2021年初级银行从业资格《银行业法律法规与综合能力》考试题库及解析（单选题）

2021年初级银行从业资格考试题库及解析

考试科目：《银行业法律法规与综合能力》

单选题

1.关于成本收入比下列说法不正确的是（）。

A、在资金投入环节提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售

存款和活期存款的比重.将存贷比提高到合理水平

B、成本收入比可以称为经营性效率问题，其改善的途径是合理配置资源、加强

成本控制

C、成本收入比二（营业费用/营业收入）X100%

D、营业净收入二营业收入-营业支出-费用

答案：C

解析：成本收入比二（营业费用/营业净收入）X100%。

2.拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的（）作出的

准备。

A、收入和支出

B、贷款和存款

C、成本和利润

D、风险和损失

答案：D

解析：拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的风险和损

失作出的准备.定期提取的贷款和资产准备金。

3.下列关于客户集中度指标说法正确的是（）。

A、银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营.防范因“垒大户

而引发的经营风险

B、单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标

C、最大十家客户贷款比率是衡量银行资产负债比例管理的指标之一

D、单一最大客户贷款比率二（最大一家集团客户授信总额/资本净额）X100%

答案：C

解析：选项A应是银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险：选

项B应是单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一；选项D是单

一集团客户授信集中度的公式。

4.（）是银行盈利能力分析中既考虑预期损失，又考虑非预期损失，同时也是

银行进行价值管理的核心指标。

A、风险调整后资本回报率

B、净利息收益率

C、平均净资产回报率

D、拨备前利润

答案：A

解析：风险调整后资本回报率是银行进行价值管理的核心指标。

5.反映银行实现股东价值最大化的经营目标的财务指标是银行的资本利润率，其

公式为（）。

A、净利润/总收入

B、总资产/股东权益

C、净利润/总资产

D、净利润/股东权益

答案：D

6.关于商业银行的组织架构，下列说法错误的是（）。

A、总分行式组织架构以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润

指标，分行再分解到各辖支行，并定期进行指标考核。

B、事业部制组织架构下，事业部的整个运作始终以实现利润目标为核心，有助

于银行获得安稳、持续的利润来源。

C、矩阵型组织架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产

生严重影响

D、矩阵型组织架构下，银行主要受总行事业部领导，不受区域总部的管辖，有

助于实现利演J目标。

答案：D

解析：矩阵型组织架构下，银行实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范

围内的授权管理系统的要求很高，故答案为D

7.（）是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、

可疑和损失。

A、不良贷款

B、次级贷款

C、坏账准备

D、贷款损失

答案：A

解析:不良贷款是指在评估银行贷款质量时,把贷款按风险基础分为正常、关注、

次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。考点安全性指标

8.在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可

能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。

A、损失类贷款

B、可疑类贷款

C、次级类贷款

D、关注类贷款

答案：D

解析：我国自2002年起开始全面实行国际通行的贷款五级分类法，将贷款分为

正常、关注、次级、可疑、损失五类。其中，关注类贷款是指借款人目前有能力

偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的贷款。

9.王先生在2009年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本

金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%,扣除20%利息税后，王

先生能取回的全部金额是（）。

Av1000.45元

Bv1000.60元

C、1000.56元

Dv1000.48元

答案：A

解析：积数计息法是指按实际天数每日累计账户余额，以累计数乘以日利率计算

利息。计算公式：利息二累计计息积数X日利率累计计息积数二每日余额合计数日

利率=年利率+360所以到3月1日王先生所能取得的利息=2BX0.72%4-360X

（1-20%）=0.448元，四舍五入为0.45元，本金数额不变。

10.下列说法正确的是（）。

A、大量中小型企业由于融资条件差，形成了买方市场

B、如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益

和市场占有率，所以大型企业贷款的情况备受关注

C、贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类

D、大量大型企业由于融资条件差，形成了卖方市场

答案：C

解析：0正确，A、D选项因是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场；

B选项中应是中小企业

11.以区域管理为主的总分行型组织构架的缺点不包括（）。

A、各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝

B、层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用

C、总行对分行授权不当，容易干扰分行的工作效率

D、各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高

答案：C

解析：以区域管理为主的总分行型组织构架的缺点，一是各层级职能部门自成体

系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权不

当，则容易干扰总行的统一指挥，三是各职能部门收到既定职责的限制，对外部

环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加

了管理费用。

12.现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（）所组

成的一个系统。

A、交流渠道

B、投诉管理

C、风险管理

D、财务管理

答案：A

解析：现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠

道所组成的一个系统。

13.（）是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的

整体资本稳健水平。

A、拨贷比

B、拨备覆盖率

C、资本充足率

D、平均总资产回报率

答案:C

解析：资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商

业银行的整体资本安全性指标

14.衡量银行规模的重要综合性指标是（）。

A、成本收入比

B、市值

C、净息差

D、每股收益

答案：B

解析：市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的

影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配

置的重要参考。

15.以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点的是（）。

A、各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面

B、纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作。管理成本高昂

C、若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目标的

实现产生严重影响

D、各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难

答案：B

解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领导人的综

合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求：二是各事业部所管辖

的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面：三是若最高管理层

对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目标的实现产生严重影

响：四是各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难。选项B是矩阵

型组织构架的缺点。

16.商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（）

以及相关监管法律等内外部多重因素.

