的问题投保人无需告知。

64.宏观经济学中，由企业生产出来但没有卖出去的产品作为企业的()处理。

A、中间产品

B、固定资产投资

C、存货投资

D、应付账款

答案：C

解析：投资包括固定资产投资和存货投资两类。从国民经济统计的角度看，为使

得从生产角度统计的GDP和从支出角度统计的GDP相一致，生产出来但没有卖出

的产品作为企业的存货投资处理。

65.按基金的组织形态不同，基金可分为()。

A、契约型基金和公司型基金

B、开放式基金和封闭式基金

C、债券基金和股票基金

D、成长型基金和收入型基金

答案：A

解析：基金的分类有：①按照组织形态划分为公司型基金和契约型基金；②按照

是否可以赎回以及赎回的方式划分为开放式基金和封闭式基金；③按照基金的投

资风格划分为成长型基金、收入型基金与平衡型基金；④按照基金的管理形式划

分为主动管理基金和被动管理基金；⑤按照基金的投资对象划分为股票型基金、

债券型基金、混合型基金、货币市场基金和其他基金；⑥按照资本来源和运用地

域的不同划分为国内基金、国际基金、离岸基金和国家基金；⑦其他类型。

66.如果何先生在儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款

的方式解决，下列四项中不属于教育贷款的项目为()。

A、商业性银行贷款

B、财政贴息的国家助学贷款

C、学生贷款

D、特殊困难贷款

答案：D

解析：教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种

贷款形式：①学校学生贷款；②国家助学贷款；③一般性商业助学贷款。

67.王先生有一个投资项目，若前三年每年年末投入100万元，第四年年末分红

80万元，第五年年末分红150万元，第六年年末和第七年年末分别都分红200

万元，而王先生要求的回报率为15%,该项目的净现值为0万元。

A、510.29

B、53.65

G161.69

D、486.84

答案：B

解析：净现值=未来报酬的总现值-初始投费现值=700*(P/A,15%,3)+80/(1

+15%)4+150/(1+15%)5+200/(1+15%)"200/(1+15%),=53.65(万元)。

68.助理理财规划师告诉客户，在教育资金的各项来源中，属于无偿资助的是0o

A、国家教育助学贷款

B、商业助学贷款

C、特殊困难补助

D、国家奖学金

答案：C

解析：特殊困难补助和减免学费政策是高校资助政策的辅助性措施。这两个政策

共同的特点就是无偿性资助。特殊困难补助是各级政府和高校对经济困难学生遇

到一些特殊性、突发性困难给予的临时性、一次性的无偿补助。

69.连续竞价时，某只股票的买人申报价格为15元，市场即时的最低卖出申报价

格为14.98元，则成交价格为（）。

Av15元

B、14.98元

G14.99元

D、不能成交

答案：B

解析：连续竞价，即是指对申报的每一笔买卖委托，由电脑交易系统按照以下两

种情况产生成交价：①最高买进申报与最低卖出申报相同，则该价格即是成交价

格；②买入申报高于卖出申报时，或卖出申报低于买人申报时，申报在先的价格

即是成交价格。本题符合第二种情形，即买入申报价格（15元）＞最低卖出申

报价格（14.98元）,以即时揭示的最低卖出申报价格（14.98元）为成交价。

70.理财规划服务合同的客体是（）。

A、理财规划方案书

B、理财规划师

C、客户

D、理财规划师制定理财规划的行为

答案：D

解析：民事法律关系的客体是指民事权利和民事义务所共同指向的对象。在理财

规划服务合同中，客体就是理财规划师为客户量身订制理财规划方案的行为。

71.阳光贸易公司委托某个体工商户甲前往广州订购一批名牌服装，由于阳光贸

易公司因疏忽未明确服装的品牌、数量，以致甲订购的服装总价额超出阳光公司

的支付能力，后债权人找到阳光贸易公司要求付款时，阳光贸易公司以甲超越授

权为由拒绝。对于债权人的这一货款，应当由0。

