2021年初级银行从业资格《公司信贷》考试真题试卷（含答案）

2021年初级银行从业资格考试真题及解析

考试科目：《公司信贷》

一、单选题（总共80题）

1.下列关于贷款申请受理的说法，错误的是（）。（0.5分）

A、客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈

B、业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见

C、业务人员可通过银行信贷询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询

D、风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见

答案：B

解析：撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与

障碍，以及是否需要作该笔贷款的倾向性意见或建议。

2.关于企业贷款展期的申请，下列表述中错误的是（）。（0.5分）

A、是否给予办理展期由银行决定

B、展期内容应包括拟采取的补救措施

C、质押贷款展期应当由出质人出具同意的书面证明

D、借款人应当在贷款到期日向银行申请贷款展期

答案：D

解析：D项，借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请

贷款展期。

3.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，下列做法中错误的是0。（0.5

分）

A、应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象

B、如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保

C、主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因

D、保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响

答案：C

解析：贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如

保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。

同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施。

4.（）是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行业的竞争较激烈。（0.

5分）

A、行业分散

B、行业集中

C、行业结构

D、行业趋势

答案：A

解析：行业分散是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行业的竞争较激

烈。

5.贷款重组是指（）。（0.5分）

A、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在某一程度上

评估贷款风险而做出的控制和化解贷款风险的行为

B、借款企业还款困难，银行在充分评估贷款风险基础上，直接修改或重新制定

贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为

C、借款企业出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础

上，做出的控制和化解贷款风险的行为

D、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷

款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合

同条款，控制和化解贷款风险的行为

答案：D

解析：贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银

行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方

案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。

6.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有

财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）年以上仍未收回的债权，可

以认定为呆账。（0.5分）

A、4

B、3

C、1

D、2

答案：D

解析：根据《金融企业呆账核销管理办法》的相关规定，由于借款人和担保人不

能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和

担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行,

法院裁定执行程序终结或终止（中止）的债权，可以认定为呆账。

7.商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项

目，在借款人提取贷款时，一般应要求借款人提供（）。（0.5分）

A、银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件

B、有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文

件

C、施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件

D、当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件

答案：B

解析：对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，

贷款人一般要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项

目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签

署的单据等。

8.不是商业银行押品管理应遵循的原则的是（）（0.5分）

A、合理性原则

B、有效性原则

C、审慎性原则

D、从属性原则

答案：A

解析：商业银行押品管理应遵循以下原则：（一）合法性原则。押品管理应符

合法律法规规定。（二）有效性原则。抵质押担保手续完备，押品估值合理并

易于处置变现，具有较好的债权保障作用。（三）审慎性原则。充分考虑押品

本身可能存在的风险因素，审慎制定押品管理政策，动态评估押品价值及风险缓

释作用。（四）从属性原则。商业银行使用押品缓释信用风险应以全面评估债

务人的偿债能力为前提。

9.某企业采用平均年限法进行固定资产折旧，某固定资产原值为100万，预计的

残值率为3%,预计使用年限为10年，该固定资产年折旧额为0万元。（0.5分）

A、9.7

B、10

C、19.4

D\无法计算

答案：A

解析：平均年限法的固定资产折旧计算公式如下：固定资产年折旧率=（1-预计

的净残值率）*100%/折旧年限；固定资产年折旧额=固定资产原值*年折旧率。

因此，年折旧额=100（1-3Q/10=9.7（万元）。

10.关于风险预警的四大程序的顺序，以下说法正确的是（）（0.5分）

A、信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价

B、信用信息的收集和传递、风险处置、风险分析、后评价

C、风险分析'信用信息的收集和传递、风险处置'后评价

D、风险分析、风险处置、信用信息的收集和传递、后评价

答案：A

解析：风险预警程序包括：（1）信用信息的收集和传递；（2）风险分析；（3）风险

处置；（4）后评价。

11.放款操作程序中“签订贷款合同”的前一阶段是（）。（0.5分）

A、银行受理借款人提款申请书

B、建立台账并在提款机当日记录

C、借款人按合同要求提交借款申请和其他有关资料

D、有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意

答案：A

解析：放款操作程序：①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；②银

行受理借款人提款申请书；③签订贷款合同；④有关用款审批资料按内部审批流

程经有权签字人签字同意；⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办

理提款手续；⑥所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷

保存；⑦建立台账并在提款当日记录，如果借款人、保证人均在同一地区，则在

其信贷登记系统登记，经审核后进行发送；⑧如为自营外汇贷款还需填写“国内

外汇贷款债权人集中登记表”“国内外汇贷款变动反馈表”并向国家外汇管理局

报送。

12.贷前调查的主要对象不包括（）。（0.5分）

A、借款人

B、保证人

C、抵（质）押人

D、银行信贷人员

答案：D

解析：贷前调查的主要对象就是借款人,保证人、抵（质）押人、抵（质）押

物等。

13.借款人存货周转率是指用一定时期内的（）除以（）得出的比率。（0.5分）

A、平均存货余额

B、销货收入，平均存货余额

C、销货成本，平均存货余额

D、平均存货余额，销货成本

答案：C

解析：存货周转率是指用一定时期内的销货成本除以平均存货余额得出的比率。

14.B公司2012年利润总额为1580万元，销售成本为1200万元，销售费用为2

390万元，管理费用为981万元，财务费用为1050万元。B公司的成本费用利润

率为（）。（0.5分）

A、39.21%

B、44.01%

C、28.11%

D、35.74%

答案：C

解析：成本费用利润率=利润总额/成本费用总额X100%=1580/（1200+2390+

981+1050）X100%=28.11%。

15.工艺技术方案的分析评估是投资项目（）的核心，其标准的好坏和高低，对整

个项目的设立及执行有决定性影响。（0.5分）

A、技术可行性分析

B、产业基础分析

C、财务可行性分析

D、效益分析

答案：A

解析：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心。

16.对贷款展期的处理，下列做法合规的是（）（0.5分）

A、借款人发现不能按期归还贷款，在到期日当天向银行申请贷款展期

B、贷款经批准展期后，银行仍然保留对每一笔贷款的风险度的原有评价

C、股份制企业应提供财务部门关于申请贷款展期的决议文件或其他有效的授权

文件

D、申请质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具书面证明

答案：D

解析：对贷款展期的处理：借款人发现不能按期归还贷款，应在贷款到期日之前

向银行申请贷款展期；贷款经批准展期后，银行应该重新评价风险；C项财务部

门没有该决策权，应向董事会提供展期的决议文件。

17.（）是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求。（0.

