【高分刷题题库】证券从业资格考试《金融市场基础知识》考前冲刺卷及详解考前冲刺卷2019年6月证券从业资格考试金融市场基础

2019年6月证券从业资格考试《金融

市场基础知识》考前冲刺卷及详解

考前冲刺卷

2019年6月证券从业资格考试《金融市场基础知

识》考前冲刺卷及详解（一）

选择题

1.下列不是国际债券主要计价货币的是（）。

A.美元

B.英镑

C.港币

D.日元

【答案】：C

【解析】：

国际债券在国际市场上发行，因此，其计价货币往往是国际通用货币，一般以

美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。

2.股票分割与合并的说法，错误的是（）。

A.股票合并后，对股票的流动性和估值均不会产生影响

B.事实上，股票分割与合并通常会刺激股价上升或下降

C.股票分割与合并，不改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比

重

D.从理论上说，股票分割与合并都不会影响股东所持股票的市值

【答案】：A

【解析】：

现实生活中，股票拆细或合并往往会刺激股价上升或下降，原因可能是：股票

拆细通常发生在高价股身上，拆细之后每股股票价格下降，便于吸引更多的投

资者购买；并股则常见于低价股，通过并股，使股价上升到合理的交易范围,

股票的流通性和市场性会得以改善，导致估值上调。

3.运用信贷政策对证券市场进行干预属于（）。

A

经济手段

B

行政手段

c

法律手段

D

自律手段

【答案】：A

【解析】：

证券市场监管的手段有法律手段、经济手段和行政手段。其中，经济手段是指

通过运用利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等对证券市场进行干

预。这种手段相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。

4.证券金融公司在开展转融通业务时，应当以自己的名义在商业银行开立转融

通（）账户。

A.专用资金

B.证券交收

C.资金交收

D.担保资金

【答案】：A

【解析】：

证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立转融通专

用资金账户，在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户和转融通资金

交收账户。

5.机构投资者买卖基金份额暂免征收（）。

A.企业所得税

B.营业税

C.印花税

D.个人所得税

【答案】：C

【解析】：

机构投资者买卖基金份额暂免征收印花税；机构投资者在境内买卖基金份额获

得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税；机构投资者从

基金分配中获得的收入，暂不征收所得税。

6.集合票据是指2个（含）以上、（）个（含）以下具有法人资格的企业，在

银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注

册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

A.15

B.20

C.5

D.10

【答案】：D

【解析】：

根据《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》，集合票据是指2

个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统

一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，

约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

7.被称为“金边债券”的是（）。

A.政府债券

B.可转换债

C.金融债券

D.公司债券

【答案】：A

【解析】：

政府债券是政府发行的债券，由政府承担还本付息的责任，是国家信用的体

现。在各类债券中，政府债券的信用等级是最高的，通常被称为“金边债

券”。投资者购买政府债券，是一种较安全的投资选择。

8.按照债券形态分类，无记名国债属于（）。

A.电子式债券

B.凭证式债券

C.实物债券

D.记账式债券

【答案】：C

【解析】：

债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为实物债券、凭证式债券和记账

式债券。实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。在标准格式的债券券

面上，一般印有债券面额、债券和利率、债券期限、债券发行人全称、还本付

息方式等各种债券票面要素。有时债券利率、债券期限等要素也可以通过公告

向社会公布，而不在债券券面上注明。无记名国债就属于这种实物债券，它以

实物券的形式记录债权、面值等，不记名，不挂失，可上市流通。

9.根据（），委托指令分为买进委托和卖出委托。

A.委托买卖证券的方向

B.委托时效限制

C.委托价格限制

D.委托订单的数量

【答案】：A

【解析】：

根据不同的依据，委托指令有多种分类。根据委托订单的数量，可分为整数委

托和零数委托；根据买卖证券的方向，可分为买进委托和卖出委托；根据委托

价格限制，可分为市价委托和限价委托；根据委托时效限制，可分为当日委

托、当周委托、无期限委托、开市委托和收市委托等。

10.在2007年以来发生的全球性金融危机当中，导致大量金融机构陷入危机的

最重要的一类衍生金融产品是（）。

A.利率互换

B.货币互换

C.信用违约互换

D.股权互换

【答案】：C

【解析】：

在2007年发生的全球性金融危机当中，导致大量金融机构陷入危机的最重要的

一类衍生金融产品是信用违约互换。最基本的信用违约互换涉及两个当事人，

双方约定以某一信用工具为参考，某一方向另一方出售信用保护，若参考工具

发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方必须向购买方支付赔偿。