Ax风险状况

B、外部经济政治环境

C、公司治理

D、内部控制

答案：B

解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、

外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。

17.以下关于生息资产说法不正确的是（）。

A、生息资产是贷款及投资资产、存放央行贷款、存放拆放同业款项等指标的总

称

B、生息资产占比二（生息资产平均余额/资产总额）X100%

C、生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利

性的一个指标

D、在大致相同的利率环境下，不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的

差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义

答案：C

解析：C选项错误，生息资产的金额是测算净利息收益率的基础，也是考查银行

盈利性的一个指标。

18.以下不属于商业银行类型划分方式的是（）。

A、从企业法人角度划分

B、从内部管理模式划分

C、从盈利能力划分

D、从会计角度划分

答案：C

解析：C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。

19.20世纪90年代初，以客户为中心的（）基本形成，并在随后的时间里迅速

发展，成为全球银行业组织构架的主流模式。

A、总分行型组织构架

B、事业部型组织构架

C、矩阵型组织构架

D、统一法人制组织构架

答案：C

解析：20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织构架基本形成，并在随后

的时间里迅速发展，成为全球银行业组织构架的主流模式。

20.以下属于“根据客户需求层次来组合业务板块”的银行是（）。

A、渣打银行

B\德意志银行

C、花旗银行

D、法国巴黎银行

答案：D

解析：

21.垂直化的组织运作机制指的是实行（）的垂直管理线路。

A、董事会风险执行委员会T总行风险管理委员会■►总行风险管理部T分行风险

管理部T基层行风险管理部

R、董事会风险执行委员会■►总行风险管理部T总行风险管理委员会T分行风险

管理部一基层行风险管理部

C、总行风险管理委员会T董事会风险执行委员会■►总行风险管理部T分行风险

管理部一基层行风险管理部

D、董事会风险执行委员会一总行风险管理委员会一基层行风险管理部一总行风

险管理部T分行风险管理部

答案：A

解析：

22.现代银行风险管理过程中，都是由代表资本的（）推动并承担最终责任。

A、董事会

B、股东大会

C、监事会

D、理事会

答案：A

解析：董事会是银行的最高风险管理、决策机构，承担对银行风险管理实施监控

的最终职责，确保银行有效识别、计量、监测和控制各项业务的各种风险。负责

审批风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的各种风险水平，督促高

级管理层采取必要的措施识别，计量、监督和控制各种风险，并定期获得关于风

险性质和水平的报告，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在

风险管理方面的履职情况。可见，银行风险过程都是由董事会推动并承担最终责

任的。

23.为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行

必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露，这属

于银行金融创新需要遵循的（）原则。

A、合法合规

B、信息充分披露

C、维护客户利益

D、风险可控

答案：B

解析：合法合规原则是银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法

律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监

管。维护客户利益原则是银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操

守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者的利益。风险可控原则是

创新必然伴随着风险，因为只要是创新，就是未曾验证过的，就会存在着一定的

不确定性。同时，银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风

险管理方式的创新。为了保证银行的安全和整个金融体系的稳定，银行创新时必

须保证风险可控。

24.下列不属于商业银行合规管理部门职责的是（）。

A、制定合规手册

B、关注法律法规的最新发展

C、审批贷款利率

D、对员工进行合规培训

答案：C

解析：商业银行合规管理部门的基本职责包括制定并执行风险为本的合规管理计

划、审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织制定合规管理

程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南、积极主动地识别和评估与商业银

行经营活动相关的合规风险。

25.不在商业银行承担除董事以外的职务，并且与所受聘银行及其主要股东不存

在任何可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事是（）。

A、董事会秘书

B、董事会

C、独立董事

D、非执行董事

答案：C

解析：独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银

行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。

26.商业银行股东大会应在每一会计年度结束后的（）召开。

A、一个月内

B、两个月内

C、六个月内

D、三个月内

答案：C

解析：商业银行股东大会应在每一会计年度结束后的六个月内召开。

27.上市银行的董事会应该对（）负责。

A、监事会

B、职工代表大会

C、股东大会

D、行长

答案：C

解析：上市银行的董事会应该对股东大会负责。

28.下列关于商业银行监事会的表述，错误的是（）。

A、监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成

B、监事会是全体监事组成的,对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构

C、商业银行的外部监事不是商业银行的利益相关者

D、监事会中外部监事人数不得少于两名

答案：C

解析：商业银行的外部监事是商业银行的利益相关者。

29.商业银行负责制定并执行合规管理计划，负责合规风险识别和管理流程的是

（）O

A、监事会

B、合规管理部门

C、董事会

D、高级管理层

答案：B

解析：商业银行负责制定并执行合规管理计划，负责合规风险识别和管理流程的

是合规管理部门。

30.下列不属于商业银行内部控制目标的是（）。

A、确保商业银行经营无风险点

B、合理保证商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

C、合理保证风险管理体系的有效性

D、合理保证国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

答案：A

解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章

的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理

的有效性;保证商业银行业务汜录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、

准确、完整和及时。

31.下列不属于商业银行计算机信息系统内部控制重点的是（）。

A、严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责

B、建立和健全计算机信息系统风险防范的制度

C、应用最新计算机软件，提升经营效率

D、确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全

答案：C

解析：商业银行计算机信息系统内部控制重点包括严格划分计算机信息系统开发

部门、管理部门与应用部门的职责，建立和健全计算机信息系统风险防范的制度,

确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。

32.有限责任公司股东会由全体股东组成，股东会是公司的（）。

A、权力机构

B、决策机构

C、监督机构

D、经营机构

答案：A

解析：股东会是公司的权力机构。

33.关于合规管理，下列表述不正确的是（）。

A、合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致

B、合规管理是商业银行最重要的风险管理活动

C、商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理

体系

D、商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合