5分）

A、延期支付

B、自主支付

C、受托支付

D、分期付款

答案：C

解析:受托支付是实贷实付原则的主要体现方式,最能体现实贷实付的核心要求。

18.下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有（）。（0.5分）

A、固定成本占有较大的比例

B、规模经济效应明显

C、当市场竞争激烈时更容易被淘汰

D、对销售量比较敏感

答案：C

解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，

销售量对营业利润的影响就越大。低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，

在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增

长速度缓慢得多，当市场竞争激烈时更容易被淘汰。

19.下列属于资产变化引起的资金需求的是（）。（0.5分）

A、商业信用的变动

B、资产效率的下降

C、债务重构

D、分红的变化

答案：B

解析：选项A、C、D为负债和分红变化引起的需求。

20.（）是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况。（0.5分）

A、人力资源自然结构

B、人力资源文化结构

C、人力资源专业技能结构

D、人力资源业务或工种结构

答案：C

解析:人力资源专业技能结构是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况。

21.在贷款发放阶段，以下做法不正确的是（）。（0.5分）

A、在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条

件

B、借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用

C、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款

D、贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

答案：D

解析：贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融

资。

22.以下关于和解与整顿程序的说法中，正确的是0（0.5分）

A、有关规定主要来自《民事诉讼法》

B、和解的申请要在人民法院受理债权人提出的破产申请后一个月内提出

C、整顿的目的是力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议

D、和解与整顿的结合非我国破产法的独创，而是借鉴了英美国家的做法

答案：C

解析：A选项说法不对，主要规定来自《企业破产法》；B选项不对，正确的时

间是三个月后；C项对，整顿的目的就是为了拯救企业并且使其履行偿债协议；

D项不对，将两者结合是中国独创。

23.处于成熟期的行业的风险性（）（0.5分）

A、最身

B、中等

C、最低

D、较高

答案：C

解析：成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性

都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效

信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的

未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况（比如无法预知的灾难），这

一行业的成功率相对较高。

24.下列0不是贷款新规对贷款人应在合同中与借款人约定条件的新要求。（0.5

分）

A、提款条件

B、贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款

C、提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位

D、适宜相容原则（）

答案：D

解析：D项属于贷款合同的制定原则，不符合题意。

25.银行依法可向法院申请强制执行的法律文书不包括（）。（0.5分）

A、生效的判决

B、还本付息通知书

C、仲裁机构的裁决

D、公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书

答案：B

解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，债务人拒绝履行的，银行可以向人

民法院申请执行：（1）人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书。（2）

依法设立的仲裁机构的裁决。（3）公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。

此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法

院申请执行。

26.利润表分析通常采用（）（0.5分）

A、结构分析法

B、比较分析法

C、比率分析法

D、趋势分析法

答案：A

解析：利润表分析通常采用结构分析法。在利润表结构分析中，是以产品销售收

入净额为100%,计算产品销售成本,产品销售费用、产品销售利润等指标各占

产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人

利润总额的影响。

27.经营杠杆是（）相对于销售量变化敏感度的指示剂。（0.5分）

A、营业利润

B、存货

C、销售费用

D、营运资本

答案：A

解析：经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大,

销售量对营业利润的影响就越大。

28.通常情况下，以下关于不同行业资金结构比例关系的说法中，正确的是（）。

（0.5分）

A、资本密集型行业流动负债水平一般比长期负债水平高

B、零售业流动负债占负债总额的比率一般比制造业高

C、劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一般比资本密集型行业低

D、制造业长期负债占负债总额的比率一般比批发行业低

答案：B

解析：不同行业的资金结构比例参考指标如下表所：

黄*与新"*权*结构*今幅标

制巾，批发业零曾修能拿由筮劳动力密

—\(«)(«)（野）

僚6

JO-4040-5050-6030-30।40-50

AM

_.一

15-2515-2010-2020-300-10

负债

J0-402S-M33-5015-50

国林

合计10010010()100100

29.决定贷款能否偿还的主要因素是（）。（0.5分）

A、借款人的还款能力

B、借款人的盈利情况

C、借款人的信用等级

D、担保人资金实力

答案：A

解析：贷款风险分类最核心的内容是贷款偿还的可能性，而决定贷款是否能够偿

还，借款人的还款能力是主要因素。因此，银行关心的是借款人的经营状况，现

在以及未来的偿付能力。

30.银行结清、退还押品的程序为（）-（0.5分）

A、当场清验押品T押品契证资料收据T押品保管员在押品登录卡上注销T借贷

双方在押品资料收据上签字

B、交验押品契证资料收据T当场清验押品T借贷双方在押品资料收据上签字T

押品保管员在押品登录卡上注销

C、当场清验押品T交验信贷结清通知书和押品契证资料收据T押品保管员在押

品登录卡上注销T借贷双方在押品资料收据上签字

D、交验信贷结清通知书和押品契证资料收据T当场清验押品T借贷双方在押品

契证资料收据上签字T押品保管员在押品登录卡上注销

答案：D

解析：贷款结清时，借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的

退还手续。其程序如下：由业务经办人员会同借款企业向押品保管员交验信贷结

清通知书和押品契证资料收据并当场清验押品后，借贷双方在押品契证资料收据

上签字，由押品保管员在押品登录卡上注销。

31.某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要

渠道。随着鱼产量增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一

家股份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动

机为基于（）。（0.5分）

A、人力资源

B、客户资源

C、产品分工

D、产销分工

答案：D

解析：基于产销分工，原客户产品的经销已形成较完善的网络后便成立新公司专

事产品的销售和售后服务。

32.初次面谈时，银行调查人员可按照（）标准原则，从有关方面集中获取客户

相关信息。（0.5分）

A、国际信用“4C”

B、国际信用“6C”

C、银行业信用

D、贷款信用

答案：B

解析：初次面谈时，银行调查人员可按照国际信用“6C”标准原则，从有关方面

集中获取客户相关信息。

33.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行

业监管机构报送自我评估报告。（0.5分）

A、半年

B、三年

C、两年

D、一年

答案：C

解析：根据银监会印发的《绿色信贷指引》。银行业等金融机构应至少每两年开

展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。此外,

还需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系。

34.下列关于流动资金贷款的说法中，错误的是（）。（0.5分）

A、应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则

B、贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总

额及具体贷款的额度

C、流动资金贷款可以用于固定资产、股权等投资

D、贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理

答案：C

解析：贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。流动资金贷款不得用于固

定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途，也不得挪用，

贷款人要按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。

35.下列属于商业银行固定资产贷款贷前调查报告内容特殊要求的是（）。（0.

5分）

A、借款人基本情况

B、借款人财务状况

C、资金用途

D、项目配套条件落实情况

答案：D

解析：固定资产贷款贷前调查报告内容除需满足贷前调查报告内容一般要求外,

还需包括有关用款项目的以下内容:项目合法性要件取得情况、技资估算与资金

筹措安排情况、项目建设必要性及技术情况'项目配套条件落实情况、项目效益

情况、项目风险分析

36.通过强调合同的完备性、承诺的法制化和管理的系统化，弥补过去贷款合同

不足的是0（0.5分）

A、诚信申贷原则

B、贷放分控原则

C、全流程管理原则

D、协议承诺原则

答案：D

解析：整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意,

由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承

诺的法制化和管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。

37.某超市拥有总资产1000万元，其中现金30万元，存货200万元，固定资产

400万元，应收账款150万元，该超市的资产结构()(0.5分)

A、与同行业相当，提供贷款

B、优于同行业，提供贷款

C、劣于同行业，拒绝贷款

D、与同行业比例有较大差异，应进一步分析差异原因

答案：D

解析：资产结构是一个相对指标，只能通过比较来得出优劣。实践中，一般将借

款人的资产结构与同行业比例进行比较.判断借款人资产结构优劣。超市属于零

售业，根据资产结构参考指标，零售业的现金占总资产比例为5%〜8%、存货为5

0%〜60%、固定资产为10%〜20%、应收账款为0-10%；而该超市的现金占总资产

比例为3%(30/1000)、存货为20%(200/1000)、固定资产为40%(400/1000)、应

收账款为15%(150/1000),对比可见，该超市与行业比例差异较大，因而应进一

步分析差异原因。

38.下列财务指标中，()不能直接反映项目的清偿能力。(0.5分)

A、总资产周转率

B、资产负债率

C、贷款偿还期

D、流动比率

答案：A

解析：清偿能力的分析可以通过以下指标进行：①资产负债率；②贷款偿还期;