A、阳光贸易公司清偿

B、甲清偿

C、阳光公司清偿一部分，甲清偿一部分

D、阳光公司清偿，甲负连带清偿责任

答案：A

解析：委托代理是基于委托人的委托授权而发生的代理。受托人以委托人名义从

事民事活动。本案中，阳光公司因自身原因疏忽未明确服装的品牌、数量，才导

致违约事件的发生，故应该承担相应的违约责任。

72.分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，（）不属于分析客户财务状况

的主要内容。

A、投资偏好分折

B、资产负债表分析

C、现金流量表分析

D、财务比率分析

答案:A

解析：分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，客户财务状况分析主要包

括：①资产负债表分析；②收入支出表分析；③客户财务状况比率分析；④预测

客户财务发展趋势。

73.银行以信贷资金向购房者发放的贷款指的是()。

A、个人住房商业性贷款

B、个人住房公积金贷款

C、个人住房抵押贷款

D、个人住房组合贷款

答案：A

74.下列关于利润表的说法，错误的是()。

A、利润表反映了企业一定期间经营成果

B、企业应按收付实现制填制利润表

C、利润表能够反映企业利润的构成及实现

D、利润表有利于管理者了解本期取得的收入和发生的产品成本、期间费用及税

金

答案:B

解析：企业应按权责发生制填制利润表。

75.王某去年7月和舅舅一家同住并共同买下了一套公有住房(建筑面积142平

方米，有五间住房，一间储藏间)，性质为按份共有，购房合同中写明王某有

174产权。后发生矛盾，就房屋分配未达成协议。对此王某可以采取的救济措施

是()。

A、通过道德教育搞好居住关系

B、王某具有1/4产权，可以自行转让给他人

C、将房屋分割

D、通过法律途径，将自己的房屋份额卖给共有人或第三人

答案：D

解析：对于共有财产的分出，首先应当考虑分割，只有在不能分割或者分割将影

响其价值时才考虑折价。王某因共同居住产生矛盾或者共有权益受侵害而已经难

以维持的情况下.可以请求解除共有关系，分割共有财产。如果该房屋无法分割

成独立成套的几部分，则应折价处理，由其他共有人给其现金补偿。

76.客户从助理理财规划师处了解到，下列()不是保险合同生效的要件。

A、行为人具有相应民事行为能力

B、按时足额缴纳保费

C、意思表示真实

D、不违反法律和社会公共利益

答案：B

解析：民事法律行为应当具备下列条件：①行为人具有相应的民事行为能力；②

意思表示真实；③不违反法律或者社会公共利益。《合同法》第九条规定：当事

人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。因此，保险合同若

要有效订立，当事人必须具备相应的缔约能力，并在保险合同内容不违背法律和

社会公共利益的基础上意思表示真实。

77.若李先生在2005年2月在某保险公司购买了一份住院医疗保险，保险条款规

定符合社保范围内的医疗费用可以报销85%,每年最高可以赔付2万元。2006

年1月，李先生因急性出血坏死性胰腺炎住院共花费3.4万元(其中符合社保的

医疗费用为2.5万元)，保险公司应该赔付()。

A、1.70

B、0.2125

C、2

D、0.925

答案：C

解析：c项，保险公司应赔付额=2.5*85%=2.125(万元)，只需按最高赔付额

进行赔付，即2万元。

78.()是政府稳定经济和缓和周期波动的第一道防线。

A、相机抉择

B、财政制度的自动稳定器功能

C、财政政策工具

D、货币政策工具

答案：B

解析：财政制度的自动稳定器功能是政府稳定经济和缓和周期波动的第一道防线。

79.无效婚姻是指男女两性虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发

生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。下列不属于无效婚姻具体原因的是()。