11.《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》规定，符合条件的境内

基金管理公司和（），经中国证监会批准，可在境内募集资金进行境外证券投

资管理。

A.工商企业

B.证券公司

C.投资咨询公司

D.私募基金

【答案】：B

【解析】：

2007年7月5日颁布的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》规

定，合格境内机构投资者是经中国证监会批准在中华人民共和国境内募集资

金，运用所募集的部分或者全部资金以资产组合方式进行境外证券投资管理的

境内基金管理公司和证券公司等证券经营机构。

12.股份公司在提供优先认股权时会设定一个（），在此日期持有普通股的股

东享有优先认股权。

A.股权登记日

B.股权交易日

C.股权发行日

D.股权认购日

【答案】：A

【解析】：

股权登记日，即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此日期持有公

司股票的股东方能享受股利发放、优先认股权、配股等权利。

13.1993年首只（）在美国发行。

A.不动产基金

B.指数基金

C.货币市场基金

D.ETF基金

【答案】：D

【解析】：

1971年货币市场基金和指数基金在美国面世，同时免佣基金开始大行其道，增

强了基金对普通投资者的吸引力。1990年美国共同基金资产首次突破1万亿美

元。1993年首只ETF基金在美国发行。

14.沪股通股票以（）报价和交易。

A.欧元

B.港币

C.人民币

D.美元

【答案】：C

【解析】：

沪股通，是指投资者委托香港经纪商，经由香港联合交易所在上海设立的证券

交易服务公司，向上海证券交易所进行申报（买卖盘传递），买卖沪港通规定

范围内的上海证券交易所上市的股票。试点初期，沪股通股票范围包括上证

180指数及上证380指数成分股以及上交所上市的A+H股公司股票。

15.一般的股票从某种意义上说是（），因为它的有效期限是与股份公司的存

续期间相联系，二者是并存的关系。

A.长期的

B.中长期的

C.暂时的

D.永久的

【答案】：D

【解析】：

永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无期限的法

律凭证。股票的有效期与股份公司的存续期间相联系，二者是并存的关系。这

种关系实质上反映了股东与股份公司之间比较稳定的经济关系。股票代表着股

东的永久性投资。

16.关于国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应提供的材料，说法错误

的是（）。

A.近2年经审计的财务报表及附注

B.人民币债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明

C.人民币债券发行申请报告和募集说明书

D.为中国境内项目或企业提供贷款和投资情况

【答案】：A

【解析】：

国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应提交以下材料：①人民币债券

发行申请报告；②募集说明书；③近3年经审计的财务报表及附注；④人民币

债券信用评级报告及跟踪评级安排的说明；⑤为中国境内项目或企业提供贷款

和投资情况；⑥拟提供贷款和股本资金的项目清单及相关证明文件和法律文

件；⑦按照《中华人民共和国律师法》执业的律师出具的法律意见书；⑧与本

期债券相关的其他重要事项。

17.关于我国中小企业板，以下说法错误的是（）。

A.在深圳证券交易所设立

B.是分步推进创业板市场的重要步骤

C.为中小企业提供直接融资平台

D.企业上市的基本条件显示低于主板市场

【答案】：D

【解析】：

D项，中小企业板块的设计要点之一是：暂不降低发行上市标准，而是在主板

市场发行上市标准的框架下设立中小企业板块，这样可以避免因发行上市标准

变化带来的风险。

18.下列市场中，属于我国证券市场主板市场的是（）。

A.深圳证券交易所创业板

B.银行间债券市场

C.深圳证券交易所中小板

D.全国中小企业股份转让系统

【答案】：C

【解析】：

2004年5月，经国务院批准，中国证监会批复同意深圳证券交易所在主板市场

内设立中小企业板块。设立中小企业板块的宗旨是为主业突出、具有成长性和

科技含量的中小企业提供直接融资平台，是我国多层次资本市场体系建设的一

项重要内容。

19.下列关于资产证券化的分类中，错误的是（）。

A.根据证券化资产的属性分类，可以分为股权型证券化、债权型证券化和混

合型证券化

B.根据资产证券化的地域分类，可以分为境内资产证券化和离岸资产证券化

C.根据发起者属性分类，可以分为金融机构资产证券化和非金融机构资产证

券化

D.根据基础资产分类，可以分为不动产证券化，未来收益证券化等

【答案】：C

【解析】：

资产证券化有如下分类方式：①根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券

化划分为不动产证券化、应收账款证券化、信货资产证券化、未来收益证券

化、债券组合证券化等类别；②根据资产证券化发起人、发行人和投资者所属

地域不同，可将资产证券化划分为境内资产证券化和离岸资产证券化；③根据

证券化产品的金融属性不同，可以分为股权型证券化、债权型证券化和混合型

证券化。

20.成长型基金主要以（）为投资对象的证券。

A.高成长性公司的股票

B.大盘蓝筹股

C.公司债

D.政府债券

【答案】：A

【解析】：

按所持股票性质分类，可分为价值型股票基金、成长型股票基金和平衡型股票

基金等。价值型基金主要投资于收益稳定、价值被低估、安全性较高的股票；

成长型基金主要投资于收益增长速度快、未来发展潜力大的股票；同时投资于

价值型股票和成长型股票的基金是平衡型基金。

21.非金融企业短期融资券的发行期限最长不超过（）。

907天

A.

民

365天

C180天

270天

D.