③速动比率；④流动比率。

39.下列各项中，是贷款人的权利的有（）。（0.5分）

A、如实提供银行要求的资料

B、按借款合同约定用途使用贷款

C、按借款合同的约定及时清偿贷款本息

D、在征得银行同意后，有权向第三方转让债务

答案：D

解析：题中选项A、B、C是贷款人的义务，选项D是贷款人的权利。

40.某电力生产企业2014年年末资产负债表主要科目情况如下表所示：

资产负债衰

______________________________________________________________________________________单位:元

现金1000短期借款60000

应收赅款|3000应付除款5000

**6000长期借款50000

固定资产130000

在建r程20000交收饯本45000从

其资产负债表分析，该电力生产企业最有可能存在的问题是（）。（0.5分）

A、营运资金不合理，长期借款过多

B、资产结构不合理，长期资产比重过高

C、资金结构不合理，资金使用和筹措期限错配

D、资产负债结构不合理，所有者权益不足

答案：B

解析：由题意知：流动资产=现金+应收账款+存货=1（万元）；非流动资产=固

定资产+在建工程=15（万元）；总资产=15+1=16（万元）；流动负债=短期借

款+应付账款=6.5（万元）；长期负债=长期借款=5（万元）；所有者权益=4.5

（万元）。从上述计算过程可以看出，该企业长期资产比重过高，约占资产总

额的94%（15/16X100%）,一般情况下，制造业的长期资产占总资产的比

重在35%-50%较为合理。

41.某钢铁制造企业最近经营状况发生如下变化，其中可能为企业带来经营风险

的是（）。（0.5分）

A、接获一个政府大订单.获得一大批财力雄厚的国有客户

B、厂房设备迅速、大量更新

C、产品质量稳中有升

D、受金融危机影响.实际盈利比预定目标低30%

答案：D

解析：接收订单'更新设备及厂房、产品质量提升都有利于企业的经营.提高企

业的抗风险能力；企业未实现预定的盈利目标,表明企业的经营存在困难和问题,

可能为企业带来经营风险。

42.下列关于贷款抵押物管理的表述中，错误的是（）。（0.5分）

A、抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，必须经贷款抵押银行同意

B、如抵押人的行为造成抵押物价值减少，银行应要求抵押人恢复抵押物的价值

C、经银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价转

让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款只能向商业银行提前清偿所担保的债

权

D、如抵押人无法完全恢复减少的抵押物价值，银行应要求抵押人提供与减少的

价值相当的担保，包括另行提供抵押物,权利质押或保证

答案：C

解析：C项，经商业银行同意，抵押人可以全部转让并以不低于商业银行认可的

最低转让价款转让抵押物的，抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业

银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。

43.下列关于确定贷款分类结果的说法，正确的是（）。（0.5分）

A、对被判定为正常类的贷款，需分析判断的因素最少

B、如果一笔贷款的贷款信息或信贷档案存在缺陷，即使这种缺陷对还款不构成

实质性影响，贷款也应被归为关注类

C、在判断可疑类贷款时，只需考虑“明显缺陷”的关键特征

D、损失类贷款并不意味着贷款绝对不能收回或没有剩余价值，只说明贷款已不

具备或基本不具备作为银行资产的价值

答案：D

解析：A项在贷款分类中，对于被判定为正常类贷款的，应该对其分析判断的因

素更多，判断过程更长；B项如果一笔贷款仅仅是贷款信息或信贷档案存在缺陷,

并且这种缺陷对于还款不构成实质性影响，贷款不应被归为关注类，也不能将有

特定风险的某一种类的贷款片面地归入关注类；C项在判断可疑类贷款时，要考

虑“有明显缺陷，且有大部分损失”的关键特征。

44.银行对抵押物的价值都要进行评估。对于房屋建筑的估价，需要考虑的因素

不包括（）。（0.5分）

A、房屋和建筑物的用途

B、原来的造价

C、现在的造价

D、市场价格

答案：D

解析：对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程

度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。

45.以下关于依法清收的说法错误的是（）。（0.5分）

A、银行采取常规清收手段无效后可以进行依法清收

B、依法收贷首先应向人民法院提起诉讼，胜诉后向人民法院申请强制执行

C、胜诉后债务人自动履行的无须申请强制执行

D、对于扭亏无望、无法清偿贷款的企业，银行可以申请最大限度弥补亏损但无

权申请其破产

答案：D

解析：对于扭亏无望、无法清偿贷款的企业，银行可以申请最大限度弥补亏损,

并且有权申请其破产。

46.企业向银行借款属于（），发行债券、股票属于（）。（0.5分）

A、直接融资；间接融资

B、间接投资；直接投资

C、间接融资；直接融资

D、直接投资；间接投资

答案：C

解析：企业向银行借款是资金需求单位（企业）通过金融机构（银行）融资的

活动，属于间接融资；而发行股票、债券属于资金需求单位（企业）直接到市

场上向资金盈余单位（投资者）融资的活动，因而属于直接融资。

47.财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财产

保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式起诉。（0.

5分）

A、7

B、10

C、15

D、30

答案：C

解析：财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前申请财

产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天内正式起诉。

48.以下不属于供应链金融模式下应收账款的贷后管理应关注的问题的是（）（0.