规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营

答案：B

解析：合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规

风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理

政策和程序的一致性。

34.银行公司治理的基本文件是（）。

A、员工守则

B、银行章程

C、商业银行法

D、商业银行管理条例

答案：B

解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高

级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在

章程中明确规定的其他事项。

35.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖各项业务流程和管理活动,

覆盖所有的部门、岗位和人员。改要求体现了内部控制（）。

A、全覆盖原则

B、制衡性原则

C、审慎性原则

D、相匹配原则

答案：A

解析：全覆盖原则要求内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业

务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。

36.被评为（）的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改

进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。

A\称职

B、一般称职

C、基本称职

D、不称职

答案：C

解析：被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出

限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。

37.激励约束机制是（）的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制能促进银

行业稳健经营和可持续发展。

A、公司治理

B、内部控制

C、合规管理

D、风险管控

答案：A

解析：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在

公司治理和风险管控中的导向作用。促进银行业稳健经营和可持续发展。

38.下列关于董事监事履职评价说法不正确的是()。

A、商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价

B、被评为不称职的董事.董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期

改进要求.如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事

C、董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体

D、根据董事的履职情况.依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职

答案：B

解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换。

39.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的_

以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于年。

()

A、40%：3

B、40%；5

C、50%；5

D、50%；2

答案：A

解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬

的40%以上应采取延期支付的方式.且延期支付期限一般不少于3年。

40.()负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报

告最终评价结果并通报股东大会。

A、监事会

B、董事会

C、股东会

D、高级管理层

答案：A

解析：监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机

构报告最终评价结果并通报股东大会。

41.()是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的.通过制定

和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

A、公司治理

B\风险控制

C、合规管理

D、内部控制

答案：D

解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通

过制定和实施系统化、流程和方法.实现控制目标的动态过程和机制。

42.内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应.并

根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的()原则。

A、全覆盖

B、制衡性

C、审慎性

D、相匹配

答案：D

解析：相匹配原则是内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险

状况程度相适应.并根据情况变化及时进行调整。

43.以下不属于内部控制保障体系要素的是（）。

A、人员管理

B、监控对账

C、考评管理

D、信息系统控制

答案：B

解析：选项R不正确，监控对账是属于内部控制的主要措施。

44.商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（）

以及相关监管法律等内外部多重因素。

A、风险状况

B、外部经济政治环境

C、公司治理

D、内部控制

答案：B

解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、

外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。

45.商业银行内部控制的环境要素不包括（）。

A、信息交流与反馈

B、治理结构

C、机构设置及责权分配

D、企业文化

答案：A

解析：内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置

及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

46.商业银行内部控制的出发点是（）。

A、防范风险、审慎经营

B、实现规模最大化

C、控制速度、稳健发展

D、实现盈利最大化

答案：A

解析：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。

47.（）是银行公司治理的基本文件。

A、风险报告

B、银行章程

C、内部控制文件

D、合规报告

答案：B

解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高

级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在

章程中明确规定的其他事项。

48.下列属于商业银行治理制衡机制的是（）。

A、决策执行

B、监督

C、履职要求

D、激励约束

答案：C

解析：其他选项属于商业银行治理运行机制。

49.银行因设立有效的内部控制和（），并确保其获得充分的授权、地位、独立

性、资源保障和向董事会报告的路径。

A、风险决策机构

B、监事会

C、风险管理部门

D、高级管理层

答案：C

解析：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位）,

并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

50.银行的最高权力机构是（）。

A、董事会

B、高级管理层

C、股东大会

D、监事会

答案：C

解析：股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高

权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

51.与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系，

且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（）。

A、执行董事

B、董事会秘书

C、独立董事

D、董事长

答案：C

解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其

主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。

52.()对商业银行经营和管理承担最终责任。

A、股东大会

R、董事会

C、监事会

D、理事会

答案：B

解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。

53.()对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理

活动不受干预.