A、重婚的

B、同居的

C、婚前患有医学上认为不应当结婚的疾病，婚后尚未治愈的

D、有禁止结婚的亲属关系的

答案：B

解析：无效婚姻是指男女双方虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不

发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。包括违反一夫一妻制的重婚、有禁止结

婚的亲属关系的婚姻、患有禁止结婚疾病的婚姻、未达到法定婚龄的婚姻。

80.小王购买了1万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场

工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是()。

Av1年以内的大额存单

B、期限在1年以内的债券回购

C、可转换债券

D、剩余期限在397天以内的债券

答案：C

解析：货币市场基金是指仅投费于货币市场工具的基金，应当投资于以下金融工

具：①现金；②1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；③剩余期限

在397天以内（含397天）的债券；④期限在1年以内（含1年）的债券回购；

⑤期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；⑥中国证监会、中国人民银行

认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

81.资产配置主要根据客户的投斐目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各

种类型资产上进行配置，确定用于各种类型资产的资金比例。首先做的配置是战

略资产配置，主要是指在较长的投资期限内，根据各类资产的（），确定最能满足

投资者风险一回报率目标的长期资产组合。

A、收益能力

B、风险特征

C、风险和收益特征

D、风险和收益特征以及投资者的投资目标

答案：D

解析：斐产配置有两种：①战略斐产配置，主要是指在较长的投斐期限内，根据

各资产类别的风险和收益特征以及投费者的投资目标，确定最能满足投资者风险

一回报率目标的长期资产混合；②战术资产配置，即根据市场具体情况，对资产

类别混合作短期的调整。

82.质押保单必须具有现金价值才可以办理质押贷款。下列人身保险合同中，不

能办理质押贷款的是（）。

A、医疗保险合同

B、养老保险合同

C、投资分红型保险合同

D、年金保险合同

答案：A

解析：人身保险合同可分为两类：一类是医疗保险和意外伤害保险合同，此类合

同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；另一类是具有

储蓄功能的养老保险'投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只

要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，保单持有人可以随

时要求保险公司返还部分现金价值。另外，多数保险公司规定，投保人必须缴纳

保费满两年且保单生效满两年才能申请贷款。

83.下列关于循环信用的说法中，不正确的是()。

A、是按日计息的小额、无担保贷款

B、当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金

额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额

C、上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还

清日止为计息天数.日息为万分之五

D、持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠

答案：D

解析：D项，持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款

期的优惠。

84.合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他

们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得违反民事诉讼法

()o

A、对地域管辖的规定

B、对指定管辖的规定

C、对级别管辖和专属管辖的规定

D、对移动管辖的规定

答案：C

解析：合同双方当事人可以在纠纷发生之前或纠纷发生之后诉讼之前，以书面的

方式约定选择被告住所地、合同履行地、合同签订地'原告住所地、标的物所在

地人民法院为诉讼的管辖法院，这称为“协议管辖”。协议管辖不得违反民事诉

讼法对级别管辖和专属管辖的法律规定。

85.居民甲和居民乙交换住房，经评估，两套住房的价值都为40万元，则甲乙共

需要缴纳的契税为()元。

A、0

B、12000

G24000

D、6000

答案:A

解析：个人购房后与他人进行房屋交换的，如果交换的价格相同、免征契税；如

果交换的价格不等，由多支付货币的一方就差价款的金额缴纳契税。

86.赵先生已经参加了社会保险，不知道是否需要购买商业保险，于是找到助理

理财规划师咨询，助理理财规划师解释不正确的是()。

A、社会保险不以营利为目的，而商业保险以营利为目的

B、社会保险的对象与商业保险的对象不会出现重叠

C、社会保险首先考虑公平，而商业保险更多考虑效率

D、社会保险属于政策性保险，而商业保险属于自愿性保险

答案：B

解析：社会保险的对象是法律法规规定的社会劳动者，即工薪劳动者和雇佣劳动

者，目的在于保障他们在老弱病残和失业时的基本生活；商业保险的对象是自愿

按照合同缴纳保险费的人，被保险对象是为了获得一定的经济补偿。一般情况下,

社保的对象为了获得一定的经济补偿也会购买商业保险，因此二者之间的保险对

象可能会出现重叠。

87.关于子女教育规划的说法错误的为()。

A、必须将子女未来的工读收入计算在内

B、子女教育资金时间弹性和金额弹性都较低

C、子女教育通常要提前规划

D、子女教育资金的积累可以通过投资金融产品和购买保险产品组合完成

答案：A

解析：客户子女上学期间通过假期和课余打工获得的工读收入可作为教育费用来

源。但工读收入取得的时间'金额都不容易确定，所以在做教育规划时不应将工

读收入计算在内。

88.()是整个理财规划的基础。

A、风险管理理论

B、收益最大化理论

C、生命周期理论

D、财务安全理论

答案：C

解析：理财规划师之所以划分客户的生命周期，其目的在于划分客户所处的生命

阶段，分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标，从而有效地对其进行个人

理财规划设计。可以说，生命周期理论是整个理财规划的基础。@jin

89.如果客户舒适地坐着，则通常表示他Oo

A、是放松的

B、对话题很感兴趣

C、不信任理财规划师

D、有些厌烦

答案:A

解析：理财规划师应当注意客户整个身体的位置：①舒适地直坐着通常表示客户

是放松的；②稍微向前倾，表明客户很感兴趣并且融入到了话题之中；③如果表

现得懒散并且远离理财规划师，可能是客户对话题不感兴趣或者不信任理财规划

师，或者已经有些厌烦。

90.假定汪先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元。第二

年年初又追加投资50000元。年收益率为10%,那么他在3年内每年末至少收回

()元才是盈利的。

A、33339

B、43333

C、58489

D、44386

答案：C

3

解析：普通年金A=PVA0/PVIFAin=[100000+50000/(1+10%)]*10%/[1-1/(1+10%)]

