出差管理制度汇编1

出差管理制度（附出差标准）

总贝！I

第一条为统一、规范公司员工出差管理事项，特制定本管理制度。

第二条本制度适用于总经办各分、子公司、办事处因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按本制度规

定执行C

第三条本制度涉及审批的事项中，主管领导因故无法实施的，可指定代理人或指定授权人代理实施，未

经明确权限的人员代理无效。

出差管理细则

第四条出差类型

（一）近距离出差。即为当日出差可往返者。

1、近距离出差之乘车费用，凭乘车证明可予以实际报销。

2、近距离出差人员不得在外住宿，但因实际需要住宿的，事先按程序向主管部门及主管领导审核批准后按

远途出差办理，如是临时情况需住宿的，则需要电话申请、批准。

3、近距离出差一般情况下公司不派公务车，且不得乘坐出租车，特殊情况下需要派公务车或乘坐出租车的，

事前须填写｛派车单｝由主管领导及主管部门审核批准方可予以报销。

（二）远途出差。即出差必须在外住宿者。

1、远途出差之交通费凭票实际报销。

2、远途出差在其区域内有公共汽车或火车的，须乘坐公共汽车或火车，因时间紧急或其他特殊原因可乘出

租车或动车或飞机（但须事前申请批准方可）。

I）副总经理以上人员出差可乘坐飞机（经济仓）；依程序办理好出差申请后，凭审核通过后的《出差申请

单》，由行政主任统一订购机票。

2）部门经理及以下人员出差，乘坐公共汽车或火车，乘坐火车以硬卧为准，若自己需耍乘坐软卧的，按硬

卧报销，超出部分自己支付；特别情况下需要乘坐飞机的，必须经总经理审核同意后，将书面批准材料报行政办

统一订购机票。

3、自备车辆出差者，公司可补贴适当的油费，但不报销交通补贴费。

4、出差人员之交通工具，除可利用公司或本人车辆外，以乘坐公共汽车、火车为原则。但因特急事宜，经

公司总经理审核批准后方可改乘飞机。

第五条出差签核程序

（一）个人申请出差

1、出差人员须提前2~5口提出书面出差中请，做好书面出差计划，填写《出差中请表》。并按以下程序

进行审批。

2、公司部门经理以上人员（含副总经理）出差，或分店、办事处经理须出差2天以上，须报公司总经办审

批方可（分店、办事处经理可通过电子邮件方式申请审核）。

3、部门主管及以下人员出差，由部门经理根据实际需要安排，报总经办审核，总经理最后签批；分、子公

司部门经理出差，由分店、办事处经理批准。

（二）公司指派出差c

1、即由公司领导根据工作需要指派出差的。

2、指派出差的，受派人填写书面《出差申请表》，指派人及相关领导审批后方可。

（三）其他规定

1、员工出差时限由有权限审批的领导审批通过后，方可办理出差。

2、因公务紧急，未能按公司规定办理出差手续的，出差前可由通讯方式电话请示批准，并委托部门员工或

同事予以代办出差手续，出差结束后补签字。

3、出差员工（总公司总经理以上人员除外）在出差前须到管理部办理出差登记，并将通过审核的出差申请

报管理部备案。

4、出差期间，因工作实际需要延长出差时间的，须报请主管领导批准后方可，并将批准结果报行政办备案。

5、因病或意外事件需要延长出差时间的，回公司后提供相关的有效证明，经调查核实后，补办相关请假事

宜手续。

6、出差人员到达出差目的地后，须第一时间用当地座机电话向行政办报道，如不执行的，不予报销。

第六条出差费用标准及相关规定

1、出差费用标准

出差报销标准（住宿）

北京、上海、深圳广省级城市地区级城市县级城

备注

州每天费用标准每天费用标准每天费用标准市

类另IJ

住宿

住宿住宿住宿

2

董事长不限1、公司特别

安排的活动除

总经埋不限外

2、对方招待

总监/副总监320元280元250元220元的，公司不予

报销；

大区经理、3、两名同性别

280元220元200元150元

办事处主管员工到同一地

出差的，住宿

部门经理/主任250元.180元150元120元费只按一人标

准报销

主管及一般员工180元150元120元90元

出差报销标准（伙食）

北京、上海、深圳广州省级城市地区级及以下城市

备注

每天费用标准每天费用标准每天费用标准

类另U

伙食伙食伙食

董事长不限出差乘坐火车或

公共汽车晚上住宿在车

总经理不限上的，按此标准进行补

贴，不计住宿费用。

总监/副总监120元100元80元

（指火车或汽车到达时

间在零晨5:00以后到

办事处主管90元70元60元

达出差目的地）

部门经理/主任80元60元50元

主管及一般员工70元50元40元

2、销售部门人员出差，根据公司年度核定的差旅费用，由分管领导进行出差时间及差旅费用的预算计划,

报总经理进行审核，审核后分管领导根据计划安排部门员工出差及控制差旅费用。

3、销售主管领导严格审核销售人员的出差时间、出差路线，做好差旅费用控制。

第七条出差费用预支及报销程序