A、股东大会

B、董事

C、高级管理层

D、监事会

答案：C

解析：高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职

权范围内的经营管理活动不受干预。

54.董事会会议，应有商业银行以上的董事出席方可举行。董事会作出决

议,必须经商业银行_________通过。（）

A、2/3以上：全体董事过半数

B、2/3以上：出席董事过半数

C、1/2以上：出席董事过半数

D、全体董事过半数：全体董事过半数

答案：D

解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可空行。董事会作出决

议.必须经商业银行全体董事过半数通过。

55.银行因设立有效的内部控制和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位）,

并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向（）报告的路径。

A、股东会

B、监事会

C、董事会

D、高级管理层

答案：C

解析：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位

）,并确保其获得从分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路

径。

56.银行应指定（）作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、

组织落实和检查评估。

A、审计部门

B、专门部门

C、高级管理层

D、董事会

答案：B

解析：银行应指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统

筹规划、组织落实和检查评估。

57.监事会是商业银行的0。

A、执行机构

B、决策机构

C、监督机构

D、管理机构

答案：C

解析：监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机

构。

58.商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重

大财务损失和声誉损失的风险称为（）。

A、系统风险

B、非系统风险

0\合规风险

D、道德风险

答案：C

解析:合规风险是指商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、

监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

59.以下不属于内部控制保障体系的要素是（）。

A、报告机制

B\风险识别

C、人员管理

D、信息系统控制

答案：B

解析：B不正确，风险识别是属于内部控制的主要措施。

60.股东大会年会应当由（）在每一会计年度结束后（）个月内召集和召开。

A、董事会；6

B、董事会；3

C、高级管理层；6

D、高级管理层；3

答案：A

解析：股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。

61.以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。

A、保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的

重占八、、

B、保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C、保证商业银行风险管理的有效性

D、保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完

整和及时

答案：A

解析：商业银行的内部控制目标包括四个方面，保证国家有关法律及规章的贯彻

执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效

性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完

整和及时。

62.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）。

A、决策执行

B、职责边界

C、组织架构

D、履职要求

答案：A

解析：商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东

及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理

制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。

63.（）是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合

法性及是否损害公司利益进行监督。

A、股东大会

B、董事会

C、监事会

D、公司经理

答案：C

解析：考察公司的组织机构。

64.在银行公司治理中，负责具体执行董事会的决策的是（）。

A、董事

B、高级管理层

C、股东

D、监事

答案：B

解析：高级管理层是负责具体执行董事会的决策。

65.（）是银行经营管理决策机构。

A、股东大会

B、董事会

C、监事会

D、理事会

答案：B

解析：董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构.

66.稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是（）。

A、员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调

整

B、薪酬的支付时间应敏感反应风险暴露的时间规律

C、管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按

既定目标运作

D、现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符

答案：C

解析：董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其

按既定目标运作

67.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）。

A、股东大会

B、董事

C、高级管理层

D、监事会

答案：C

解析：高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。

68.激励约束机制是()的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制能促进银

行业稳健经营和可持续发展。

A、公司治理

B、内部控制

C、合规管理

D、风险管理

答案：A

解析：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在

公司治理和风险管理中的导向作用，促进银行业稳健经营和可持续发展。

69.在银行风险管理中，银行3的主要职责是负责执行风险管理政策；制定风险

管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。

A、高级管理层

B、董事会

C、监事会

D、股东大会

答案：A

解析：银行高级管理人员负责具体执行董事会的决策。

70.()是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定

和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

A、公司治理

B\风险控制

C、合规管理

D、内部控制

答案：D

解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通

过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

71.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（）。

A、35%

B、45%

C、50%

D、60%

答案：A

解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。

72.董事应具备持有履职所需的（）,并采取措施确保这些规范得以遵循和定期

持续审查更新。

A、经验

B、个人素质

C、专业技能

D、资质

答案：D

解析：董事应具备持有（包括通过培训获得）履职所需的资质，并采取措施确

保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。

73.随着银行业金融机构的经营活动日益综合化和国际化，当前，银行业金融机

构普遍把（）作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。

A、公司治理

B、内部控制

C、合规管理

D、风险指标

答案：C

解析：当前，银行业金融机构普遍把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风

险管理活动。

74.下列不属于合规管理的目标的是（）。

A、实现对合规风险的有效识别和管理

B、促进全面风险管理体系建设

C、确保依法合规经营

D、使银行的收益最大化

答案：D

解析：

75.监事会是商业银行的内部（），对股东大会负责。

A、执行机构

B、决策机构

C、监督机构

D、管理机构

答案：C

解析:

76.在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（）和利润中心两类，其

中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分

支机构、产品线和子公司等。

A、管理中心

B、收益中心

C、资本中心

D、成本中心

答案:D

解析：在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两

类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核

算的分支机构、产品线和子公司等。

77.关于表内资产负债管理的重要补充手段，下列说法错误的是（）。

A、利用金融衍生工具等表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理

的重要补充

B、资产证券化是表内资产负债管理的重要补充手段

C、利用利率、汇率衍生工具可以对冲市场风险

D、利用信用违约互换（CDS）等信用衍生工具可以对冲信用风险

答案：B

解析：商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资

产负债综合管理的重要补充。对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具

规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工

具来对冲市场风险，另一方面，其利用信用违约互换（CDS）等信用衍生工具来对

冲信用风险

78.关于收益率曲线的说法中，正确的是（）。

A、收益率曲线向上倾斜，表示短期利率高于长期利率

B、收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率

C、驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债权，利率与期限成负相关

D、驼峰收益率曲线表示期限较长的债权，利率与期限成正向相关

答案：B

解析：收益率曲线呈一条水平线，表示长期利率和短期利率相等；收益率曲线向

上倾斜，表示长期利率高于短期利率；收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于

短期利率；驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关,

期限较长的债权，利率与期限呈反向相关。

79.在短期内，影响银行价值的主要变量是（）。

A、净现金流量

B、净利润

C、净资产

D、净资产利润率

答案：A

解析：在短期内，银行现金流量的可预测性较强，风险相对可控，获取现金流量

的时间对价值影响也不大，因此，影响银行价值的主要变量是净现金流量。

80.净利息收益率是指（）。

A、净利息收入与生息资产平均余额之比

B、净利息收入与净资产平均余额之比

C、净利息收入与贷款平均余额之比

D、净利息收入与新增贷款之比

答案：A

解析：目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率

（又称净息差）作为衡量短期资产负债效率的核心指标。

81.下列关于商业银行资本负债计划管理的说法中错误的是（）。

A、资产负债计划是商业银行资产负债管理的重要手段

B、资产负债计划主要包括资产负债总量计划和结构计划

C、主要根据提高信贷市场份额来确定资产负债总额计划

D、主要运用资产负债组合模型确定资产回报水平、结构配置、风险控制等要素，

确保各项计划一致，平衡衔接

答案:C

解析：资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和

结构计划。通常，商业银行主要根据全行资本总量和资本充足率水平来确定资产

负债总量计划。

82.良好的（）状况是商业银行安全稳健运营的基础。

A、安全性

B、流动性

C、灵活性

D、全面性

答案：B

解析：流动性状况反映商业银行从宏观到微观所有层面的运营状况及市场声誉,

良好的流动性状况是商业银行安全稳健运营的基础。

83.资产负债组合管理不包括（）。

A、资产组合管理

B、负债组合管理

C、所有者权益组合管理

D、资产负债匹配管理

答案：C

解析：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理

三个部分。

84.资产负债组合管理是对（）进行积极的管理。

A\银行现金流量表

B、银行资产负债表

C、银行资产损益表

D、银行利润表

答案：B

解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。

85.（）用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示

为利率变动1%时。导致资产负债净值变动的百分比。

A、远期

B、久期

C、收益率曲线

D、负债

答案：B

解析：久期可用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可

表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。

86.风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（）

的相互抵消.进而锁定整体收益率。

Av利率风险和购买力风险

B、利率风险和再投资风险

C、利率风险和流动性风险

D、利率风险和汇率风险

答案：B

解析：风险免疫管理策的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率

风险和再投资风险的相互抵消.进而锁定整体收益率。

87.债券的期限结构和（）在某一既定时间存在的变化关系称为利率的期限结构。

A、利率

B、收益率

C、风险

D、收益

答案：B

解析：债券的期限结构和收益率在某一既定时间存在的变化关系称为利率的期限

结构，表示这种关系的曲线称为收益率曲线。

88.在商业银行资产负债管理中，（）主要用于绩效考核和风险定价两个方面。

A、收益率曲线

B、经济资本

C、久期管理

D、缺口管理

答案：B

解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本主要用于绩效考核和风险定价两个

方面。

89.()是对表内资产负债综合管理的重要补充。

A、表内资产负债匹配

B、表外工具规避表内风险

C、利用证券化剥离表内风险

D、缺口管理

答案：B

解析：表外工具规避表内风险是对表内资产负债综合管理的重要补充。

90.对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管

理的重要组成部分.其利用()等衍生工具来对冲信用风险。

A、利率远期协议

B、汇率远期协议

C、信用违约互换

D、资产证券化

答案：C

解析：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险

管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另

一方面，其利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。

91.商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前

提下，()。

A、完善内部管理机制和风险控制机制

B、追求银行价值最大化

C、为客户提供最大化的利益

D、健全市场经营机制

答案：B

解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的

前提下，追求银行价值最大化。

92.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）

A、净现金流量

B、净资产产出

C、净利息收益率

D、净资产余额

答案：C

解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。

93.随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负

债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。

A、稳增长、促发展

B、“表内外、本外币、集团化”