=58489.41(元)。

91.在经济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，

说明经济运行处于()阶段。

A、繁荣

B、萧条

C、衰退

D、复苏

答案：A

解析：经济周期大体上经历周期性的四个阶段：①繁荣；②衰退；③萧条；④复

苏。其中，经济处于繁荣阶段时，经济活动的特点是：就业增加，产量扩大，社

会总产出逐渐达到最高水平。

92.政府依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，

使之得到较为迅速有效的发展进而推动经济增长的政策属于()。

A、产业组织政策

B、产业布局政策

C、产业技术政策

D、产业结构政策

答案：D

解析：产业结构政策，通常是指政府制定的通过影响并推进产业结构转换而促进

经济增长的产业政策。产业结构政策的核心内容是产业发展的重点顺序选择问题,

即首先依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，使

之得到较为迅速有效的发展，进而推动经济增长。

93.关于所得税的有关规定，下列说法错误的是()。

A、工资、薪金的所得适用20%的税率

B、利息、股息、红利所得适用20%的税率课税

C、在中国境内无住所又未居住满一年的个人，从中国境内取得的所得应缴纳所

得税

D、在中国境内有住所或无住所而居住满一年的个人，从中国境内与境外取得的

所得均应缴纳所得税

答案：A

解析：工资、薪金的所得税率适用3%〜45%的超额累进税率。

94.关于保险合同的基本条款，下列说法不正确的是()。

A、保费的缴纳、保险金额的赔偿均与当事人及其住所有关

B、同一保险合同中仅限于单一的保险标的

C、责任免除又称为“除外责任”，其目的在于适当限制保险人的责任范围

D、争议处理包括约定解决争议的机构等内容

答案:B

解析：当事人在订立合同时，必须将保险标的明确记载于合同中。同一保险合同

中并不限于单一的保险标的。在很多情况下，集合多数保险标的而订立一份保险

合同也是常见的，例如集合保险合同和综合保险合同。

95.下列关于共同共有的说法不正确的是()。

A、共同共有没有共有份额，共同共有是不确定份额的共有

B、只要共同共有关系存在，共有人就不能划分自己对财产的份额

C、只有在共同共有关系消灭，对共同财产进行分割时，才能确定各个共有人应

得的份额

D、在共同共有中，各个共有人的份额是一种确定的份额

答案：D

解析：只要共同共有关系存在，共有人就不能划分自己对财产的份额。只有在共

同共有关系消灭，对共同财产进行分割时，才能确定各个共有人应得的份额。所

以，在共同共有中，各个共有人的份额是一种潜在的份额。

96.关于人身保险合同的条款，下列论述不正确的是()。

A、一般认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情

况下，保单可以转让

B、共同灾难条款规定，只要第一受益人与被保险人同死于一次事故中，如果不

能证明谁先死，则推定被保险人先死

C、不丧失价值条款通常规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单

效力的变化而丧失

D、保费自动垫缴条款规定，投保人按期缴纳保费满一定时期以后，因故未能在

宽限期内缴纳保险费时，保险人可以用保单的现金价值自动垫缴投保人所欠保费,

使保单继续有效

答案:B

解析：在人身保险合同中，共同灾难条款规定，只要第一受益人与被保险人同死

于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。

97.煤炭开采'自行车、钟表等行业正处于行业生命周期的()。

A、幼稚期

B、成长期

C、成熟期

D、衰退期

答案：D

解析：通常，行业的生命周期可以分为创业阶段'成长阶段、成熟阶段和衰退阶

段。衰退阶段里，厂商数目逐渐减少，市场不断萎缩，利润额下降。当正常利润

无法维持时，或者当现有投资折旧回收之后，整个行业便逐渐解体。煤炭开采、

自行车、钟表等行业已进入衰退期。

98.人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，

卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，

被保险人死亡的近因是()。

A、爬山发生意外

B、着凉

G感冒

D、肺炎

答案：A

解析：在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然

的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么

前因为近因。由此可知，本题中的近因为爬山发生意外。

99.关于保险合同中默示保证效力和明示保证效力的关系，下列说法正确的是()。

A、默示保证效力大于明示保证效力

B、默示保证效力等同于明示保证效力

C、以明示保证效力为主，默示保证效力为辅

D、默示保证效力小于明示保证效力

答案：B

解析：默示保证与明示保证具有同等的法律效力，被保险人都必须严格遵守。

100.通货膨胀时持有()较有利。

A、长期待摊费用

B、非实物资产

C、实物资产

D、无形资产

答案：C

解析：实物资产的特点是未来创造价值并能保留现金流量，因此，在通货膨胀时

持有实物斐产较为有利。

101.王某于6月份从刘某处购买了一套二手房，双方交钱后因王某急于出差没有

办理产权过户手续，后因该地段开发，房价急涨，刘某遂将该房屋卖给了张某,

双方办理了过户手续，王某3个月后回来，认为该房屋的所有权归自己所有，三

方就产权问题发生纠纷。关于该房屋的所有权归属说法正确的是()。

A、王某，同时可要求刘某赔偿损失

B、王某，但不能要求刘某赔偿损失

C、张某，但王某可以向刘某要求赔偿损失

D、刘某，但要向双方返还购房款

答案：C

解析：房屋是不动产，按照法律规定必须依法登记后才能取得完全的法律效力。

