2021年初级银行从业资格《公司信贷》考试题库及解析

2021年初级银行从业资格考试题库及解析

考试科目：《公司信贷》

一、单选题

1.某抵押物市场价值为15万元，其评估值为10万元，抵押贷款率为60%,则抵

押贷款额为（）元。

A、12.6

B、9

C、8.6

D、6

答案：D

解析：抵押贷款额=抵押物评估值*抵押贷款率=10*60%=6（万元）。

2.以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）。

A、贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利

B、对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息

C、因提前还款而产生的费用应由借款人负担

D、银行在短期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单

答案：D

解析：《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期1个星期之前'中长期贷款到期

1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单，以尽到告知借款人还本付息的

义务。

3.由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（）。

A、功能性贬值

B、实体性贬值

C、经济性贬值

D、泡沫经济

答案：B

解析：实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。

4.()被认为是公司的无息融资来源。

A、应收账款

B、应付账款

C、股权融资

D、债权融资

答案：B

解析：应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期前可

以充分利用这部分资金购买商品和服务等。因此，当公司出现现金短缺时，通常

会向供应商请求延期支付应付账款。

5.在贷款发放的原则中，0原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成

工程量的多少进行付款。

A、进度放款

B、计划、比例放款

C、等比例支用

D\资本金足额

答案：A

解析：贷款发放的进度放款原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成

工程量的多少进行付款。

6.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（），才能真

正保证贷款抵押的安全性。

A、风险监测

B、风险处置

C、风险分析

D、风险控制

答案：C

解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工

作，只有详各的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。

7.在对贷款项目进行成本计算时，销售费用不包括0

A、广告费、销售服务费

B、差旅费、办公费

C、运输,装卸包装费

D、利息净支出

答案：D

解析：销售售费用=运输、装卸包装费+广告费、销售服务费+差旅费、办公费+

其他；而财务费用=经营期汇兑净损失+利息净支出+金融机构手续费+其他。

8.下列选项中，不属于一级信贷档案的是（）。

A、信贷抵押契证

B、信贷结清通知书

C、贷款审批的有关文件

D、有价证券及押品契证资料收据

答案：C

解析：一级信贷档案主要是指信贷抵(质)押契证和有价证券及押品契证资料

收据和信贷结清通知书。

9.以下()不是内部融资的资金来源。

A、净资本

B、留存收益

C、增发股票

D、增发债券

答案：D

解析：内部融资的资金来源是净资本'留存收益和增发股票。增发债券属于公司

的债务，是外部融资的资金来源。

10.某公司拟以其所有的通勤车、厂房'被法院封存的存货及其租用的机器作抵

押向银行申请借款。但依据我国法律规定，以上财产中可以用来抵押的是()。

A、通勤车、厂房

B、全部财产

C、厂房、存货

D、通勤车、厂房、存货

答案：A

解析：根据《中华人民共和国物权法》的规定，下列财产可以抵押：(1)建筑

物和其他土地附着物。(2)建设用地使用权。(3)以招标、拍卖、公开协商

等方式取得的荒地等土地承包经营权。(4)生产设备、原材料、半成品、产品。

(5)正在建造的建筑物、船舶'航空器。(6)交通运输工具。(7)法律、

行政法规未禁止抵押的其他财产。依法被查封的财产不得进行抵押。

11.项目在()，银行应按批准贷款的权限，对外出具贷款承诺。

A、初次面谈阶段

B、项目建议书批准阶段或之前

C、可行性研究报告批准阶段

D、接受受理之后

答案：C

解析：项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关

规定，对外出具贷款承诺。

12.在商业银行依法收贷过程中，按照法律规定，以下关于仲裁和诉讼时效的叙

述正确的是（）。

A、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年,向人民法院提起诉讼的时效是1年

B、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年,向人民法院提起诉讼的时效是1年

C、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年,向人民法院提起诉讼的时效是2年

D、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年,向人民法院提起诉讼的时效是3年

答案：D

解析：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的

时效为3年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。

13.下列情况中，不宜进行债务重组的是（）。

A、通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力，且其他贷款条

件没有明显恶化

B、通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷，且其他贷款条件没

有明显恶化

C、通过债务重组，能够追加或者完善担保条件，且其他贷款条件没有明显恶化

D、通过债务重组，能够使银行以外的其他债务人的债务先行得到部分偿还，且

其他贷款条件没有明显恶化

答案：D

解析：具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理

债务重组：（1）通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力。

（2）通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷。（3）通过债务

重组，能够追加或者完善担保条件。（4）通过债务重组，能够使银行债务先行

得到部分偿还。（5）通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。

14.下列主体可作为保证人的是（）。

A、10岁的东东

B、75岁无经济来源的张某

C、某医院

D、有母公司书面授权可作为保证人的某子公司

答案：D

解析：保证人必须是具有民事行为能力的人，选项A不符合题意。保证人必须具

有代为履行主债务的资力，选项B不符合题意，医院是以公共利益为目的的事业

单位，不得作保证人，选项C不符合题意。

15.分析企业资产结构是否合理，通常是与（）的比率进行比较。

A、同资产规模企业

B、同行业的企业

C、同收入规模企业

D、同负债规模企业

答案：B

解析：分析企业资产结构是否合理，通常是与同行业的企业的比率进行比较。因

为同行业的企业一般有共同的资产结构'盈利能力、现金流特点，且面临相同或

者相似的风险。

16.核心流动资产是始终存在于资产负债表上的那一部分流动资产，其主要来源

是（）

A、长期融资

B、短期融资

C、核心流动负债减少

D、长期资产变现

答案：A

解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部

分资产应当由长期融资来实现。

17.下列关于对目标市场进行市场细分的说法，错误的是（）。

A、有利于银行资金安全

B、有利于提高银行的经济效益

C、有利于发掘市场机会，开拓新市场

D、有利于针对特定目标市场制定相应的营销策略

答案：A

解析：市场细分是银行营销战略的重要组成部分，其作用表现在以下几个方面：

①有利于选择目标市场和制定营销策略；②有利于发掘市场机会，开拓新市场，

更好地满足不同客户对金融产品的需要;③有利于集中人力、物力投入目标市场,

提高银行的经济效益。所以，选项B、C、D的叙述均正确，选项A不符合要求。

18.下列关于商业银行信贷业务经营管理组织结构的说法中，不正确的是（）

A、董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构

B、监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责

C、信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”

D、高级管理层可以确定商业银行可以承受的总体风险水平

答案：D

解析：高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作

规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力

和恰当的组织结构'管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控

制各项业务所承担的各项风险。

19.各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、

计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。

A、总行

B、银监会

C、经办行支行

D、贷款公司

答案：C

解析：各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市'