C、向资本节约型成长模式迈进

D、国际化步伐加快

答案：B

解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产

负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。

94.在商业银行资产负债管理中，（）主要用于绩效考核和风险定价两个方面。

A、内部资金转移定价

B、经济资本

C、久期管理

D、缺口管理

答案：B

解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本主要用于绩效考核和风险定价两个

方面。

95.关于缺口管理，说法不正确的是（）

A、缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法

B、根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口

C、当预期利率上升，增加缺口

D、缺口是指浮动利率资产和负债之间的比率

答案：D

解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，具体是指根据对未来利率变动趋

势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率上升，增加缺

口，这里的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额。

96.（）是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收

益和经济价值遭受损失的风险。

A、流动性风险管理

B、资金管理风险

C、银行账户利率风险管理

D、定价管理

答案：C

解析：银行账户利率风险管理是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动,

导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。

97.影响银行价值的主要变量是（）

A、净现金流量

B、获取现金流量的时间

C、与现金流量相关的风险

D、净利息收益率

答案：A

解析：影响银行价值的主要变量是净现金流量。

98.()将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收

益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能

力考察指标。

A、净利息收益率

B、股权收益率

C、净现金流量

D、经济资本回报率

答案：D

解析：经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风

险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础

的价值创造能力考察指标。

99.衡量短期资产负债效率的核心指标是()

A、净现金流量

B、净资产利息

C、净资产产出

D、净利息收益率

答案：D

解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。

100,随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进.商业银行资产负

债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。

A、“全面、动态和前瞻性”

B、”表内外、本外币、集团化”

C、”表内化、本币化、集团化”

D、“全面、全局、积极主动”

答案：B

解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产

负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。

101.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）。

A、平均净资产回报率

B、平均总资产回报率

C、净利息收益率

D、风险调整后资本回报率

答案：C

解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。

102.资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业

银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经

营引导和调控能力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。

A、净现金流量

B、经济利益

C、净利息收益率

D、经济资本回报率

答案：D

解析：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商

业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务

经营引导和调控能力。统筹把握资产负债的总量和结构，促进流动性、安全型和

效益性的协调统一，实现经济资本回报率最大化,进而持续提升股东价值回报。

103.衡量短期资产负债效率的核心指标是（）。

A、平均净资产回报率

B、平均总资产回报率

C、净利息收益率

D、风险调整后资本回报率

答案：C

解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。

104.（）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。

A、利率管理

B、久期管理

C、缺口管理

D、资本管理

答案：C

解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。

105.资产负债管理的核心策略是（）

A、表内资产负债匹配

B、表外工具规避表内风险

C、利用证券化剥离表内风险

D、表内表外合并

答案：A

解析：资产负债管理的核心策略是表内资产负债匹配。

106.以下不属于收益率曲线的作用的是()

A、计算相似期限不同债券的相对价值

B、用于债务市场工具的定价

C、反映远期收益率水平的指标

D、用于计算和比较各种期限安排的收益

答案：B

解析：收益率曲线主要具有五方面的用途：(1)用于设定所有债务市场工具的

收益率(2)用于远期收益率水平的指标(3)用于计算和比较各种期限安排的

收益(4)用于计算相似期限不同债券的相对价值(5)用于利率衍生工具的定

价。

107.以下不属于资产负债结构计划的是()

A、资本计划

B、同业及金融机构往来融资计划

C、信贷计划

D、风险控制计划

答案：D

解析：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融

机构往来融资计划、存款计划、资产负债期限控制计划。

108.()的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行

银行带来额外的收入。

A、收益率曲线

B、表内资产负债匹配

C、资产证券化

D、经济资本

答案：C

解析：资产证券化的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以

为发行银行带来额外的收入。

109.关于内部资金转移定价的说法不正确的是()