【答案】：B

【解析】：

根据中国银行间市场交易商协会发布的《银行间债券市场非金融企业短期融资

券业务指引》规定，短期融资券是指“具有法人资格的非金融企业在银行间债

券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具”。

22.投资者在证券交易所买卖证券，是通过委托（）来进行的。

A.中国结算公司上海分公司或深圳分公司

B.上海证券交易所或深圳证券交易所

C.中国证券业协会

D.证券经纪商

【答案】：D

【解析】：

投资者在证券交易所买卖证券，是通过委托证券经纪商来进行的，此时，投资

者是证券经纪商的客户。客户在办理委托买卖证券时，需要向证券经纪商下达

委托指令。证券委托有不同的形式，可以分为柜台委托和非柜台委托两大类。

23.下列各项业务中，不属于商业银行表外业务的是（）。

A.承销股票

B.贷款承诺

C.委托贷款

D.银行承兑汇票

【答案】：A

【解析】：

商业银行的表外业务主要分为担保承诺类、代理投融资服务类、中介服务类、

其他类等。担保类业务包括但不限于银行承兑汇票、保函、信用证等，承诺类

业务包括但不限于贷款承诺等；代理投融资服务类业务包括但不限于委托贷

款、委托投资、代客非保本理财、代客交易、代理发行和承销债券等；中介服

务类业务包括但不限于代理收付、财务顾问、资产托管、各类保管业务等。

24.下列有关国债销售的说法，错误的是（）。

A.市场利率趋于上升，就为承销商确定国债销售价格拓宽了空间

B.国债销售的价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格；反之，承销商

就有可能发生亏损

C.如果国债价格定价过高，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国

债，从而阻碍国债分销工作顺利进行

D.降低销售价格，承销商的分销过程缩短，资金的回收速度会加快

【答案】：A

【解析】：

市场利率的高低及其变化对国债销售价格起着显著的导向作用：市场利率趋于

上升，就限制了承销商确定销售价格的空间；市场利率趋于下降，就为承销商

确定销售价格拓宽了空间。

25.通过证券市场进行的融资属于（）。

A.间接融资

B.直接融资

C.股权融资

D.债权融资

【答案】：B

【解析】：

常见的直接融资方式有股票市场融资、债券市场融资、风险投资融资、商业信

用融资、民间借贷等。证券市场融资属于典型的直接融资。

26.资产证券化运作流程中，发起人的职责不包括（）。

A.与银行达成必要时提供流动性支持的周转协议，与券商达成承销协议等一

系列的程序

B.根据自身的资产证券化融资要求，确定资产证券化目标

C.根据证券化目标确定资产数，并将资产汇集形成资产池

D.判断组合的现金流水平，并决定借款人信用，抵押担保贷款的抵押价值

【答案】：A

【解析】：

A项，为完善资产证券化的交易结构，特设信托机构要完成与发起人指定的资

产池服务公司签订贷款服务合同、与发起人一起确定托管银行并签订托管合

同、与银行达成必要时提供流动性支持的周转协议、与券商达成承销协议等一

系列的程序。

27.根据行业规范发展的需要，（）行使推动行业诚信建设，开展行业诚信评

价、实施诚信引导与激励、开展行业诚信教育、督促和检查会员依法履行公告

义务的管理职责。

A.中国证券业协会

B.证券公司

C.证券交易所

D.中国证监会

【答案】：A

【解析】：

根据《中国证券业协会章程》，中国证券业协会依据行业规范发展的需要，行

使下列自律管理职能：①推动行业诚信建设，督促会员履行社会责任；②组织

证券从业人员水平考试；③推动会员开展投资者教育和保护工作，维护投资者

合法权益；④推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部

门批准，开展行业科学技术奖励，组织制订行业技术标准和指引；⑤组织开展

证券业国际交流与合作，代表中国证券业加入相关国际组织，推动相关资质互

认；⑥对会员及会员间开展与证券非公开发行、交易相关业务活动进行自律管

理；⑦其他涉及自律、服务、传导的职责。

28.下列关于股票合并的说法，错误的是（）。

A.股票合并又称并股

B.股票合并会影响每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重

C.股票合并是将若干股票合并为1股

D.股票合并常见于低价股

【答案】：B

【解析】：

股票合并又称并股，是将若干股股票合并为1股。理论上，股票合并只是增加

或减少股东持有股票的数量，并不改变每位股东所持股东权益占公司全部股东

权益的比重。但在现实生活中，股票合并会刺激股价上升，原因可能是：并股

常见于低价股，通过并股，使股价上升到合理的交易范围，股票的流通性和市

场性会得以改善。

29.一般来说，下列投资标的中风险最小且收益较为稳定的投资标的是（）。

A.可转换债券

B.政府债券

C.公司债券

D.股票

【答案】：B

【解析】：

投资者购买政府债券可以得到一定的利息。政府债券的付息由政府保证，信用

度最高，风险最小，对于投资者来说，投资政府债券的收益是比较稳定的。

30.属于金融机构的主动负债的是（）。

A.发放贷款

B.购入债券

C.吸收存款

D.发行债券

【答案】：D

【解析】：

对于金融机构来说，吸收存款和发行债券都是它的资金来源，构成了它的负

债。存款的主动权在存款户，金融机构只能通过提供服务条件来吸引存款，而

不能完全控制存款，是被动负债；而发行债券则是金融机构的主动负债，金融

机构有更大的主动权和灵活性。

31.（）是计算投资者申购基金份额，赎回资金金额的基础，也是评价基金投

资业重要指标之一。

A.基金份额净值

B.基金资产的估值

C.基金资产总值

D.基金资产净值

【答案】：A

【解析】：

基金资产净值=基金资产总值一基金负债，基金份额净值=基金资产净值/基金

总份额，基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也

是评价基金投资业绩的基础指标之一。

32.下列关于证券市场的说法正确的是（）。

A.证券市场是证券发行和交易的场所

B.证券市场仅指证券发行的场所

C.证券市场是财产直接交换的场所

D.证券市场是资本直接交换的场所

【答案】：A

【解析】：

证券市场是指以股票、债券、证券投资基金等有价证券为对象的发行和交易关

系的总和，主要包括股票市场、债券市场、证券投资基金市场、证券衍生品市

场等。

33.对于非累积优先股，如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对

其所欠部分公司将（）。

A.通过增发股票补足

B.不予累积计算

C.累积计算

D.通过借债补足

【答案】：B

【解析】：

根据公司因当年可分配利润不足而未向优先股股东足额派发股息，差额部分是

否累积到下一会计年度，可分为累积优先股和非累积优先股。非累积优先股是

指公司不足以支付优先股的全部股息时，对所欠股息部分，优先股股东不能要

求公司在以后年度补发的优先股。

34.通过自己的专业服务参与基金市场的是（）。

A.基金托管人

B.基金管理人

C.监管机构

D.中介服务机构

【答案】：D

【解析】：

在证券投资基金的运作关系中，基金投资者、基金管理人与基金托管人是基金

的主要当事人，基金市场上的各类中介服务机构通过自己的专业服务参与基金

市场，监管机构则对基金市场上的各类参与主体实施全面监管。

35.我国证券交易所的最高权力机构是指（）。

A.会员大会

B.监事会

C.理事会

D.专门委员会

【答案】：A

【解析】：

会员大会作为证券交易所的最高权力机构，行使下列职权：①制定和修改证券

交易所章程；②选举和罢免会员理事、会员监事；③审议和通过理事会、监事

会和总经理的工作报告；④审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告；⑤

法律、行政法规、部门规章和证券交易所章程规定的其他重大事项。

36.我国第一只开放式基金设立于（）。

A.2000年8月

B.1998年3月

C.1997年6月

D.2001年9月

【答案】：D

【解析】：

2001年9月我国第一只开放式基金一一华安创新诞生；2003年12月首只货币

市场基金诞生。开放式基金的发展为我国证券投资基金业的发展注入新的活

力。2003年底，我国开放式基金的数量超过封闭式基金的数量而成为证券投资

基金的主要形式。

37.商业银行次级债券可在（）公开发行或私募发行。

A.中国金融期货交易所

B.上海证券交易所

C.深圳证券交易所

D.银行间债券市场

【答案】：D

【解析】：

商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行

其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。商业银行次级债券是商业银行

金融债券的一种，商业银行金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的商

业银行在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

38.中小非金融企业集合票据的发行主体为（）。

个

含

上

2z以

(

AR.x5个（含）以下法人

个

含

上

2z\以

()

xz10个（含）以下法人

上

个

含

C以

2z\

()

xz20个（含）以下法人

上

个

含

以

2z\

()