计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。

20.实务操作中，（）是否受理往往基于对客户或项目的初步判断，是风险防范

的第一道关口。

A、贷款申请

B、贷前调查

C、贷后监督

D、贷款抵押

答案：A

解析：贷款申请是风险防范的第一道关口。在贷款的派生收益与贷款本身安全性

的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受

理阶段须持谨慎态度。

21.项目融资贷款是（）。

A、与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款

B、商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款

C、包括对在建或已建项目的再融资

D、用于借款人固定资产投资的本外币贷款

答案：C

解析：项目融资贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、

房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。

22.下列关于抵押物认定的说法，错误的是（）。

A、只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物

B、银行对选定的抵押物要逐项验证产权

C、对国有企业，应核对抵押物的所有权

D、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限

答案：D

解析：根据《担保法》的规定，用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的

证明，并以抵押人所有的份额为限。

23.下列属于和银行往来异常现象的是（）。

A、经营性现金流量持续为负值

B、将回笼资金挪作他用，增加贷款风险

C、不能及时报送会计报表、或会计报表有造假现象

D、银行账户混乱，到期票据无力支付

答案：B

解析：选项A、C、D内容是企业财务状况存在的风险。

24.关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是()。

A、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体

B、和解与整顿是两个相互独立的程序

C、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始

D、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合

今天市场经济发展的形势

答案：A

解析：A项和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就

没有整顿程序。

25.保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款

企业偿还的期限届满之日起的()内，债权银行应当要求保证人履行债务，否

则保证人可以拒绝承担保证责任。

A、9个月

B、6个月

C、一年

D、3个月

答案：B

解析：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借

款企业偿还的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，

否则保证人可以拒绝承担保证责任。

26.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是（）。

A、净资本

B、留存收益

C、增发股票

D、增发债券

答案：B

解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下,

企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金

来源主要是留存收益。

27.贷款抵押存在的风险不包括（）

A、资产评估不真实，导致抵押物不足值

B、未抵押有效证件或抵押的证件不齐

C、因主合同无效，导致抵押关系无效

D、抵押物的价值增值

答案：D

解析：贷款抵押存在的风险为：（1）抵押物虚假或严重不实；（2）未办理有关登记

手续；（3）将共有财产抵押而未经共有人同意；（4）以第三方的财产作抵押而未经

财产所有人同意；（5）资产评估不真实，导致抵押物不足值；（6）未抵押有效证件

或抵押的证件不齐；（7）因主合同无效，导致抵押关系无效；（8）抵押物价值贬损

或难以变现。

28.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为

（）O

A、核心流动资产的增加和季节性资产的减少

B、核心流动资产的减少和季节性资产的增加

C、核心流动资产和季节性资产的共同减少

D、核心流动资产和季节性资产的共同增长

答案：D

解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部

分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长

时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。

29.对于借款用途涉及国家（）的进出口业务，银行确立贷款意向后，除提供一

般资料，还应出具相应批件。

A、限制进口

B、免征关税

C、自由贸易

D、实施配额、许可证管理

答案：D

解析：根据《贷款通则》的规定，如果借款用途涉及国家实施配额'许可证等方

式管理的进出口业务，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应出具相应批

件，才能发放贷款。

30.为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行，

银行可以依法采取（）。

A、财产保全

B、提起诉讼

C、财产清查

D、申请支付令

答案：A

解析:为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行，

银行可以依法采取财产保全。依法收贷的步骤是：向人民法院提起诉讼（或者向

仲裁机关申请仲裁），胜诉后向人民法院申请强制执行。胜诉后债务人自动履行

的，则无须申请强制执行。为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保

障日后执行顺利进行，银行可以依法采取财产保全。对于借贷关系清楚的案件,

债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。对于扭亏无望、无法清

偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。财产清查是银行进行现金清收所要做的

准备。

31.《巴塞尔新资本协议》明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估

计违约概率。毫无疑问，（）的发展正在对传统的信用风险管理模式产生革命

性的影响。

A、违约概率模型

B、定性分析法

C、定量分析法

D、信用风险量化模型

答案：D

解析：违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。信用风险量化模型的发展

正在对传统的信用风险管理模式产生巨大的影响。

32.商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限，这属于

按（）进行的信贷授权。

A、受权人

B、行业

C、授信品种

D、客户风险评级

答案：B

解析：按行业进行授权，是指根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授

予不同的权限，如对产能过剩行业、高耗能'高污染行业应适当上收审批权限。

33.商业银行对借款人最关心的就是（）。

A、借款人财务信息的质量

B、借款人的家庭背景

C、借款人的商业经验

D、借款人的现在和未来的偿债能力

答案：D

解析：商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的

期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反

而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。

34.借款人存货周转率是指用一定时期内的（）除以（）得出的比率。

A、平均存货余额

B、销货收入，平均存货余额

C、销货成本，平均存货余额

D、平均存货余额，销货成本

答案：C

解析：存货周转率是指用一定时期内的销货成本除以平均存货余额得出的比率。

35.借款合同的必备条款不包括（）。

A、贷款种类

B、借款用途

C、还款方式

D、保证方式

答案：D

解析：借款合同的必备条款包括贷款种类、借款用途'借款金额、贷款利率、还

款方式'还款期限、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。考点贷款发放管

理

36.信贷授权载体中，比较规范、正式，也较为常用的形式是（）。

A、授权书

B、规章制度

C、部门职责

D、岗位职责

答案：A

解析：授权可以采用授权书、规章制度'部门职责、岗位职责等书面形式。其中，

授权书比较规范、正式，也较为常用。

37.办理贷款重组的条件是（）。

A、借款企业出现财务恶化或其它原因而出现还款困难

B、银行充分评估贷款风险

C、促进现金回收

D、重新制定贷款偿还方案

答案：C

解析:办理贷款重组的条件是:有利于银行贷款资产风险的控制及促进现金回收,

减少经济损失。ABD选项是贷款重组的概念而非条件。

38.关于授权适度原则，下列说法正确的是（）

A、确定授权金额及行权方式，只需考虑信贷风险控制因素

B、实行转授权时，在金额上不得大于原授权

C、合理确定授权金额及行权方式，只需考虑提高审批效率因素

D、实行转授权时，在金额上可以适当大于原授权

答案：B

解析：授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方

面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授

权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

39.（）可表明贷款可正式予以受理。

A、主管领导同意后

B、银行审查通过后

C、银行确立贷款意向

D、银行出具贷款意向书后

答案：C

解析：根据《贷款通则》的规定，一笔贷款经过业务人员调查'面谈、内部意见

反馈（领导意见、风险管理部门研究等）后，如果银行确立了贷款意向，则表

明该贷款可正式受理。出具贷款意向书在确立贷款意向之后发生。

40.一个企业的竞争力主要表现在其（）方面。

A、产品的竞争力

B、产品的价格

C、产品的质量

D、产品的设计和开发

答案：A

解析：一个企业的竞争力主要表现为其产品的竞争力。竞争力强的产品会获得市

场和购买者较多的认同，容易在市场竞争中战胜对手，顺利实现销售，并取得较

好盈利，企业就能获得良好的融资环境，实现快速发展。

41.当公司()时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。

A、现金需求低于现金供给

B、现金需求高于现金供给

C、现金需求增加

D、现金供给减少

答案：B

解析：当公司现金需求高于现金供给时，资产效率下降和商业信用减少，引起公

司贷款。

42.()可表明贷款可正式予以受理。

A、主管领导同意后

B、银行审查通过后

C、银行确立贷款意向

D、银行出具贷款意向书后

答案：C

解析：根据《贷款通则》的规定，一笔贷款经过业务人员调查、面谈、内部意见

反馈(领导意见、风险管理部门研究等)后，如果银行确立了贷款意向，则表

明该笔贷款可正式受理。出具贷款意向书在确立贷款意向之后发生。

43.工艺技术方案的分析评估是投资项目()的核心，其标准的好坏和高低，对整

个项目的设立及执行有决定性影响。

A、技术可行性分析

B、产业基础分析

C、财务可行性分析

D、效益分析

答案：A

解析：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心。

44.关于银行质押贷款的操作风险防范，下列说法不正确的是（）

A、必须确认质物是否需要登记

B、应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权

的承诺和监管措施

C、应按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证

D、银行借出质押证件时，应背书注明撤销此质押

答案：D

解析：ABC选项都符合质押操作风险的防范措施，但是D选项错误，因为如要出

借质押证件，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，

能背书的要注明“此权利凭证（财产）已质押在X银行，X年X月X日前不得

撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“X质押凭证已从银行借

出仅作X用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收据以作证明。

45.根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（）0

A、有权按借款合同约定提取和使用全部贷款