（-）出差费用预支方式

1、因公出差的员工需要预支出差费用的，凭已核准的《出差申请单》到财务部依财务程序办理出差费用预

支。

2、出差人员亦可自己垫付出差费用，出差结束后凭正规票据进行差旅费用报销。

3

（二）出差费用报销程序

1、报销规定

1）、住宿费用按标准报销，超标部分自付，低标不补。由对方接待或公司安排的餐饮费、住宿费、交通费、

交际费公司不予重复报销。

2）、交际费用额度事先经总经理审核批准，后经总经理核实证明方可。

3）、所有报销项目均需凭发票或正规票据报销、如若确实无法取得正规收据（例如坐机车..等等），可由主

管判定核可，不得虚报、冒领，上述情形一经查实，除追加报销费用外，另按公司制度进行处罚。

4）、当日出差者不报销住宿费。

5）、出差人员未经核准而擅自延长出差时间的，或擅自更改计划出差路线的，所产生的费用不予报销，同

时按旷工论处。

6）、本制度涉及报销的费用，如遇特殊情况超支的，须报总经理审核同意后方可报销。

7）、若出差住宿费无相应凭证，则按实际应报销住宿费用的50%予以报销。

8）、报销发票遗失的，只按核准报销费用的50%进行报销。

9）、出差人员乘坐火车或汽车在早上5:00后到达出差目的地的，不予报销住宿费。

10）、员工出差期间一律不计加班，若遇国家法定假日需要出差的，可进行调休。

2、报销程序

1）员工出差结束后3个工作日内进行差旅费用报销，并提交一份出差总结报告及拜访客户详细名单一份，

否则不予报销。

2）从财务部领取《差旅费报销单》后，依财务规定的标准粘贴正式的报销票据，餐费补贴、市内交通费用

补贴可不提供正式发票，但需填写付款证明单。

3）填好报销单的所有明细后，依程序进行审核。

A、部门主管领导或分管领导审核；

B、管理部审核；

C、财务审核；

D、总经理审核；

3）财务部门复核程序

A、财务主管按本制度规定，复核单据的规范情况、票据的张贴、金额复核、主管领导审核意见、报销

时间等。

B、经其复核确认无误后，报总经理进行最后审批。

C、对于超标部分，不予报销。

D、对于超过报销时间的，只报销实际费用的50%o

E、出差人员为两人或两人以上差旅费报销、支出说明；

4

1）出差小组须指定专人负责差旅费用的管理与支出，其他人员要进行签字证明。

2）《费用报销单》中的补贴金额由报销人根据公司的报销标准进行分发。

3）出差报销的费用中，若遇公司不予报销的部分费用，由出差小组人员进行分摊。

第八条附则

（一）本制度由公司管理部负责解释。

（-）本制度的拟定、修改由管理负责，报总经理审核批准后颁发。

第九条附表

出差申请表

出差申请人部门姓名职务出差目的地___________________

预计出差时间年月日一一年月日，共计天

出差日程

安排

出差事由

去：口汽车口火车口船泊口飞机口自驾车回：口汽车口火车口船泊口飞机口

乘坐交通

自驾车

交通费住宿费餐费业务招待费其他费用合计（元）

费用预算

预借费用

部门经理签字总经办确认

管理部确认财务审核总经理审批

（备注：省外或者省内出差期间，逢节假日出差人因履行职责需要延长工作时间，均不计加班工资，不计补休。）

参展人员报销管理补充条例

为进一步规范参展费用管理，提高营销人员工作效率和销售业绩，特制定本出差管理补充条例。

参展费用报销由于参展地区的不同，例如国内或国外参展？或一级城市、二级城市，随着地区不同，有不同的消

费，故而无法采用统一标准，因此对外参展的费用报销，公司采用｛专案处理｝,由带队团长填好｛参展计划表｝。

经公司批准执行。

参展计划表

展会名称带队团长

展会地点参展人数及人员名册另列清单

开幕日期伙食补助/人

出发日期交通补助/人

回来日期其它补助（招待客人等）

费用预估合计

批准：财务审核：管理部审核：主管审核：

备注：住宿费用及来回交通费用，由公司统一安排。

驻外人员报销管理条例（古镇）

1、由于公司驻外费用会因地区不同，消费不一样的情况，故而公司采用专案处理模式。

2、公司驻外办公室租赁费用，由公司统一支付。

3、古镇办事处费用额定如下；

古镇办事处费用报销标准

单位：人民币

职衔伙食津贴/驻外津贴交通费交际费其它事物费

驻外主管伙食津贴600元/月实报实销因业务需要的交际1样品费实报实销。

驻外津贴300元/月费，300元以内由主2文具费实报实销。

管核可。300元以上3其它杂费实报实销。

驻外办事员伙食津贴500元/月原则上实报实销，

需报公司总经办核

驻外津贴200元/月如需要做计程车以

可。每月交际费报销

上交通工具，需经

不得超过1200元。

驻外主管同意。乘

坐动车跟飞机则需

报请公司总经办同

意。

4、驻外办事处平常要做好现金支出流水账，随时侯查核对。

5、驻外单位需在每月5号前做出费用支出明细表，送公司管理部查核，并经财务部审批后专呈总经理。