D.\z30个（含）以下法人

B

中小非金融企业集合票据中，中小非金融企业，是指国家相关法律法规及政策

界定为中小企业的非金融企业；集合票据，是指2个（含）以上、10个（含）

以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统

一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限

还本付息的债务融资工具。

39.发行金融债券没有强制担保要求的机构是（）。

A.商业银行

B.财务公司

C.消费金融公司

D.金融租赁公司

【答案】：A

【解析】：

商业银行发行金融债券没有强制性担保要求；财务公司发行金融债券需要由财

务公司的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保，经原中国银监会

批准免于担保的除外；对于商业银行设立的金融租赁公司资质良好但成立不满

3年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。

40.目前，我国记账式国债发行完全采用（）发行。

A.代销方式

B.余额包销方式

C.竞争性招标方式

D.承购包销方式

【答案】：C

【解析】：

目前，凭证式国债发行采用承购包销方式，记账式国债发行采用竞争性招标方

式。记账式国债的承销程序为：①招标发行，记账式国债是一种无纸化国债，

主要通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市场国债承购包销团资格的商

业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证券交易所的

交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司、保险公司和信托投资

公司及其他投资者发行；②分销。

41.公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以（）支付。

A.外币

B.欧元

C.港币

D.人民币

【答案】：A

【解析】：

境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的

股份。这类股票称为B股，B股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，

以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易。上市公司向境内上市外资股

股东支付股利及其他款项，要以人民币计价，以外币支付。

42.负责证券投资者保护基金筹集、管理和使用的是（）。

A.社保基金理事会

B.中国证券投资者保护基金有限责任公司

C.中国证券登记结算机构

D.证券投资基金

【答案】：B

【解析】：

中国证券投资者保护基金有限责任公司（简称保护基金公司），是负责保护基

金筹集、管理和使用，不以营利为目的的国有独资公司，由中国证监会管理。

43.我国证券投资基金行业的监管主体是（）。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.中国银保监会

D.中国证券投资基金业协会

【答案】：A

【解析】：

中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场参与者的行为进行监

督管理；中国证券投资基金业协会作为我国证券业的自律性组织，对基金业实

施行业自律管理；证券交易所负责组织和监督基金的上市交易，并对上市交易

基金的信息披露进行监督。

44.下列关于金融债券发行目的的说法，错误的是（）。

A.金融机构改变资产负债结构

B.金融机构筹措资金

C.增加核心资本

D.筹资用于某种特殊用途

【答案】：C

【解析】：

银行和非银行金融机构是社会信用的中介，它们的资金主要来源于吸收公众存

款和金融业务收入。它们发行债券的目的主要有：①筹资用于某种特殊用途；

②改变本身的资产负债结构。

45.关于期权，下列说法错误的是（）。

A.金融期权与金融期货都是人们常用的套期保值工具，它们的作用与效果日

渐趋同

B.期权是指其持有者能在规定的期限内按交易双方商定的价格购买或出售一

定数量的基础工具的权利

C.期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡

D.看涨期权也称认购权，看跌期权也称认沽权

【答案】：A

【解析】：

金融期权与金融期货都是人们常用的套期保值工具，但它们的作用与效果是不

同的。人们利用金融期货进行套期保值，在避免价格不利变动造成损失的同

时，也必须放弃若价格有利变动可能获得的利益。人们利用金融期权进行套期

保值，若价格发生不利变动，套期保值者可通过执行期权来避免损失；若价格

发生有利变动，套期保值者又可通过放弃期权来保护利益。

46.基金投资过程中的外部风险不包括（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.政策风险

D.合规风险

【答案】：D

【解析】：

在基金管理人的投资管理活动中，基金投资面临着外部风险与内部风险，其

中，外部风险包括市场风险、政策风险等系统性风险和信用风险、经营风险等

非系统性风险；内部风险包括基金管理人的合规风险，操作风险和职业道德风

险等。

47.下列关于债券现金流的确定说法错误的是（）。

A.免税债券与可比的应纳税债券相比，价值更大

B.付息间隔越短的债券，风险相对越小

C.短期债券一般不付息，到期一次性还本，因此要折价交易

D.债券条款中包含发行人提前赎回权，不会影响债券价值

【答案】：D

【解析】：

通常，债券条款中可能包含发行人提前赎回权、债券持有人提前返售权、转股

权、转股修正权、偿债基金条款等嵌入式期权。这些条款极大地影响了债券的

未来现金流模式。一般来说，凡是有利于发行人的条款都会相应降低债券价

值；反之，有利于持有人的条款则会提高债券价值。

48.证券公司经纪业务收入主要来自（）。

A.客户资产管理费

B.代理客户买卖证券的提成

C.客户保证金利息

D.佣金收入

【答案】：D

【解析】：

在证券经纪业务中，证券公司只收取一定比例的佣金作为业务收入。

49.如果某可转换债券面额为1000元，转换价格为10元，当股票的市价为60

元，则该债券当时的转换价值为（）。

A.2400元

B.1800元

C.6000元

D.1000元

【答案】：C

【解析】：

转换价格=可转换债券面值/转换比例，所以转换比例=可转换债券面值/转换

价格=1000/10=100（股），该债券当时的转换价值=股票市价X转换比例=

60X100=6000（元）o

50.中国证券登记结算公司仅为（）开立结算账户，专用于证券交易成交后的

清算交收，具有结算履约担保作用。

A.基金公司

B.合格机构投资者

C.证券交易所

D.证券公司

【答案】：D

【解析】：

证券公司直接为投资者开立资金结算账户，而证券登记结算公司仅为证券公司

开立结算账户，结算账户专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担

保作用。

组合型选择题

1.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动提供相关服务时，

有关其法律责任，下列说法正确的有（）。

I.其出具的相关文件资料不得有虚假记录，误导性陈述或重大遗漏

II.若因其工作失误造成他人损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿

责任

III.如果与被服务机构有利益冲突，只要做好防火墙即可

IV.如果给他人造成损失，即使能够证明自己没有过错，也必须承担连带赔偿

责任

A.【、n

B.IILIV

C.I、II、III

D.i、n、iv

【答案】：A

【解析】：

证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报

告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件时，

应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查

和验证。其制作、出具的文件有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，给他人

造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自

己没有过错的除外。

2.证券投资基金的特点包括（）。

I.收益稳定

II.集合理财

III.专业管理

IV.分散风险

A.II、W、IV

B.I、IV

C.I.IkIILIV

D.IkIII

【答案】：A

【解析】：

证券投资基金的特点包括：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险;