5分）

A、应收账款的数量

B、应收账款的质量

C、应收账款的坏账准备情况

D、应收账款的催收

答案：A

解析：供应链金融模式下应收账款的贷后管理应关注的问题的是应收账款的质量

和坏账准备情况；应收账款的催收；应收账款的管理。

49.贷款项目评估中，税金审查的内容不包括（）。（0.5分）

A、项目所涉及的税种是否都已计算

B、计算税收的公式是否正确

C、所采用的税率是否符合现行规定

D、计算利润时的销售收入,销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否

一致

答案：D

解析：评估中对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及的税种是否都已

计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行规定。计算利润时的销售

收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润审查的内

谷°

50.根据贷款发放的原则，下列做法不合规的是0（0.5分）

A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确

及时地提供贷款

B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款

C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资

本金到位的比例

D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

答案：C

解析：在贷款发放的资本金足额原则中，银行需审查建设项目的资本金是否已足

额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款

人资本金到位的比例。

51.项目在（），银行应按批准贷款的权限，对外出具贷款承诺。（0.5分）

A、初次面谈阶段

B、项目建议书批准阶段或之前

C、可行性研究报告批准阶段

D、接受受理之后

答案：C

解析：项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关

规定，对外出具贷款承诺。

52.（）是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内

部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。（0.5分）

A、高级管理层

B、监事会

C、董事会

D、专门委员会

答案：B

解析：监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银

行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。

53.在商业银行的依法收贷过程中，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为

（）。（0.5分）

A、6个月

B、1年

C、2年

D、5年

答案：B

解析：在商业银行的依法收贷过程中，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效

为1年，向人民法院提起诉讼的时效为3年，诉讼时效期间从贷款到期之日计算。

54.《中华人民共和国贷款通则》有关期限的相关规定的说法中，错误的是（）。

（0.5分）

A、自营贷款期限最长一般不得超过20年，超过20年应当报中国人民银行备案

B、票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月

C、不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期

D、向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定

答案：A

解析：《中华人民共和国贷款通则》规定，自营贷款期限最长一般不得超过10

年，超过10年应当报中国人民银行备案。

55.某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为

质押品的公允价格（）。（0.5分）

A、公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格

2500万元。

B、以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的

上市公司法人股权的价值3000万元

C、公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为

2800万元

D、贷款日该上市公司法人股权市值2600万元

答案：A

解析：对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下

价格中选择较低者为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税

务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近的财务报

告为基础，测算公司未来现金流入量的观值，所估算的质押品的价值；③如果公

司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定

质押品公允价值的参考。

56.下列关于贷款意向书与贷款承诺的说法中，错误的是（）。（0.5分）

A、贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果

B、贷款意向书和贷款承诺常见于短期贷款

C、有的贷款操作过程中既不需要贷款意向书也不需要贷款承诺.