6、驻外单位备有的流动资金，驻外人员不得私自挪用，违者严办。

7、驻外单位所有单据由驻外单位复印留底，并将原始单据寄回公司财务部审核。

8、驻外单位有特殊支出的，得先经公司总经理批准。

实施日期：2016年7月1日

6

出差管理制度

第一条为保证出差人员工作需要，为规范出差管理流程、加强

出差费用的管理，特制定本制度。

第二条本规定所指出差是指员工因工作需要，受公司派遣前往

异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习、

外发跟单、司机外出运输的活动。

第三条员工出差依下列程序办理报批。出差前应填写出差申请

单。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程

序核实。

1、报销单上必须完整地填写姓名、部门、出差事由、出差期间。

2、“报销时间”为填写报销单的时间.

3、“附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数。附件应按

类别分类，并按时间顺序，整齐地粘贴.

4、“出差事由”应简明、扼要，必须填写.

5、出发、到达的“时间”、“地点”，基本以票面为准；时间填

写到X月X日即可.

6、出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写.

7、差旅期间如有宴请费用，应在“其他”中列明，并注明宴请

客户及人数，说明应扣除的出差补助.

8、火车费、汽车费、市内交通费、住宿费、出差补贴、、招待

费分列填写金额及所附张数，正确填写本次报销的合计大小写金额。

9、员工在差旅期间的所有费用支出，都应取得正式发票，并据

此报销。

第四条出差期间，须遵守公司制度，不从事有损公司形象、破

坏公司规章制度的活动，不从事危险活动。

第五条出差的审核决定权限如下：

1、出差当日可能往返，一般由部门经理核准。

2、远途出差由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上

人员一律由总经理核准。

第六条交通工具的选择标准

1、短途出差可酌情选择共公交通工具。

2、远途出差一般选择火车作为交通工具，一般火车超过六个小

时可以选择卧铺出行，特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。

第七条出差费用报隹范围，包括城际交通费、住宿费、出差地

市内交通费、接待客户洽谈业务的招待费、出差补贴费等项目；差

旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报

销

1、交通费分为城市间交通费（按如下标准执行）及市内交通费，

市内交通费包括公共汽车、地铁、中巴、出租车等，以及因此产生

的相应的过桥、停车等费用。

2、住宿费只包括房费，不含其它任何费用。若为同性二人同时

出差按一个房间标准报销C

3、出差补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通

讯费用的增加部分，公司给予的补贴，实行包干制，即以规定的标

准按出差的时间给予补贴c

4、公司人员在杭州市内及临近地区办理公司事务延误用餐的,

按15元/餐标准发放。

5、外派QC、外协人员、采购人员出差的一律不准在对方单位接

收用餐及留宿。外派QC、外协人员、采购人员在杭州临近地区出差,

当天尽量返回的按50元/次标准发放。

职级城际交通费住宿标准出差补贴备注

按需要选择，实报按需要选择，实补贴后不得报餐

总经理、副总70元/天

实销。报实销费

飞机只报销经济舱

、火车可报销硬卧双人间，不超过补贴后不得报餐

总监及主任50元/天

、动车，高铁二400元/日/间费

等坐。

总监及主任级火车硬卧、动车或双人间，不超过补贴后不得报餐

30元/天

以下人员长途汽车250元/日/间费

第八条其它差旅费的报销

1、陪同客户或领导出差的人员，如果食宿行方面已由领导支付，

不在享受食宿补贴。

2、驾驶员出车去外地，除住宿费（按标准）、伙食补贴费、过

桥、过路外、不再报销其它任何费用。特殊情况自备车出差，不发

生市内、外交通费。其过桥、过路、燃油费等按实际合理范围报销。

3、临平及杭州附近接待客户一般在公司小食堂安排用餐，原则

上不在外面酒店（饭店）用餐。

第九条出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约,

并有总经理审批；借款的首要原则是“前账不清，后账不借”借款

要及时清还，公务结束后15日内到财务部结算还款。无正当理由过

期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。

第十条严格按审批程序办理报销。按财务规范粘贴“报销单”