③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。

3.在进行集中撮合处理过程中，以下说法正确的有（）。

I.所有买方有效委托按照委托限价由低到高的顺序排列，限价相同者按照进

入证券交易系统电脑主机的时间先后排列

II.所有卖方有效委托按照委托限价由低到高的顺序排列，限价相同者按照进

入证券交易所系统电脑主机的时间先后排列

III.集合竞价中未能成交的委托，自动进入连续竞价

IV.系统依序逐笔将排在前面的买方委托与卖方委托配对成交，直至成交条件

不满足为止

A.IILIV

B.II、IH、IV

C.IkIV

D.III

【答案】B

【解析】

集合竞价的所有交易以同一价格成交，然后进行集中撮合处理。所有买方有效

委托按委托限价由高到低的顺序排列，限价相同者按照进入证券交易所交易系

统电脑主机的时间先后排列。所有卖方有效委托按照委托限价由低到高的顺序

排列，限价相同者也按照进入交易系统电脑主机的时间先后排列。系统依序逐

笔将排在前面的买方委托与卖方委托配对成交。也就是说，按照价格优先、同

等价格下时间优先的成交顺序依次成交，直至成交条件不满足为止，即所有买

入委托的限价均低于卖出委托的限价，所有成交都以同一成交价成交。集合竞

价中未能成交的委托，自动进入连续竞价。

4.转融通交易是指证券金融公司将（）出借给证券公司，以供其办理融资融券

业务的经营活动。

I,自有资金

II.依法筹集的资金

III.被质押的证券

IV.自有或依法筹集的证券

A.［、I］、IV

B.II、III

C.1、II、m、IV

D.I、III、IV

【答案】：A

【解析】：

转融通交易是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公

司，以供其办理融资融券业务的经营活动。转融通交易包括转融券交易和转融

资交易，是为证券公司开展融资融券业务而资金和证券不足时提供资金和证券

来源的一种安排。

5.我国的商业银行债券包括商业银行（）。

I.普通金融债券

H.小微企业专项金融债券

III.次级债券

IV.资本补充债券

A.I、III、IV

B.]、II、IH、IV

C.I、II、HI

D.IkIV

【答案】：A

【解析】：

我国金融债券的品种包括政策性金融债券、商业银行债券、财务公司债券、证

券公司债券、金融租赁公司和汽车金融公司的金融债券、保险公司次级债务。

其中，商业银行债券又可分为普通金融债券、次级债券、资本补充债券。

6.根据资产证券化发起人，发行人和投资者所属地域不同，可将资产证券化划

分为（）。

I•境内资产证券化

II.境外资产证券化

III.在岸资产证券化

IV.离岸资产证券化

A.[、IV

B.II、III

C.1,II

D.IILIV

【答案】：A

【解析】：

资产证券化的分类包括按基础资产分类、按资产证券化的地域分类和按证券化

产品的属性分类三种类型。根据资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域

不同，可将资产证券化划分为境内资产证券化和离岸资产证券化。

7.下列属于金融债券品种的有（）。

I.政策性金融债

II.商业银行债券

III.证券公司债券

IV.保险公司次级债

A.II、III、IV

B.I、II

C.I、III、IV

D.I、II、III、IV

【答案】：D

【解析】：

我国的金融债包括：①政策性金融债券；②商业银行债券；③证券公司债券；

④保险公司次级债；⑤财务公司债券；⑥金融租赁公司和汽车金融公司的金融

债券。

8.我国的企业债券和公司债券在（）等方面有所不同。

I,发行主体

II.发行制度和监管机构

III.担保要求

IV.发行市场

A.I、III、IV

B.I、II、III、IV

C.IkIV

D.I、II、HI

【答案】：B

【解析】：

我国企业债券和公司债券主要有以下几方面的区别：①发行主体不同；②发行

制度和监管机构不同；③募集资金用途不同；④发行申报程序不同；⑤发行期

限不同；⑥发行持续时间不同；⑦发行定价方式不同；⑧担保要求不同；⑨发

行市场不同。

9.证券交易必须遵循（）原则。

I.自主

II.公正

III.公开

IV.公平

A.[>III

B.I、II、IV

C.I、II、III、IV

D.II、III,IV

【答案】：D

【解析】：

加强证券市场监管是保障广大投资者合法权益的需要。为保护投资者的合法权

益，必须坚持“公开、公平、公正”的原则，加强对证券市场的监管。

10.下列关于委托受理的验证和审单环节的说法，正确的有（）。

I.验证主要是查验证实客户的资金和证券

II.审单主要是审核客户的资金和证券

III.证券经纪商要根据证券交易所的交易规则进行审单

IV.证券经纪商要对客户的证件和委托单在合法性和同一性方面进行审查

A.I、II、III

B.IILIV

C.II、III、IV

D.I、IV

【答案】：B

【解析】：

验证主要是对客户委托时递交的相关证件（如身份证件等）进行核实，审单主

要是检查客户填写的委托单。证券经纪商要根据证券交易所的交易规则，对客

户的证件和委托单在合法性和同一性方面进行审查。这些审查是为了维护交易

的合法性，提高成交的准确率，避免造成不必要的纠纷。

11.根据《证券法》，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元

的，应当由承销团承销，承销团应当由（）和（）的证券公司组成。

I.主承销商

II.第一承销

III.参与承销

IV.代理承销

A.I、ni

B.II、IV

C.I、IV

D.IkIII

【答案】：A

【解析】：

证券承销，是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。发行人向不特定对

象公开发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当

同证券公司签订承销协议。按照《证券法》，向不特定对象发行的证券票面总

值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销

的证券公司组成。

12.基金运作信息披露文件包括（）。

I.基金份额上市交易公告书（封闭式基金）

II.基金净值公告

III.基金年度报告

IV.基金半年度和季度报告

A.I、III、IV

B.II、IV

C.［、I］、IH、IV

D.I、II、HI

【答案】：c

【解析】：

基金运作信息披露文件包括基金份额上市交易公告书(封闭式基金)、基金净

值公告、基金年度报告、半年度报告、季度报告。其中，基金年度报告、半年

度报告和季度报告被统称为“基金定期报告”。

13.下列属于资产证券化产品的称谓有（）。

I.ABS

II.CDO

III.CDS

IV.MBS

A.IkIII

B.I、III、IV

c.i、n、iv

D.i、n、iii、iv

【答案】：c

【解析】：

资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一种融

资形式。传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化是以特定的资产池为

基础发行证券。ABS(Asset-BackedSecurities)是传统的证券化产品的统

称;CDO(CollateralizedDebtObligation)是指担保债务凭证，其对应的基

础资产是一系列的债务工具；CDS(CreditDefaultSwap)是信用违约互换；