B、可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款

C、有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

D、无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务

答案：D

解析：D项，根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有

权向第三方转让债务。

46.下列各项中，企业可直接用来偿还银行贷款的是（）。

A、应收账款

B、利润总额

C、现金

D、存货

答案：C

解析：利润是偿还贷款的来源，但不能直接用来偿还贷款，偿还贷款使用的是现

金。客户在生产经营过程中，既发生现金流入，同时又会发生现金流出，其净现

金流量为正值或是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。

47.在估计可持续增长率时，通常假设内部融资资金的主要来源是()。

A、净资本

B、留存收益

C、增发股票

D、增发债券

答案：B

解析：内部融资的资金来源主要是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下,

企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金

来源主要是留存收益。

48.()是流动资产与流动负债的差额，而()最能反映客户直接偿付流动负债的能

力。

A、营运资金，应收账款

B、速动比率，速动资产

C、现金比率，存货

D、营运资金，现金类资产

答案：D

解析：营运资金是流动资产与流动负债的差额。现金类资产是速动资产扣除应收

账款后的余额，包括货币资金和易于变现的有价证券，它最能反映客户直接偿付

流动负债的能力。

49.下列关于借款需求和借款目的的说法，不正确的是（）。

A、借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款

B、未分配利润增加会产生借款需求

C、借款目的主要指借款用途

D、一般来说，长期贷款用于长期融资的目的

答案：B

解析：借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求

超过了公司的现金储备，从而需要借款。借款目的主要指借款用途，一般来说,

长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融费的目的。未分配利润增加

会增加现金，不产生借款需求。

50.不是商业银行押品管理应遵循的原则的是（）

A、合理性原则

B、有效性原则

C、审慎性原则

D、从属性原则

答案：A

解析：商业银行押品管理应遵循以下原则：（一）合法性原则。押品管理应符

合法律法规规定。（二）有效性原则。抵质押担保手续完备，押品估值合理并

易于处置变现，具有较好的债权保障作用。（三）审慎性原则。充分考虑押品

本身可能存在的风险因素，审慎制定押品管理政策，动态评估押品价值及风险缓

释作用。（四）从属性原则。商业银行使用押品缓释信用风险应以全面评估债

务人的偿债能力为前提。

51.关于转授权的说法正确的是（）。

A、授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信

业务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限

B、授权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各

有权审批人'相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限

C、审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批

D、根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追

加授权

答案：C

解析:选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含“相关授信业务职能部门”，

选项D不能越权审批。

52.借款企业信用额度是指银行授予某个借款企业的（）。

A、单笔授信额度

B、多笔授信额度

C、所有授信额度总和

D、某段时期授信额度

答案：C

解析：借款企业的信用额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度总和。

53.根据贷款新规的相关规定，贷款人应在合同中与（）约定提款条件以及贷款

资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款。

A、借款人

B、中介机构

C、第三方

D、银行

答案：A

解析：根据贷款新规的相关规定，贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及

贷款资金支付接受贷款人管理等与贷款使用相关的条款。

54.贷款重组是指()。

A、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在某一程度上

评估贷款风险而做出的控制和化解贷款风险的行为

B、借款企业还款困难，银行在充分评估贷款风险基础上，直接修改或重新制定

贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为

C、借款企业出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础

上，做出的控制和化解贷款风险的行为

D、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷

款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合

同条款，控制和化解贷款风险的行为

答案：D

解析：贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银

行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方

案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。

55.贷款合同的复核发生在以下()环节。

A、填写合同

B、审核合同

C、审核合同与签订合同之间

D、签订合同

答案：B

解析：在填写、审核、签订三个步骤中，贷款合同的复核发生在审核环节。

56.根据贷款发放的原则，下列做法不合规的是（）。

A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确'