D、贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向

性的书面声明

答案：B

解析：贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于中长期贷

款。

57.借款人还款能力的主要标志就是（）。（0.5分）

A、借款人的现金流量是否充足

B、借款人的资产负债比率是否足够低

C、借款人的管理水平是否很高

D、借款人的销售收入和利润是否足够高

答案：A

解析：现金流量是偿还贷款的主要还款来源，借款人还款能力的主要标志就是借

款人的现金流量是否充足。

58.下列关于固定成本的说法，正确的是（）。（0.5分）

A、随着销售量的增加，企业的固定成本会同比例增加

B、固定成本一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用等

C、如果一个行业固定成本占总成本的比例较大，则该行业的经营杠杆较高

D、企业的固定成本比例越高，其盈利水平越高

答案：C

解析：固定成本通常不随销售量的变化而变化，所以选项A说法错误。原材料、

最新题库，考前生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本等

属于变动成本，所以选项B说法错误。固定成本比例与盈利水平并没有必然联系,

所以选项D说法错误。

59.下列选项中不属于用款申请材料检查的是（）。（0.5分）

A、审核借款凭证

B、提款期限审查

C、变更提款计划及承担费的收取

D、检查和监督借款人的借款用途和提款进度

答案：B

解析：用款申请材料检查包括：审核借款凭证、变更提款计划及承担费的收取、

检查和监督借款人的借款用途和提款进度。

60.在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往（）应付账款和应计费用增

长的速度。（0.5分）

A、高于

B、低于

C、等于

D、不确定

答案：A

解析：在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往要高于应付账款和应计费

用增长的速度。

61.银行在对项目进行技术及工艺流程分析时，以下做法不正确的是（）（0.5分）

A、产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况

B、分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对

比

C、对生产工艺进行评估，首先要熟悉项目产品国内外有关资料，分析各方法的

优缺点

D、分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合

答案：A

解析：产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品

的质量。产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求状况，另一方面要

分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求。所以A选项

错误。

62.商业银行选择国别风险计量方法的依据不包括（）。（0.5分）

A、本机构国别风险的类型

B、本机构国别风险的暴露规模

C、本机构国别风险的复杂程度

D、本机构国别风险的计量要求

答案：D

解析：商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的

计量方法。

63.下列（）不属于审贷分离的形式。（0.5分）

A、岗位分离

B、部门分离

C、地区分离

D、财务分离

答案：D

解析：审贷分离的形式包括岗位分离、部门分离、地区分离。

64.贷款合规性调查中，被审查人除了借款人外，还可能有（）（0.5分）

A、关联方

B、债权人

C、债务人

D、担保人

答案：D

解析：贷款的合规性调查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律

和监管要求的行为进行调查、认定。

65.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的

法定贷款利率计算。（0.5分）

A、签订日

B、成立日

C、生效日

D、实施日

答案：C

解析：根据《人民币利率管理规定》，短期贷款利率按贷款合同签订之日的相应

档次的法定贷款利率计息；中长期贷款利率按贷款合同生效日相应档次的法定贷

款利率计算。

66.以下关于债务重组的说法错误的是（）。（0.5分）

A、自主型重组完全由借款企业和债权银行协商决定

B、行政型债务重组是四大商业银行对部分国有企业进行的债务调整

C、司法型债务重组是指依照《企业破产法》在法院主导下债权人对债务进行适

当的调整

D、自主型重组属于我国特定历史阶段的产物

答案：D

解析：行政型重组属于我国特定历史阶段的产物。

67.企业基础分析是对企业（）的分析。（0.5分）

A、历史、规模、组织、技术水平

B、历史、规模、管理水平

C、历史、组织、财务状况

D、历史、组织、经营状况

答案：A

解析：企业基础分析主要分析企业的历史、规模、组织、技术水平等。通过了解

企业的历史发展过程、经济体制的变化，以及隶属关系等情况掌握企业的特点。

通过了解企业的劳动力结构和层次，看其是否适应项目的技术水平和满足生产力

发展的要求。

68.对于银行和企业，决定资产价值的主要是（）。（0.5分）

A、资产账面价值

B、预计的市场价格

C、当前的市场价格

D、资产历史成本

答案：C

解析：对于银行和企业，决定资产价值的主要是当前的市场价格。历史成本不能

决定资产价值，也不能及时、准确地反映资产价值的变化。

69.下列不属于项目建设必要性评估的是（）。（0.5分）

A、项目所属行业目前整体状况

B、项目产品所处生命周期

C、项目产品的市场情况

D、项目的盈利能力与清偿能力

答案：D

解析：项目建设必要性评估主要是对项目所属行业目前整体情况、项目产品所处

生命周期、项目产品市场情况及产品竞争力三方面进行的评估。D项属于财务评

估的内容。

70.下列关于行业风险分析的说法，正确的是0。（0.5分）

A、目的在于识别同一行业所有企业面临的某方面的风险，并评估风险对行业未

来信用度的影响

B、银行可根据各行业风险的特点，给予不同的信贷政策

C、行业风险评估的方法有两种，即波特五力模型与行业风险分析框架

D、波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的

答案：B

解析：A选项行业风险分析的目的在于运用相关指标和模型，全面反映行业各个

方面的风险因素，而不单是某一方面风险,在此基础上,再根据各行业风险特点，

确定对其信贷政策；C选项评估行业风险有很多种，并不仅限于波特五力模型与