MBS(Mortgage-BackedSecurities)是美国对基于房地产抵押贷款证券化的产

品的特称。

14.证券金融公司开展转融通业务，须以自己的名义开立相关资金账户，其中有

()。

I.在商业银行开立的转融通专用资金账户

II.在证券登记结算机构开立的转融通担保资金账户

III.在证券登记结算机构开立的转融通担保资金明细账户

IV.在证券登记结算机构开立的转融通资金交收账户

A.I、II、IV

B.1、II、m、IV

C.Ikin

D.I、III,IV

【答案】：A

【解析】：

证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义在证券登记结算机构分别开

立转融通专用证券账户、转融通担保证券账户、转融通担保资金账户、转融通

资金交收账户和转融通证券交收账户；在商业银行开立转融通专用资金账户。

15.关于证券交易所，下列说法正确的有（）。

I.自律管理的法人

II.依法对在基金在交易所的投资交易实行监控

III.依法对基金上市及相关信息披露等活动进行管理

IV.指导和监督中国证券投资基金业协会的活动

A.IILIV

B.I、II、IH、IV

C.I.IkIV

D.[、H、III

【答案】：D

【解析】：

证券交易所作为自律管理的法人，依法对基金上市及相关信息披露等活动进行

管理，对基金在交易所的投资交易实行监控。中国证监会指导和监督中国证券

投资基金业协会的活动。

16.下列各项中，可以作为被套期保值的项目的有（）。

I.股票

II.谷物

III.美元

IV.汇率

A.I、IV

B.IKIII

C.I、II、III、IV

D.II、III、IV

【答案】：c

【解析】：

套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在

现货市场上买卖商品的临时替代物，对其现在买进准备以后售出商品或对将来

需要买进商品的价格进行保险的交易活动，股票、谷物、汇率和美元均可在期

货市场进行交易，以进行现货市场的对冲。

17.关于公开披露基金信息，不得有的行为包括（）。

I.虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

II.对证券投资业绩进行预测

III.违规承诺收益或承担损失

IV.诋毁其他基金管理人、基金托管人或基金份额发售机构

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV

C.I、III、IV

D.IkIII

【答案】：A

【解析】：

公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗

漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他

基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构；⑤登载自然人、法人或者其

他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；⑥依照法律、行政法规有关规定，

由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

18.在国际金融市场上，除国债利率外，常见的参考利率是（）。

I.伦敦银行间同业拆放利率

II.上海银行间同业拆放利率

III.欧洲美元定期存款单利率

IV.联邦基金利率

A.IILIV

B.I、III、IV

C.1,II

D.I、II、III、IV

【答案】：B

【解析】：

除国债利率外，常见的参考利率包括伦敦银行间同业拆放利率（Libor）、香港

银行间同业拆放利率（Hibor）、欧洲美元定期存款单利率、联邦基金利率等

等。

19.根据个人投资者对待投资中风险和收益的态度，理论上可以将投资者区分为

（）O

I.风险偏好型

II.风险中立型

III.风险规避型

IV.风险承担型

A.I、II、III、IV

B.IkIV

C.I、III、IV

D.［、I］、IH

【答案】：D

【解析】：

不同的投资者对风险的态度各不相同，个人投资者的风险特征由以下三方面构

成：风险偏好；风险认知度；实际风险承受能力。根据个人投资者对待投资中

风险和收益的态度，理论上可分为风险偏好型、风险中立型和风险规避型三

种。

20.根据《中国证券业协会章程》，中国证券业协会依据行业规范发展的需要,

行使其职能包括（）。

I,推动行业诚信建设，督促会员履行社会责任

II.推动会员开展投资者教育和保护工作，保护投资者合法权益

III.推动会员信息化建设和信息安全保障能力的提高

IV.组织开展证券业国际交流与合作

A.I、II、HI

B.IkIV

C.I、III、IV

D.i、n、in、iv

【答案】：D

【解析】：

中国证券业协会依据行业规范发展的需要，行使下列自律管理职能：①推动行

业诚信建设，督促会员履行社会责任；②组织证券从业人员水平考试；③推动

会员开展投资者教育和保护工作，维护投资者合法权益；④推动会员信息化建

设和信息安全保障能力的提高，经政府有关部门批准，开展行业科学技术奖

励，组织制订行业技术标准和指引；⑤组织开展证券业国际交流与合作，代表

中国证券业加入相关国际组织，推动相关资质互认；⑥对会员及会员间开展与

证券非公开发行、交易相关业务活动进行自律管理；⑦其他涉及自律、服务、

传导的职责。

21.下列关于全球主要金融市场交易机制的说法，正确的有（）。

I•在伦敦证券交易所，SEAQ系统是主要为二板市场股票和部分未纳入富时指

数系列的股票提供的非电子化可执行做市商报价系统

H.2004年3月，纳斯达克市场推出了市场中心系统，整合了超级蒙太奇、市

场间系统等

III.截至2017年末，纽约证券交易所有5家指定做市商，NYSEAmerican有三

家电子化指定做市商

IV.纽约证券交易所的补充流动性提供商有义务以自营账户对其负责的证券提

供双向报价，且必须保证交易日为10%以上的时段，其报价为全国最优报价

A.II、IV

B.I、H、III

C.II、III、IV

D.I、III、IV

【答案】：C

【解析】：

SEAQ系统（证券交易所自动报价系统，StockExchangeAutomatic

Quotation）是伦敦证券交易所为二板市场上市的非SETS、SETSqx交易的股票

提供的非电子化可执行做市商报价系统。SETSqx系统为流动性相对差一些的证

券提供交易服务，主要是二板市场股票和部分未纳入富时指数系列的股票。

22.关于对公募基金募集的监管，下列说法中，正确的有（）。

I.公开募集基金应当经中国证监会注册

II.基金募集期满，达到设立标准的，应向中国证券会办理基金备案手续

III.基金募集期满，不论是否达到设立标准，均需向中国证监会办理基金备案

手续

IV.公开募集基金，不需要经中国证监会注册

A.I,II

B.IILIV

C.II、IV

D.I、m

【答案】：A

【解析】：

对公募基金募集的监管要求之一是公开募集基金应当经中国证监会注册。未经

注册，不得公开或者变相公开募集基金。基金募集期满，达到设立标准的，应

向中国证监会办理基金备案手续。

23.中国证监会派出机构的职责有（）。

1.对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法对违法违规行为进行查处

II.查处辖区内的违法违规案件

III.开展辖区内投资者教育与工作

IV.对辖区内证券期货经营机构的证券期货业务活动进行监督管理

i、II、IV

A.II

、IILIV

BC.