及时地提供贷款

B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款

C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资

本金到位的比例

D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

答案：C

解析：贷款支取的比例不可以相应高于借款人资本金到位的比例。

57.客户信用评级的评价目标是（）

A、客户违约风险

B、信用等级

C、偿债能力

D、偿债意愿

答案：A

解析：客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是

信用等级。

58.以下关于评价信贷资产质量的指标表述不正确的是（）

A、相对不良率大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平

B、不良贷款率从静态上反映了目标区域信贷费产整体质量

C、信贷资产相对不良率越高，区域风险越高

D、不良率变幅为负，说明资产质量下降，区域风险上升

答案：D

解析：不良率变幅为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

59.（）是判断贷款偿还可能性的最明显标志。

A、贷款目的

B、还款来源

C、资产转换周期

D、还款记录

答案：B

解析：还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同约定

的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。

60.以票据申请质押贷款的，需对（）进行连续性审查。

A、票据

L1JEBS,1

B\L±4人

C'所有人

D、背书

答案：D

解析：对于用票据进行质押的，必须对背书进行连续性审查。

61.以下关于担保方式的说法中有误的是（）。

A、抵押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权

B、质押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权

C、留置的对象只能是动产

D、定金较少用于银行信贷业务中

答案：B

解析：质押担保要求转移借款人或第三方的财产占有权。

62.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括（）。

A、资产负债率

B、存货净值与周转速度

C、流动资金数额与周转速度

D、主要客户'供应商和分销渠道

答案：D

解析：借款人的财务状况包括根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动

负债结构的近3年变化情况'未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；

流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库

存物资情况；应收账款金额'周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款

情况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情

况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。

63.在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（）。

A、保证

B、抵押

C、质押

D、定金

答案：C

解析：质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方

式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行

债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。

64.下列关于资产负债表分析的表述中，错误的是（）。

A、借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应

B、客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的

C、在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行

业的比例大致相同

D、合理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要，而且资金的搭配也要适

当

答案：A

解析：A项应该为“借款人的资金结构应与资产转换周期相适应”。

65.以下关于贷款利率的说法错误的一项是()。

A、根据贷款币种的不同将利率分为本币贷款利率和外币贷款利率

B、法定利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率

C、行业公定利率是由非政府部门的民间金融组织确定的利率，对会员银行不具

有约束力

D、市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率

答案：C

解析：行业公定利率对会员银行具有约束力。

66.贷款项目评估是以()的立场为出发点，以提高其()为目的，根据项目的具体

情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素,

重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。

A、银行;信贷经营效益

B、客户；信贷资产质量

C、担保人；信贷流动性

D、债权人；信贷安全性

答案：A

解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目

的，根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结

果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提

供依据。

67.对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是（）。

A、维持市场占有率

B、降价促销

C、加大广告宣传力度

D、成本控制

答案：A

解析：对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键

因素。

68.当公司（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。

A、现金需求低于现金供给

B、现金需求高于现金供给

C、现金需求增加

D、现金供给减少

答案：B

解析：如果公司的现金需求超过了现金供给，费产效率的下降和商业信用的减少

可能成为公司贷款的原因。因为资产效率的下降和商业信用的减少可能导致公司

经营周期发生变化（暂时或永久的），这必然会要求企业增加额外的现金。通

常，应收账款和存货的增加、应付账款的减少（反映商业信用的减少）将导致

企业的借款需求。

69.某公司上一期的经营费用为2.5亿元，销售成本为3亿元，与经营费用相关

的预付费用增加0.8亿元。应付费用减少0.5亿元。折旧为0.3亿元，摊销为0.

2亿元，则该公司该期的经营费用现金支出为（）亿元。

A、2.3

B、3.3

C、3.8

D、6.3

答案：B

解析：经营费用现金支出=经营费用-折旧-摊销-应付费用变化+预付费用变化=2.