行业风险分析框架两种；D选项在两个模型分析框架中，各个因素对评估行业风

险都很重要，行业风险是由这些因素综合决定的。

71.以下关于波特的五力模型，说法错误的是（）。（0.5分）

A、新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的

潜在利益、所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况

B、市场上可替代品的存在意味着企业产品和服务的价格将会受到限制

C、买方讨价还价的能力会减少供方利润，影响供方收益率

D、供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体化

时，供方讨价还价的能力较弱

答案：D

解析：供方能够方便地实行前向联合或一体化，而买主难以进行后向联合或一体

化时，供方讨价还价的能力较强。

72.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的（）计提专项准备金。（0.5分）

A、50%

B、75%

C\90%

D、100%

答案：D

解析：对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。

73.和的季节性增长可能成为公司向银行贷款的原因。（）

（0.5分）

A、应收账款：存货周转率

B、固定资产使用效率：存货周转率

C、应收账款：固定资产使用效率

D、存货周转率：固定资产折旧率

答案：A

解析：存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要。以下

是季节性资产增加的三个主要融资渠道：（1）季节性商业负债增加:应付账款和1

应计费用；⑵内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；⑶银行贷款。

74.某公司2016年初拥有总资产10839万元，总负债5973万元，所有者权益48

66万元，实现销售额14981万元，销售净利润786元，计划将其中304万元发

放红利，则公司的可持续增长率为（）。（0.5分）

A、0.11

B、0.09

C、0.12

D、0.15

答案：A

解析：根据题意可知：ROE=净利润/所有者权益=786/4866=0.16红利支付率=股

息分红/净利润=304/786=0.39RR=1-红利支付率=1-0.39=0.61SGR=（R0EXRR）/

（1-R0EXRR）=（0.16X0.61）/（1-0.16X0,61）=0.11

75.对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是（）。（0.5

分）

A、维持市场占有率

B、降价促销

C、加大广告宣传力度

D、成本控制

答案：A

解析：对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键

因素。

76.客户评级的评价主体是（）。（0.5分）

A、政府

B、专业评级机构

G商业银行

D、注册会计师

答案：C

解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映

客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风

险，评价结果是信用等级。

77.下列公式中，不能反映存货周转速度的是（）。（0.5分）

A、销货成本:平均存货余额X100%

B、存货平均余额X计算期天数+销货成本

C、计算期天数+存货周转次数

D、（期初存货余额+期末存货余额）4-2

答案：D

解析：存货周转率=销货成本+平均存货余额X100%,存货持有天数=计算期天

数+存货周转次数=存货平均余额X计算期天数小销货成本，这两个指标都可以

反映存货周转速度，所以选项ABC不符合题意。

78.A银行2009年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。

到2011年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本

息，此种风险属于（）。（0.5分）

A、清算风险

B、利率风险

C、流动性风险

D、主权风险

答案：D

解析：主权风险指外国政府没有能力或者拒绝偿付其直接或间接外币债务的可能

性。

79.关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是（）。（0.5分）

A、用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况

B、指标小于0时，目标区域信贷增长相对较快

C、指标过大说明区域信贷增长速度过慢

D、扩张系数过大或过小都可能导致风险上升

答案：D

解析：该指标反映目标区域信贷规模变动对区域风险的影响。指标小于0时，目

标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明

区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标通常

考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。

80.直接销售渠道的好处是（）。（0.5分）

A、应收账款较多

B、贴近市场

C、无须自找客源

D、资金投入多

答案：B

解析：直接销售，即厂商将产品直接销售给终端客户，其好处是贴近市场，应收

账款少，缺点是需要铺设销售网络，资金投入较大。选项C无须自找客源是间接

销售的好处。

多选题（总共40题）

1.对贷款环境的区域风险进行评估时，考虑的内容包括（）。（1分）

A、区域自然条件

B、区域产业结构

C、区域经济发展水平

D、区域市场化程度和法制框架分析

E、银行自身风险内控管理水平

答案：ABCDE

解析：对贷款环境的区域风险进行评估时，考虑的内容主要包括外部因素和内部

因素。其中外部因素有区域自然条件分析；区域产业结构分析；区域经济发展水

平分析；区域市场化程度和法制框架分析；区域经济政策分析；区域政府行为和

政府信用分析；此外，政府的信用状况也是影响信贷风险的重要因素。内部因素

有银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力

通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行

分析。

2.下列符合借款人要求的有（）。（1分）

A、有限责任公司对外股本权益性投资累计占其净资产总额的35%

B、有限责任公司对外股本权益性投资累计占其净资产总额的55%

C、有限责任公司对外股本权益性投资累计占其净资产总额的75%

D、股份有限公司对外股本权益性投资累计占其净资产总额的40%

E、股份有限公司对外股本权益性投资累计占其净资产总额的60%