A、内部是指银行与客户之间的价格

B、资金中心是指虚拟的资金计价中心，而非实体资金交易部门

C、一定规则是指根据资金的期限和利率属性确定的定价方法

D、全额是指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生的当天，根据期限及利

率属性进行逐笔计价。

答案：A

解析：内部是指资金中心与业务单位之间发生的资金价格转移，而非外部的、银

行与客户之间的价格。

110.()指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的

可能性。

A、银行账户利率风险

B、流动性风险

C、资金风险

D、汇率风险

答案：D

解析：汇率风险指由于汇率波动造成的以基准计价的资产遭受价值损失和财务损

失的可能性。

111.2012年12月，银监会发布了《关于实施（商业银行资本管理办法（试行））过

渡期安排相关事宜的通知》，对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期：201

3年末，储备资本要求为（），其后五年每年递增（）。

A、0.4%；0.3%

B、0.5%；0.3%

C、0.5%：0.4%

D、0.8%；0.5%

答案：C

解析：2012年I2月，银监会发布了《关于实施（商业银行资本管理办法（试行））

过渡期安排相关事宜的通知》，对储备资本要求（2.5%）设定6年的过渡期：2

013年末，储备资本要求为0.5%,其后五年每年递增0・4%。

112.依据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心

资本的（）。

A、8%

B、50%

C、80%

D、100%

答案：D

解析：附属资本不得超过核心资本的100%。

113.商业银行资本中最稳定、质量最高的部分是（）。

A、核心资本

B、附属资本

C、扣除项

D、优先股

答案：A

解析：核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分。

114.第三版巴塞尔资本协议提出，在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净

稳定融资比率都不得低于（）。

A、50%

B、80%

C、100%

D、120%

答案：C

解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于1

00%。

115.《巴塞尔新资本协议》引入了计量（）的内部评级法。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、法律风险