5-0.3-0.2-（-0.5）+0.8=3.3亿元。

70.当公司（）时，资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。

A、现金需求低于现金供给

B、现金需求高于现金供给

C、现金需求增加

D、现金供给减少

答案:B

解析：如果公司的现金需求超过了现金供给，资产效率下降和商业信用的减少可

能成为公司贷款的原因。因为斐产效率的下降和商业信用减少可能导致公司经营

周期变化，（暂时或永久的）必然会要求企业增加额外的现金。通常，应收账

款和存货的增加'应付账款的减少（反映商业信用的减少）将导致企业的借款

需求。

71.关于贷放分控，下列说法正确的是（）

A、贷放分控并没有将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，小地区的

分支行可以合并进行

B、贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查，贷款审查和贷款审批

等环节，尤其指贷款发放环节

C、“放”是指放款，不仅指银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放出去的

环节，还包括上级放权到下级进行贷款授权的环节

D、贷放分控是为了降低信贷业务操作风险

答案：D

解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务

环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中

的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查'贷款审查和贷款审批等环节，尤其是

指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批

通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。

72.甲公司拟向乙银行贷款，并以一处房产设定抵押，该房产的购买成本为300

万元，目前账面价值为260万元，经评估的现值为500万元。乙银行确定抵押贷

款率为60%,则甲公司最多能从乙银行获得的抵押贷款额为（）万元。

A、500

B、180

C、300

D、156

答案：C

解析：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，

以及贷款有利息'逾期有罚息等原因，银行一般向借款人提供的贷款额会低于抵

押物的评估值，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。

抵押贷款额=抵押物评估值X抵押贷款率=500X60%=300（万元）。

73.（）是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估，主要依

靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业。

A、外部评级

B、内部评级

C、内部和外部评级

D、其他评级方法

答案：A

解析：外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和偿债意愿的整体评估,

主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业，尤其是大中型企业。

74.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交

的用款计划或用款清单所列用款是否符合约定的贷款用途，用款计划或用款清单

中的贷款资金支付是否超过贷款人（）起付标准或条件。

A、其他支付

B、自主支付

C、实贷实付

D、受托支付

答案：D

解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提

交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途，用款计划或用

款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准或条件。经审核符合

条件的，方可允许借款人采用自主支付方式。

75.此章节无历年考点

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

76.发放公司贷款流程中，银行下列行为具有法律效力的是（）。

A、银行表明贷款意向

B、出具贷款意向书

C、做出贷款承诺

D、告知客户

答案：C

解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特

定时间内向借款人提供融资的书面承诺（这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段

做出的），贷款承诺具有法律效力。

77.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次的

法定贷款利率计算。

A、签订日

B、成立日

C、生效日

D、实施日

答案：C

解析：根据《人民币利率管理规定》，短期贷款利率按贷款合同签订之日的相应

档次的法定贷款利率计息；中长期贷款利率按贷款合同生效日相应档次的法定贷

款利率计算。

78.在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面除股权结构是

否合理'是否存在关键人控制之外，还有（）

A、是否存在股东变更

B、是否存在所有者缺位

C、是否存在行政干预

D、信息披露的实际质量

答案：D

解析：在上市客户法人治理结构中，信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存

在关键人控制、信息披露的实际质量特别关注：所有者缺位、行政干预一般存在

于国有独奥客户中，上市客户一般无此问题。

79.（）是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动费金需要所

发放的贷款。

A、临时性贷款

B、周转性贷款

C、出口打包贷款

D、票据贴现

答案：B

解析：周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动费

金需要所发放的贷款，所以B选项符合题意。

80.在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资

总金额的（），分销给其他银团成员的份额原则上不低于（）。

A、50%；20%

B、10%；50%

C、20%；50%

D、50%；10%

答案：C

解析：根据《银团贷款业务指引(修订)》第九条的规定，单家银行担任牵头

行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款

成员的份额原则上不低于50%。

81.一般来说,某区域的市场化程度越()，区域风险越低;信贷平均损失比率越()，

区域风险越低。

A、IWJ;

B、局);低

C、低；昌

D、低；低

答案：B

解析：通常情况下，区域市场化程度越高，市场体系越完备，越能产生正确的市

场信号来引导投斐，从而企业经营的风险就越低；而目标区域信贷平均损失比率

越低，表明该区域信贷资产经营越安全，区域风险就越低。

82.总资产收益率和贷款实际收益率指标反映了银行的()水平。

A、流动性

B、盈利性

C、安全性

D、信贷资产质量

答案：B

解析：盈利性是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。通过总资产收益率、

贷款实际收益率两项主要指标，来衡量目标区域的盈利性。总资产收益率反映了

目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力。

这两项指标高时，通常区域风险相对较低。

83.担保是银行根据申请人的要求，向()承诺债务人不履行债务或符合约定条件

时，按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

A、客户

B、债务人

C、受益人

D、监管部门

答案：C

解析：题干描述的为担保的含义。

84.下列对信用评级分类及应用的理解，错误的是()

A、分为外部评级和内部评级

B、外部评级主要靠专家分析，内部评级主要靠商行内部分析

C、外部评级以定量分析为主，内部评级以定性分析为主

D、外部评级主要适用于大中型企业

答案：C

解析：信用评级分为外部评级和内部评级：前者是专业评级机构对债务人信用状

况的整体评估.主要依靠专家定性分析，评级对象主要为企业；后者是商业银行

根据内部数据和标准，对客户的风险进行评价，侧重于定量分析。

85.已知某企业存货为30万元，流动负债为30万元，速动比率为1.5,假设该

企业的流动资产由速动费产和存货构成，则该企业的流动比率为()。

A、2.4

B、2.

C、2.5

D、2.8

答案：C

解析：速动资产=速动比率义流动负债二30X1.5=45（万元）；流动资产=速动资产+

存货=45+30=75（万元）；流动比率=流动资产/流动负债=75/30=2.5。

86.在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，（）。

A、在提前还款日前45天以书面形式通知银行

B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应利息

C、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍

D、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用

答案：C

解析：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于

一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款

日前一天（含该日）所发生的相应利息。以及应付的其他相应费用。

87.在贷款发放的原则中，（）原则是指在中长期贷款发放过程中，银行应按照

完成工程量的多少进行付款。

A、进度放款

B、计划、比例放款

C、等比例支用

D、资本金足额

答案：A

解析：进度放款原则是指在固定斐产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的

多少进行付款。

88.下列关于贷款合同填写要求的说法中，错误的是（）。

A、合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式

B、合同填写必须做到标准、规范、要素齐全

C、合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”