答案：AD

解析：借款人应符合的要求包括，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公

司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。

3.下列关于融资性担保公司，说法正确的有（）。（1分）

A、不得为其控股股东提供融资担保

B、可以实际控制人提供融资担保

C、不得吸收存款或者变相吸收存款

D、不得自营贷款或者受托贷款

E、可以受托投资

答案：ACD

解析：融资担保公司不得为其控股股东、实际控制人提供融资担保，为其他关联

方提供融资担保的条件不得优于为非关联方提供同类担保的条件。融资担保公司

不得吸收存款或者变相吸收存款，不得自营贷款或者受托贷款，不得受托投资。

4.贷款发放的原则主要有（）。（1分）

A、计划、比例放款原则

B、不定期放款原则

C、进度放款原则

D、不定时放款原则

E、资本金足额原则

答案：ACE

解析：贷款发放的原则主要有：计划、比例放款原则；进度放款原则；资本金足

额原则。

5.常规清收的方式主要有（）。（1分）

A、直接追偿

B、财产保全

C、协商处置抵质押物

D、委托第三方清收

E、申请支付令

答案：ACD

解析：常规清收包括直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收等方式。

6.贷款安全性调查要对借款人、保证人、法定代表人的（）精心调查，熟知其

经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。（1分）

A、品行

B、业绩

C、能力

D、信誉

E、资格

答案：ABCD

解析：对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查,

熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录。考点贷前调

查的内容

7.贷后管理的主要内容包括（）。（1分）

A、监督借款人的贷款使用情况

B、掌握企业财务状况及其清偿能力

C、对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置

D、检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性

E、进行信贷档案管理

答案：ABD

解析：贷后管理是银行业金融机构在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管

理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用

情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）押品和担保权益的

完整性三个方面。

8.下列各项中，属于企业非流动的资产的有（）。（1分）

A、固定资产

B、应收账款

C、无形资产

D、原材料

E、长期投资

答案：ACE

解析：非流动资产是指借款人在一年内不能变现的那部分资产，包括长期投资、

固定资产、无形及递延资产，其他长期资产等。

9.根据贷款五级分类制度，以下贷款可划人关注类的有（）。（1分）

A、借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款

B、借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类

C、违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款

D、借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付息

E、借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

答案：ABCD

解析：根据五级分类制度，E项应归入次级类贷款。

10.对于固定资产重置引起的融资需求，银行可以通过评估（）来预测。（1分）

A、公司的经营周期

B、资本投资周期

C、设备的使用年限

D、设备目前状况

E、影响固定资产重置的技术变化率

答案：ABCDE

解析：借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也

能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周

期，设备的使用年限和目前状况；②影响固定资产重置的技术变化率。

11.下列情况，银行信贷人员应进行调查和分析的有0。（1分）

A、购货商减少采购

B、企业因地震而不得不迁往条件较差的地区

C、企业的分支机构分布不合理

D、基于财务动机收购其他企业和新销售网点

E、出售主要生产设备

答案：ABODE

解析：对于银行信贷来说，企业的经营风险还体现在：①购货商减少采购；②企

业地点发生不利的变化或分支机构分布趋于不合理；③收购其他企业或者开设新

销售网点，对销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心

业务有密切关系；④出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产，等等。在信贷

经营中，银行对这些异常状况一定要进行调查和分析，找出问题根源。

12.贷款利率分为浮动利率和固定利率，下列关于二者的说法错误的是（）。（1

分）

A、固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小

B、固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况

C、浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化

D、浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率

E、在贷款合同期限内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定

的利率支付利息

答案：AB

解析：选项A应为：浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较小；B选项应为：

浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况。

13.以下对审贷分离的实施要点说法正确的有（）。（1分）

A、审查人员无最终决策权

B、不得逆程序审批授信业务

C、实行集体审议制

D、授信审批应该减少程序审批

E、待审会委员会必须是双数

答案：ABC

解析：审贷分离实施要点：①审查人员与借款人原则上不单独直接接触。②审查

人员无最终决策权。信贷决策权应由贷款审查委员会或最终审批人行使。③审查