答案：B

解析：《巴塞尔新资本协议》引入了计量市场风险的内部评级法。

116.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加

权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。

A、10%

B、8%

C、6.7%

D、3.3%

答案：A

解析：《巴塞尔新资本协议》将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的

核心指标。将银行资本分为核心资本和附属资本两类。资本充足率=资本+风险

加权资产，资本二核心资本+附属资本，计算得10%。

117.关于商业银行资本的描述，正确的是（）。

A、银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

B、经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

C、商业银行的会计资本等于经济资本

D、监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求

答案：D

解析：对银行三个资本的考查，考生需要重点掌握。会计资本、监管资本和经济

资本是银行资本从不同角度的定义。经济资本取决于银行的内部管理人员计算的

银行所承担风险。会计资本通常大于经济资本，当小于时意味着银行面临破产的

危险。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金

融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。

118.2014年4月10日，某商业银行宣布了一项资产改善计划，包括以股票红利

和替代现金红利，该措施可以（）。

A、增加商业银行风险加权资产

B、增加商业银行一级资本

C、增加商业银行资产规模

D、增加商业银行盈利

答案：B

解析：以股票红利和替代现金红利，增加了股东权益,增加了商业银行一级资本。

119.银行内部根据所承担的风险计算的，用于衡量和防御银行实际承担的损失超

过损失的那部分损失，被称为防止银行倒闭最后防线的资本为（）。

A、实收资本

部经济资本

C、盈余资本

D、会计资本

答案：B

解析：本题考查经济资本的含义。

120.根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资产管理办法（试行）》,下列选

项中不属于银行二级资本的是（）。

A、超额贷款损失准备可计入部分

B、少数股东资本可计人部分

C、二级资本工具

D、实收资本

答案：D

解析：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力

相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本

可计人部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债

及符合条件的超额贷款损失准备金等。

121.资产负债组合管理是对商业银行资产负债表进行（）管理。

A、消极的

B、积极的

C、被动的

D、免疫的

答案：B

解析：资产负债组合管理是对商业银行资产京债表进行积极的管理。

122.根据第三版巴塞尔协议的资本要求，商业银行一级资本充足率应不低于（）。

A、6%

B、3%

C、4.5%

D、2%

答案:A

解析：根据第三版巴塞尔协议的资本要求，商业银行一级资本充足率应不低于

6%。

123.与一般企业相比，商业银行的突出特点是（）。

A、低负债经营

B、全负债经营

C、中负债经营

D、高负债经营

答案：D

解析：与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高,

资本所占比重较低，承担的风险较大。

124.2004年版巴塞尔资本协议中，（）、最低资本要求和监督检查被并列为资

本监管的三大支柱。

A、投资者关系管理

B、资产评估

C、公司治理

D、市场约束

答案:D

解析：2004年《巴塞尔新资本协议》的主要内容有最低资本要求、监督检查、

市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露。

125.下列关于商业银行资本的表述，正确的是（）。

A、银行资本能够鼓励银行进行业务扩张

B、经济资本也称为风险资本

C、银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

D、商业银行的会计资本等于经济资本

答案：B

解析:银行资本不能够鼓励银行进行业务扩张。经济资本本质上是一个风险概念,

因而又称为风险资本；商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资

本管理和账面资本管理三个方面；账面资本又称为会计资本，从数量角度而言,

账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数额

应大于最低监管资本要求；银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经

济资本。

126.下列有关商业银行经济资本的描述，错误的是（）。

A、经济资本的概念是随着风险管理技术的演进和银行风险环境的恶化逐步形成

的

B、经济资本是防止银行倒闭的最后防线

C、用于衡量和防御银行实际承担的损失超过预计损失的那部分损失

D、经济资本是银行实际已经拥有的资本

答案：D

解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下（如99%）,为了应对未来一定期

限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

127.经济资本对于商业银行的管理具有重要意义，对其理解错误的是（）。

A、经济资本可能大于账面资本，也可能小于账面资本

B、经济资本是银行为应对未来资产的非预期损失而持有的资本

C、经济资本被广泛应用于商业银行的绩效管理、资源配置、风险控制等领域

D、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

答案：D

解析：经济资本应与商业银行的整体风险水平成正比，选项D错误。

128.下列不属于风险权重较低的贷款业务的是（）。

A、住房接揭

B、个人贷款

C、信用卡

D、评级低、风险高的资本消耗型资产贷款

答案：D

解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、

信用卡等业务。平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零

售贷款；对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放,

在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品.且要保证抵质押品足值等。

129.巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用（）计算信用风

险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致,也为商业银行提供了

一种新的经济资本计量模型。

A、内部评级法

B、标准法

C、权重法

D、内部模型法

答案：A

解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级法计算

信用风险资本要求.使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为商业银行

提供了一种新的经济资本计量模型.

130.现代商业银行的核心是经营和管理（）。

A、资本

B、资产

C、风险

D、收益

答案：C

解析：现代商业银行的核心即是经营和管理风险，其经营风险的特征决定了风险

在商业银行绩效评价中的重要性和基础性作用。

131.（）已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

A、RAR0C

B、EVA

C、ROA

D、ROE

答案：A

解析：风险调整后的资本回报率（RAROC）已成为国际通用的银行业风险收益评价

方法。

132.下列关于商业银行的资本作用的表述，错误的是（）。

A、满足银行正常经营对短期资金的需要

B、吸收损失

C、限制银行业务过度扩张和承担风险

D、维持市场信心

答案：A

解析：满足银行正常经营对长期资金的需要。

133.下列不属于商业银行资本的是（）。

A、盈余公积

B、资本公积

C、贷款资金

D、未分配利润

答案：C

解析：贷款资金不属于商业银行的资本。

134.根据《第三版巴塞尔协议》的要求，资本留存缓冲要求为（）。

A、2.5%

B、8%

C、1%

D、6%

答案：A

解析：《巴塞尔协议》进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足

率（普通股一级资本/风险加权资产）由原来的2%提高至4.5%,一级资本充足

率由4%提高至6%,总资本充足率维持8%不变。在此基础上又提出了2.5%的

资本留存缓冲要求。使得实际的总资本充足率要求达到10.5%。

135.在其他条件不变的情况下，商业银行可以提高资本充足率的方法是（）。

A、将持有的国债换成企业债

B、降低核心资本

C、增加风险加权总资产

D、增加附属资本

答案：D

解析：商业银行提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风

险加权总资产。其余三项属于降低资本充足率。考前内部押题锁分，去做题》

视频解析

136.商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。

A、确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B、确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C、确保银行效益最大化

D、确保资本规划与银行经营状况，风险变化趋势及长期发展战略相匹配

答案：C

解析:商业银行内部资本评估程序应实现以下目标:一是确保主要风险得到识别、

计量或评估、监测和报告。二是确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。

三是确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

137.()是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本

充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

A、资产规划

B、资本规划

C、战略规划

D、发展规划

答案：B

解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来

资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求却补充的计划。

138.中央银行的()、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是构成金融安

全网的三大支柱。

A、风险准备金制度

B、保证金制度

C、最后贷款人制度

D、货币政策

答案：C

解析：中央银行的最后贷款人制度、金融监管机构的审慎监管、存款保险制度是

构成金融安全网的三大支柱。

139.()反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。

A、账面资本

B、监管资本

C、经济资本

D、信用资本

答案：A

解析：账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。

140.就银行管理角度来看，（）更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对

银行风险变动具有更高的敏感性.目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。

A、账面资本

B、监管资本

C、经济资本

D、信用资本

答案：C

解析：就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风

险状况和资本需求.对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行

广泛应用的管理工具。

141.根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（）。

A、重估储备、一般准备、资本公积

B、重估储备、盈余公积、少数股权

C、一般准备、混合资本债券、少数股权

D、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务

答案：D

解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券

和长期次级债务。

142.按照《巴塞尔资本协议》，若某银行风险加权资产为10000亿元，则其核心

资本不得（）。

A、高于800亿元

B、低于800亿元

C、高于400亿元

D、低于400亿元

答案：D

解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。

143在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于（

A、25%

B、50%

C、75%

D、100%

答案：D

解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于1

00%。

144.为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对

银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，《资本办法》设定了（）年的

资本充足率达标过渡期。

A、3

B、4

C、5

D、6

答案：D

解析：为缓