王某虽然与刘某签订购房合同并且交付购房款，但是没有办理房屋的产权过户，

故该房屋的所有权还没有发生转移。张某与刘某达成协议后办理了产权过户，属

于合法的产权所有人。王某不能要求张某让出房子，只能依照购房合同要求刘某

返还购房款并赔偿损失。

102.下列说法中错误的是0。

A、理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺

B、在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息

C、理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量'业务范围和业务能力，从而

骗取客户的信任和委托

D、理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客

户提供虚假或误导性信息

答案：A

解析:在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息,

或者对理财规划服务的结果做出明显不合理的预期，也不得向客户做出回报或收

益承诺。

103.人寿保险是以()为保险标的的保险。

A、身体

B、死亡

C、生命

D、生命或身体

答案：C

解析：人寿保险是以人的生命为保险标的，以人的生死为保险事件，当保险事件

发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。而人身保险以人的寿命或身体

为保险示的。

104.在教育规划的各种工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求

十分严格，只有()及以上的学生才能办理教育储蓄。

A、小学1年级

B、小学4年级

C、小学6年级

D、初中1年级

答案：B

解析：教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息

的服务。开户对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。

105.投保人不得对()投人身保险。

A、配偶

B、养子女

C、叔叔

D、父母

答案：C

解析：投保人为他人投入身保险时必须具有保险利益。根据《保险法》规定，投

保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有

抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员'近亲属。C项不属于近亲属或者家庭

组成人员，但是，如果经本人同意，投保人是可以对其投人身保险的。

106.下列各项不属于可保利益原则作用的是()。

A、防止赌博行为的发生

B、防止道德风险发生

C、避免重复保险的发生

D、规定了保险保障的最高限额，限制了赔偿的最高金额

答案：C

107.理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在()左右。

A、1-2

B、2-3

C\3~6

D、4〜8

答案:C

108.小何与朋友合伙购买了一辆卡车，小何负责驾驶与经营，他为车投保了第三

者责任险和车损险，并指定自己为受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡,

车辆全损，则0。

A、保险公司不赔，因为小何与朋友合伙购车

B、保险公司赔付，因为小何负责驾驶经营，有可保利益

C、保险公司不赔，因为小何已死亡

D、保险公司赔付，保险金给小何的朋友

答案：B

解析：可保利益是保险合同关系成立的根本前提和依据，题中小何与朋友合伙买

车且负责驾驶与经营，具有可保利益，保险合同成立，保险公司应该理赔。

109.在间接标价法下，汇率数值的上下波动与相应外币的价值变动在方向上—

—,与本币的价值变动在方向上________o()

A、一致；相反

B、相反；一致

C、一致；一致

D、相反；相反

答案：B

解析：在间接标价法下，汇率与外币价值呈反比例关系，与本币价值呈正比例关

系，在变动方向上一致。

110.下列论述不正确的是()。

A、人的一生，如果按年龄划分，大致可以分为少儿期、青年期、中年期和老年

期四个阶段

B、理财规划师面对的客户面临的主要风险包括人身风险、财产损失风险'责任

风险和投资风险

C、生命价值分析模型将家庭可能遭受的财物损失以重置价值取代

D、用于死亡所引起的经济损失的评估方法，也可以用于计算健康风险所引起的

损失

答案：C

解析：为了评估一个负担家庭生计者的死亡对家庭所产生的财务影响，根据风险

管理的方法可以建立一个生命价值分析模型。该模型将家庭可能遭受的财物损失

以经济价值取代，此价值通常是购买寿险的依据。利用该模型可以帮助人们决定

是否需要购买人寿保险产品，以及确定合理的保险金额。

111.纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、()和依

法缴纳税款等。

A、接受财务处理

B、接受财务检查

C、进行资产清理

D、接受税务检查

答案：D

解析：纳税义务人的权利主要有多缴税款申请退还权'延期纳税权、依法申请减

免税权、申请复议和提起诉讼权等，其义务主要是按税法规定办理税务登记、进

行纳税申报、接受税务检查、依法缴纳税款等。

112.下列不属于谨慎原则的是()。

A、忠于职守

B、提供的投资方案要保守

C、在提供理财规划服务过程中始终保持严谨

D、在合法的前提下最大限度地维护客户的利益

答案：B

解析：“勤勉”是指理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服

务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控。“谨慎”

是指要在提供理财规划服务过程中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审