字样的印章

D、贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一

致

答案:A

解析：填写合同时，合同文本应该使用统一的格式，对单笔贷款有特殊要求的，

可以在合同中的其他约定事项中约定。

89.()用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产质量和区域

风险变化的趋势。

A、信贷资产相对不良率

B、增量存贷比率

C、不良率变幅

D、利息实收率

答案：C

解析：不良率变幅用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产质

量和区域风险变化的趋势。

90.贷款合同的制定原则不包括()。

A、不冲突原则

B、适宜相容原则

C、保密性原则

D、维权原则

答案：C

解析：银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、

业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守不冲突原则、适宜相容原则、维权原

则、完善性原则。

91.下列做法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是()。

A、按照项目完成工程量的多少付款

B、借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项

C、按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款

D、拒绝企业将银行贷款用于股本金的充足

答案：C

解析：计划'比例放款原则是指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规

定的建设内容、费用，及时、准确地提供贷款。同时借款人用于建设项目的其他

资金应与贷款同比例支用。A、B两项属于进度放款原则，D项属于资本金足额原

则。

92.()是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织

发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

A、流动资金贷款

B、固定资产贷款

C、项目融资贷款

D、日常经营贷款

答案：A

解析：流动资金贷款是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人

的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

93.下列关于企业销售渠道的说法，正确的是()。

A、直接销售渠道更重要

B、直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大

C、间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络

D、直接销售应收账款较多

答案：B

解析：企业销售渠道主要包括直接销售渠道与间接销售渠道，两个渠道对企业都

很重要，不分彼此。其中，直接销售渠道的优点是贴近市场，应收账款少，缺点

是需铺设销售网络，费金投入较大；间接销售渠道是厂商将产品通过中间渠道销

售给终端客户，其优点是无需自找费源，资金投入少，缺点是应收账款多。

94.在商业银行受理贷款申请时，调查人员主要通过借款人的()及其与本行及

他行业务状况考察借款人与银行的关系。

A、主营业务状况

B\存款余额

C、信用履约记录

D、贷款余额

答案：C

解析：客户与银行关系，包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录

等。

95.关于保证，下列说法正确的是()。

A、银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人

B、未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任

C、事前如有约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人

D、银行对借款合同的修改都应取得保证人口头或书面意见

答案：B

解析：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，

否则可能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的

贷款，保证人可不承担保证责任等。因此，除事前有书面约定外，银行对借款人

有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。

96.下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。

A、将抵押或质押转换为保证

B、将保证转换为抵押或质押，或变更保证人

C、直接减轻或免除保证人的责任

D、借款企业变更

答案：D

解析：借款企业变更不属于变更担保条件；其余选项均属于变更担保条件。

97.对于“人及其行为”的调查属于（）监控。

A、财务状况

B、经营状况

C、管理状况

D、往来情况

答案：C

解析：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况

的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查。

98.下列单位可以作为银行贷款的保证人的是（）。

A、地方政府的财政部门

B、红十字协会或红新月协会

C、私立学校或私立医院

D、有企业法人书面授权的分支机构

答案：D

解析：国家机关不得作保证人，选项A不符合题意。医院、学校等是以公共利益

为目的的事业单位和社会团体，不得作保证人，选项B、C不符合题意。

99.根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是()。

A、以商业行为为基础的短期贷款

B、长期设备贷款

C、不动产贷款

D、消费贷款

答案：A

解析：真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样

的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。@jin

100.在其他条件相同的情况下，下列指标中，越小越好的是()。

A、总资产周转率

B、固定资产周转率

C、应收账款周转率

D、应收账款回收期

答案：D

解析：在其他条件不变的情况下：应收账款回收期越短，说明客户应收账款的变

现速度越快，流动性越好。

101.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的()计提专项准备金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。

102.以下关于贷前调查的方法的说法中错误的是()。

A、包括现场调研和非现场调查

B、现场调研通常包括现场会谈和实地考察两种

C、非现场调查是贷前调查中最常用、最重要的方法

D、委托调查可通过中介机构或银行自身网络开展调查

答案：C

解析：现场调查是贷前调查中最常用'最重要的方法。

103.()是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体

指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。

A、趋势分析法

B、结构分析法

C、比率分析法

D、比较分析法

答案：B

解析：结构分析是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占

总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。

104.下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是()

A、贷款实际收益率

B、银行收益率

C、利息实收率

D、信贷资产相对不良率

答案：C

解析：利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。

105.根据波特五力模型，一个行业的()时，该行业风险较小。

A、进入壁垒高

B、替代品威胁大

C、买卖方议价能力强

D、现有竞争者的竞争能力强

答案：A

解析：根据波特五力模型，一个行业的进入壁垒越高、替代品威胁越小'买卖方

议价能力越弱、现有竞争者的竞争能力越弱，行业风险越小。

106.()是实贷实付的重要手段。

A、受托支付

B、按进度发放贷款

C、满足有效信贷需求

D、协议承诺

答案：A

解析：受托支付是实贷实付的重要手段。

107.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的()，商业银行

应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。

A、20%

B、25%

C、30%

D、35%

答案：c

解析：若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%,商业银行

应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。

108.关于还款能力的分析，错误的是()