人员应真正成为信贷专家。④实行集体审议机制。我国商业银行一般采取贷款集

体审议决策机制，多数银行采取设立各级贷款审查委员会（以下简称贷审会）

的方式行使集体审议职能。贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。

审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则。⑤

按程序审批。授信审批应按规定权限、程序进行，不得违反程序、减少程序或逆

程序审批授信业务。

14.行业风险评估工作表的主要内容包括（）（1分）

A、行业名称

B、行业盈利能力

C、行业分析框架中所列举的七项潜在风险及每个风险对应的程度

D、行业供需状况

E、整体行业风险评估

答案：ACE

解析：行业风险评估工作表的主要内容包括：（1）行业名称；（2）行业分析框架中

所列举的七项潜在风险及每个风险对应的程度；（3）整体行业风险评估。

15.“固定资产使用率”指标存在的不足包括（）。（1分）

A、折旧并不意味着用光，就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很

正常的

B、固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解

C、为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产

D、固定资产基础可能相对较新，但有些资产可能仍需重置

E、未能反映固定资产的折旧程度

答案：ABCD

解析：E项，“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在

一些不足之处。

16.财务分析中的杠杆比率包括（）。（1分）

A、利息保障倍数

B、资产收益率

C、速动比率

D、资产负债率

E、负债与有形净资产比率

答案：ADE

解析：杠杆比率一般包括资产负债率、负债与所有者权益比率'负债与有形净资

产比率,利息保障倍数等。

17.财产保全的方式包括（）。（1分）

A、诉前财产保全

B、诉中财产保全

C、诉后财产保全

D、执行财产保全

E、强制财产保全

答案：AB

解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。

18.贷款分类应遵循的原则有（）。（1分）

A、真实性原则

B、及时性原则

C\重要性原则

D、审慎性原则

E、系统性原则

答案：ABCD

解析：《贷款风险分类指引》第四条的规定，贷款分类应遵循以下原则：1.真实

性原则；2.及时性原则；3.重要性原则；4.审慎性原则。

19.贷前债项评级工作包括（）。（1分）

A、调查

B、初评

C、审核

D、审定

E、审查

答案：ABDE

解析：贷前债项评级工作包括调查、初评、审查和审定。

20.下列关于抵押率的说法，正确的有（）。（1分）

A、抵押物的适用性越弱，其抵押率越高

B、功能性贬值是由于技术相对落后造成的贬值

C、经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值

D、抵押物贬值越快，抵押率越低

E、担保债权本息总额一定时，抵押物评估价值额越大，抵押率越高

答案：BCD

解析：抵押物的适用性越强，其抵押率越高；担保债权本息总额一定时，抵押物

评估价值额越大，抵押率越低。

21.下列关于质物、质押权利合法性的说法，正确的有()。(1分)

A、所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质

物

B、凡出质人以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法

性和有效性进行确认

C、凡发现质押权利凭证有伪造、变造迹象的，应重新确认

D、以海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出具同意质押的证明

文件

E、非流通股可设定质押

答案：ABCD

解析：在确认质物、质押权利的合法性时，应注意：①所有权、使用权不明或有

争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物。②凡出质人以权利凭证出

质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认。确认

时向权利凭证签发或制作单位查询，并取得该单位出具的确认书。③凡发现质押

权利凭证有伪造、变造迹象的，应重新确认，经确认确实为伪造、变造的，应及

时向有关部门报案。④以海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出

具同意质押的证明文件。⑤对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审

查。⑥对于以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票。

22.成长阶段的企业()。(1分)

A、代表着最低的风险

B、现金和资本需求非常大

C、可能出现偿付问题

D、产品已实现标准化并被大众所接受

E、成功率最高

答案：BC

解析：成熟期的行业代表着最低的风险，成长阶段的企业代表中等程度的风险。

成长阶段拥有所有阶段中最大的机会，因为现金和资本需求非常大。在成长阶段,

连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引

发偿付风险。成熟期（而非成长阶段）企业的产品已实现标准化并且被大众所

接受。成熟期的行业成功率相对较高，而成长期的很多企业会失败，或者无法承

受竞争压力而选择退出。

23.以下属于贷款审批要素的是（）。（1分）

A、授信对象

B、贷款用途

G授信品种

D、借款凭证

E、发放条件

答案：ABCE

解析：借款凭证的审批属于贷款发放阶段的审查内容，而非审批阶段的要素。

24.在开展贷前调查工作时，应对贷款的（）进行全面调查。（1分）

A、合法合规性

B、安全性

C、效益性

D、借款人的资格

E、稳定性

答案：ABC

解析：业务人员在开展贷前调查工作时，应特别对贷款合法合规性、安全性和效

益性等方面进行调查。

25.出现下列哪些情形时，押品应由外部评估机构进行估值（）（1分）

A、法律法规及政策规定要求必须由外部评估机构估值的押品

B、仲裁机关要求必须由外部评估机构估值的押品

C、监管部门要求由外部评估机构估值的押品

D、因估值技术性要求较高，本行不具备评估专业能力的押品

E、人民法院要求必须由外部评估机构估值的押品

答案：ABCDE

解析：下列情形下，押品应由外部评估机构进行估值：1、法律法规及政策规定、

人民法院、仲裁机关等要求必须由外部评估机构估值的押品；2、监管部门要求

由外部评估机构估值的押品；3、因估值技术性要求较高，本