、IV

II

D.、III

【答案】：B

【解析】：

派出机构受中国证监会垂直领导，依法以自己的名义履行监管职责，负责辖区

内的一线监管工作，主要职责是：①根据法律、行政法规规定及中国证监会的

授权开展行政许可相关工作，对辖区内上市公司、证券期货经营机构、证券期

货投资咨询机构和从事证券业务的律师事务所、会计师事务所、资产评估机构

等中介机构的证券期货业务活动进行监督管理，负责辖区内风险防范与处置；

②查处辖区内的违法违规案件，开展辖区内投资者教育与保护工作以及中国证

监会授予的其他职责。

24.上市公司出现下列描述的情形中，属于可以向证券交易所申请主动退市的有

()O

I.上市公司股东大会决议主动撤回其股票在证券交易所的交易，并决定不再

在该交易所交易

II.上市公司向所有股东发出回购全部股份或部分股份的要约，导致公司股本

总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件

III.上市公司被法院宣告破产

IV.上市公司因新设合并或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销

A.【、III,IV

B.I、H、III、IV

C.IkIII

D.I、II、IV

【答案】：D

【解析】：

上市公司出现下列情形之一的，可以向证券交易所申请主动退市：①上市公司

股东大会决议主动撤回其股票在证券交易所的交易，并决定不再在该交易所交

易；②上市公司股东大会决议主动撤回其股票在证券交易所的交易，并转而申

请在其他交易场所交易或转让；③上市公司向所有股东发出回购全部股份或部

分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条

件；④上市公司股东向所有其他股东发出收购全部股份或部分股份的要约，导

致公司股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件；⑤除上市公司股

东外的其他收购人向所有股东发出收购全部股份或部分股份的要约，导致公司

股本总额、股权分布等发生变化，不再具备上市条件；⑥上市公司因新设合并

或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销；⑦上市公司股东大会决议公

司解散。

25.按照所交易产品品种的不同，可以将资本市场划分为()。

I.股票市场和债券市场

II.衍生品证券市场

III.基金市场

IV.私募市场

A.[、III、IV

B.I、II、HI

C.1,II

D.IILIV

【答案】：B

【解析】：

资本市场是长期金融市场或长期资金市场，是为一年以上资本性或准资本性融

资产品提供发行和交易服务的有形或无形的市场总和。资本市场本身具有多层

次特性，按照所交易产品品种的不同，可以将资本市场划分为股票市场、债券

市场、衍生品证券市场和基金市场。

26.影响股价变动的基本因素中，行业因素包括定性因素和定量因素，常见的有

()O

I.行业或产业竞争结构

II.抗外部冲击的能力

III.经济周期循环

IV.行业估值水平

A.II、III、IV

B.II、IV

C.［、I］、IV

D.I、III

【答案】：C

【解析】：

行业因素包括定性因素和定量因素，常见的有：行业或产业竞争结构、行业可

持续性、抗外部冲击的能力、监管及税收待遇、劳资关系、财务与融资问题、

行业估值水平。III项，经济周期循环属于宏观经济与政策因素。

27.下列属于我国发行的国债品种的有()。

1.普通国债

II.特别国债

III.长期建设国债

IV.无期国债

A.H、III、IV

B.II、IV

C.1、II、III

D.I.Ill

【答案】：C

【解析】：

1981年后我国发行的国债品种有普通国债及其他类型国债。目前我国发行的普

通国债有记账式国债、储蓄国债（凭证式）和储蓄国债（电子式）。其他类型

国债主要有国家重点建设债券、国家建设债券、财政债券、特种债券、保值债

券、基本建设债券、特别国债、长期建设国债等。

28.按股东享有权利的不同，股票可以分为（）。

I.记名股票

II.优先股票

III.无记名股票

IV.普通股票

A.IkIV

B.I、n、iv

C.I、HI

D.H、III、IV

【答案】：A

【解析】：

按股东享有权利的不同，股票可以分为普通股票和特别股票。普通股票是最基

本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务，其股利完全随

公司盈利的高低而变化；优先股票是一种特别股票，在其股东权利、义务中附

加了某些特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一

定限制，但在公司盈利和剩余财产的分配顺序上比普通股票股东享有优先权。

29.下列关于注册会计师及会计师事务所取得证券业务许可的说法，正确的有

（）O

I.注册会计师应取得注册会计师证书3年以上

II.注册会计师不满60周岁

III.证券许可证由财政部和证监会批准授予

IV.证券许可证实行年检制

A.1、II、ni

B.III,IV

C.IhIH、IV

D.II、IV

【答案】c

【解析】

注册会计师申请证券许可证的条件：①所在会计师事务所已取得证券许可证，

或者符合《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》第六条所规

定的条件并已提出申请；②具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；③取

得注册会计师证书1年以上；④不超过60周岁；⑤执业质量和职业道德良好,

在以往3年执业活动中没有违法违规行为。对于符合规定条件的注册会计师、

会计师事务所，由财政部、中国证监会批准授予证券许可证，并对取得证券许

可证的会计师事务所予以公告。注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行

年检制度。

30.关于金融期货与金融期权交易双方缴纳履约保证金存在差异，下列说法正确

的有（）。

金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金

II.金融期权交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金

III.金融期权交易中，期权出售者需要开立保证金账户，并按规定缴纳保证

金,以保证履约义务

IV.金融期权交易中，期权的购买者无须开立保证金账户，也无须缴纳保证金