A、贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的可能性

B、流动资产是偿还贷款的主要还款来源

C、银行关心的是借款人的经营状况，现在以及未来的偿付能力

D、评估借款人偿还能力的一个重要的方式就是对借款人进行财务分析

答案：B

解析：贷款风险分类最核心的内容就是贷款偿还的可能性；银行关心的是借款人

的经营状况,现在以及未来的偿付能力；评估借款人偿还能力的一个重要的方式

就是对借款人进行财务分析。现金流量是偿还贷款的主要还款来源，还款能力的

主要标志就是借款人的现金流量是否充足。故B项错误。

109.衡量流动性的指标有很多，下列不属于衡量流动性的指标的是()。

A、流动比率

B、存量存贷比率

C、增量存贷比率

D、资产负债比率

答案：D

解析：资产负债比率是衡量财务杠杆的比率，不是衡量流动性的指标。流动比率

=流动资产/流动负债，存量存贷比率和增量存贷比率是一定期限内的存款和贷款

之间的比率，三者都可在一定程度上反映流动性。

110.借款人的产品质量或服务水平出现明显下降，可能导致企业面临（）。银

行从业考前

A、经营风险

B、管理风险

C、财务风险

D、还款风险

答案：A

解析:借款人的产品质量或服务水平出现明显下降，可能导致企业面临经营风险。

111.下列说法正确的是（）

A、银行不知道贷款被挪用未必意味着产生更大的风险

B、正常经营所获得的资金（现金流量）是偿还债务最有保障的来源

C、银行判断贷款用途和还款来源时，没必要分析资产转换周期就能得到相关信

息

D、贷款用途是判断贷款偿还可能性最明显的标志

答案：B

解析：银行不知道贷款被挪用必定意味着产生更大的风险，故A项错误；还款来

源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，故D项错误；当银行判断贷款用途和还

款来源时，有必要进一步分析资产转换周期，只有通过转换分析，才能提供相关

的信息，故C项错误。

112.贷款合规性调查中，被审查人除了借款人外，还可能有0

A、关联方

B、债权人

C、债务人

D、担保人

答案：D

解析：贷款的合规性调查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律

和监管要求的行为进行调查'认定。

113.根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（）。

A、有权按借款合同约定提取和使用全部贷款

B、可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款

C、有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

D、无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务

答案：D

解析：D项，根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有

权向第三方转让债务。

114.投资估算与资金筹措安排情况不包括（）。

A、申请固定资产贷款金额

B、投资进度

C、项目资本金的落实情况

D、借款人同银行的关系

答案：D

解析：借款人同银行的关系属于借款人资信情况。

115.贷款分类应及时、动态的根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果属

于（）。

A、真实性原则

B、及时性原则

C、审慎性原则

D、客观性原则

答案：B

解析:贷款分类应及时、动态的根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果。

116.公司信贷中，内部意见反馈原则适用于（）。

A、每次业务面谈

B、初次业务面谈

C、首次与最后一次业务面谈

D、最后一次业务面谈

答案：A

解析：业务人员在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺

利开展。这一原则适用于每次业务面谈。

117.下列关于贷款抵押风险分析，正确的是（）。

A、抵押权建立的前提是抵押物必须实际存在，且抵押人对此拥有完全的所有权

B、我国《担保法》规定了在法律规定范围内的财产或权利抵押时，双方当事人

只需要签订抵押合同即可

C、共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，只要

一方同意抵押就有效

D、未经所有权人同意就擅自抵押时，抵押关系无效，但不构成侵权

答案：A

118.某上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质

押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定

质押品的公允价值为（）。

A、公司最近1期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为500万元

B、以2013年5月〜2014年5月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到

的质押品现值为450万元

C、公司与并购方谈判质押品价格为470万元

D、公司向银行提交的价格550万元

答案：B

解析：根据质押价值确定的办法，对于上市公司的股权等没有明确市场价格的质

押品，应当在以下价格中选择较低者作为质押品的公允价值：①公司最近一期经

审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②

以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押

品的价值；③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新

的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。本题A、B、C选项均可作为抵押品

价值，按以上办法，应取其中价格最低者即B选项作为质押品的公允价值。

119.A公司2016年年初固定资产净值为2300万元，年末固定资产净值为3400

万元，其当年销售收入净额为8730万元，则A公司固定资产周转率为()。

A、4.43

B、2.59

C、5.23

D、3.06

答案：D

解析：固定资产周转率=销售收入净额/固定斐产平均净值又100%=8730/[(2

300+3400)/2]=3.060

120.假设某年我国人均购买水果15公斤，若按人口为13亿，平均每公斤水果价

格为12元，则我国水果市场的总市场潜量为()

A、2340亿元

B、195亿元

G180亿元

D、234亿元

答案：A

解析：总市场潜量可表示为：Q=npq；所以Q=npq=15*13*12=2340（亿元）。

121.下列贷款特征中，属于可疑贷款的特征的是（）。

A、借款人的还款意愿差，不与银行积极合作

B、借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金

C、贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明

显改善

D、借款人已彻底停止经营活动

答案：C

解析：可疑贷款的特征：借款人处于停产'半停产状态；固定资产贷款项目处于

停缓状态；借款人已资不抵债；银行已诉诸法律来回收贷款；贷款经过了重组仍

然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善等。

122.根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定，贷款人应设立独立的责任部门

或岗位，负责贷款发放和审核，所指的责任部门即是指（）。

A、放款执行部门

B、前台营销部门

C、授信审批部门

D、后台管理部门

答案:A

解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条的规定，贷款人应设立独

立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门即是放款

执行部门，它首先应独立于前台营销部门，以避免利益冲突。其次还应独立于中

台授信审批部门。这是因为放款执行部门除需承担贷款前提条件核准职能外，还

承担业务合规性审查、合同审查，以及逐笔支付审核等多项工作，而中台授信审

批部门承担的业务审查工作繁重，难以完成好放款审核工作，也难以对经自己审

查同意的贷款提出合规性质疑。考点贷放分控

123.根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。

A、保证

B、信用证

C、票据承兑

D、保理

答案：D

解析：《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融

费、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保

证'信用证'票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。

124.放贷执行部门的主要职能包括审核银行内部授信流程的（）。

A、合法性、合规性、完整性和有效性

B、合法性、合规性、一致性和有效性

C、合法性、合理性、完整性和有效性

D、合法性、合理性、一致性和有效性

答案：A

解析：合法性、合规性'完整性和有效性是审核内部流程的内容。

125.下列不属于项目建设必要性评估的是（）。

A、项目所属行业目前整体状况

B、项目产品所处生命周期

C、项目产品的市场情况

D、项目的盈利能力与清偿能力

答案：D

解析：项目建设必要性评估主要是对项目所属行业目前整体情况、项目产品所处

生命周期、项目产品市场情况及产品竞争力三方面进行的评估。D项