A.HI、IV

B.I、III

C.II

D.I、IILIV

【答案】：D

【解析】：

金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金。而在金融

期权交易中，只有期权出售者，尤其是无担保期权的出售者才需开立保证金账

户，并按规定缴纳保证金，以保证其履约的义务。至于期权的购买者，因期权

合约未规定其义务，无须开立保证金账户，也无须缴纳保证金。

31.下列选项中能在境外流通转让的有（）。

I.境内上市外资股

II.境内上市社会公众股

III.境内上市外资股认股权凭证

IV.境内上市外资股境外存股凭证

A.II、IV

B.IkIII

C.I,III,IV

D.i、ii、ni、iv

【答案】D

【解析】

无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份。具体包括：①人民币普通股，

即A股，含向社会公开发行股票时向公司职工配售的公司职工股；②境内上市

外资股，即B股；③境外上市外资股，即在境外证券市场上市的普通股，如H

股；④其他。另外经有关部门批准，境内上市外资股或者其派生形式，如认股

权凭证和境外存股凭证，可以在境外流通转让。

32.下列关于商业银行次级债务的说法，正确的有（）。

I•次级定期债务不得与其他债权相抵销

II.商业银行次级债券可在全国银行间债券市场公开发行

III.次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于五年，索偿权排在存款和其

他负债之前的商业银行长期债务

IV.由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50%

A.H、Ill

B.I、II、IV

C.H、IV

D.III、IV

【答案】B

【解析】

次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年（含5年），除非银行倒闭

或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他

负债之后的商业银行长期债务。商业银行不得向目标债权人指派，不得在对外

营销中使用“储蓄”字样。次级定期债务不得与其他债权相抵销；原则上不得

转让、提前赎回。特殊情况，由商业银行报原中国银监会审批。商业银行应当

对次级定期债务进行必要的披露。

33.下列关于金融中介机构体系的说法，正确的有（）。

I.按照所从事的业务性质及其在金融活动中所起的作用，金融中介机构可分

为融资类金融中介机构、投资类金融中介机构、保障类金融中介机构和服务类

金融中介机构

II.在联合国统计署按中心产品的分类中，“金融中介，保险及辅助服务”类

是其中九大类中的一类

III.在联合国统计署按经济活动的分类中，辅助金融中介的活动属于金融中介

这一大类

IV.“保险公司和养老基金”是国民经济核算体系SNA对金融业进行的机构分

类之一

A.IkIII

B.I、III、IV

c.i、n、in、iv

D.【、n

【答案】：c

【解析】：

i项，按所从事业务的性质及其在金融活动中所起的作用，可分为融资类金融

中介机构、投资类金融中介机构、保障类金融中介机构和服务类金融中介机

构。n项，联合国统计署把金融中介机构体系按中心产品分类，共分九大类，

其中有“金融中介、保险及辅助服务类”。口项，联合国统计署按经济活动类

型，将现今世界上的经济活动分成17个大类，金融中介是其中的一大类，而辅

助金融中介的活动又属于金融中介这一类。IV项，国民经济核算体系SNA对金

融业进行了按机构的分类，包括：①中央银行；②其他存款公司；③不是通过

吸纳存款筹集资金的投资公司、金融租赁公司以及消费信贷公司等；④金融辅

助机构，如各类经纪人；⑤保险公司和养老基金。

34.债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为（）。

I.实物债券

II.贴现债券

III.凭证式债券

IV.记账式债券

A.IILIV

B.I、II、III、IV

C.1,II

D.I、III、IV

【答案】：D

【解析】：

按照按债券券面形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。实

物债券是一种具有标准格式实物券面的债券；凭证式债券的形式是债权人认购

债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券；记账式债券

是指没有实物形态的票券，利用证券账户通过电脑系统完成债券发行、交易及

兑付的全过程。

35.经授权代表国家投资的投资公司向新组建股份公司的投资，如以国有资产折

价入股的，须按国务院及国有资产管理部门的有关规定办理资产（）等手续。

I.验证

II.确认

III.注销

IV.评估

A.I、II、III、IV

B.［、I］、IV

C.I、II

D.HI、IV

【答案】：B

【解析】：

经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向

新组建股份公司的投资，如以国有资产折价入股的，须按国务院及国有资产管

理部门的有关规定办理资产评估、确认、验证等手续。

36.下列有关记账式国债的说法，正确的有（）。

I.记账式国债是一种无纸化国债

II.记账式国债主要通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市场承购包销

团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机构，以及通过证

券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券公司，保险公司

和信托投资公司及其他投资者发行

III.对于交易所市场发行国债的分销，承销商可以选择场内挂牌分销或场外分

销两种方法

IV.国债承销团成员间不得分销

A.I、IV

B.H、III、IV

c.I>ikm

D.I、II、III、IV

【答案】：D

【解析】：

记账式国债是一种无纸化国债，通过银行间债券市场向具备全国银行间债券市

场国债承购包销团资格的商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等机

构，以及通过证券交易所的交易系统向具备交易所国债承购包销团资格的证券

公司、保险公司和信托投资公司及其他投资者发行。对于交易所市场发行