一部门主管或经理审核签字f财务部核实一总经理审批一财务领款

报销。

第十一条出差申请报告与报销程序

1、出差之前必须提交出差申请表，注明出差时间、地点和事由，

行政部据此安排差旅、住宿等事宜（见出差申请表）。

2、将出差申请表复印件送办公室作记录考勤。

3、出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，

应打电话向公司请示；因私事或借故延长出差时间，差旅费不予报

销。

4、员工出差完毕后应立即返回公司，并于15日内（含出差回

来当天）凭有效日期证明（如机票、车票等）到财务部办理费用报

销、差旅补贴等手续。

5、员工出差后，必须每日下午4点前向主管汇报工作。

6、出差结束后凭出差申请表到财务部费用报销。

第十二条差旅费报销单的填报方法

1、报销单上必须完整地填写姓名、部门、出差事由、出差期间。

2、“报销时间”为填写报销单的时间。

3、“附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数。附件应按

类别分类，并按时间顺序，整齐地粘贴。

4、“出差事由”应简明、扼要，必须填写。

5、出发、到达的“时间”、“地点”，基本以票面为准；时间填

写到X月X日即可。

6、出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写。

7、差旅期间如有宴请费用，应在“其他”中列明，并注明宴请

客户及人数，说明应扣除的出差补助。

8、火车费、汽车费、市内交通费、住宿费、出差补贴、招待费

分列填写金额及所附张数，正确填写本次报销的合计大小写金额。

9、员工在差旅期间的所有费用支出，都应取得正式发票，并据

此报销。

出差审批单

部门：申请时间：

出

差

人

出差人数

年月日至年月日

出差事由

出差地点、线路

1、飞机（）2、火车（）3、轮船（）4、其他（）

需申请的特殊事项

部门意见

分管领导意见

单位负责人意见

经手人：电话：

差旅费报销制度

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂

费等各项费用。以下是收集的差旅费报销制度，欢迎查看！

范本一：差旅费报销制度为控制费用，提高效率，规范出

差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均

应填写“##有限责任公司出差申请单”（见附件），明确出差任务、出

行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责

人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部

门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出

差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”,根据出差申请单确定借款金额。

领款单凭出差申请单经财务部部长（5000元以上须经财务副总）审核

批准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅

费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审

核签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销（领

导班子成员出差费用须经董事长审核签字）。除按规定可报出租车费

i/ii

的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，

报帐时由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：(1)住宿费系指房间标准；

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销.

4、乘座工具标准

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员；

第二类：中层干部及高级职称人员；

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出

差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补

助费，标准为：早餐1.5元中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不

得超过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，

实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于

限额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计

算给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法:

在外地参加各种训练班(含学习)的人员；

2/11

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，

在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准

的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的

硬席座位票价的下列比例发给补贴：

A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车

非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票

价的30%计发补贴；

B,乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一

定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%＞五等卧按票价的40%、

五等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发

生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后

按以下标准实行包干：

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐

旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的

3/11

金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它

费用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐

往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

(10)出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排

食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，

在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助

费。如经审查后，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的

5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。

(11)严格控制出差人数，给多派人出差的部门领寻处以多派人出

差费用的2倍罚款。

(12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书

面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处

罚，同时对部门领导罚款50元每次。

(13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发

生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标

准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补

助)按一天补助，补助标准30加天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、

贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标

准30元/天。

(14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作

期间按正常上班计薪。

4/11

范本二：差旅费报销制度一、原则

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手

人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和

经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分

计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款°（分公司2000元以

下支出由分公司总经理或常务副总经理审批，凡2000元以上任何开

支都必须由大区总裁书面签字审批后，出纳方可支付，并将有大区总

裁书面签字的审批单传真件复印后附于原始单据后，方可作为报销凭

证）。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过

下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不

得混淆在一张报销单上。

二、支出相关部门审核

对所有报销内容，相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审

核。

三、财务部门审核

财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对

其合法性进行审核。

四、审核权限

同审批权限。

五、费用报销及借款时间一览

5/11

款项借支11：00-12：0011：00-12：0011：00-12：0011：

00-12：0011：00-12：00

15：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：30-17：0015：

30-17：00

费用报销9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

对外结帐9：00-12：009：00-12：009：00-12：00

（分公司财务部可根据实际情况进行适当调整）

六、报销手续

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所

有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。由客户

或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销

必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，

财务部对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付

款。

2、印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核实

无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。

3、办公用品、低值易耗品：由运营管理中心统一购买的，运营

管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值

易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报

销单。各单位自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审

批后报销。

6/11

4、机房与0A设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误

后填写验收单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿

到资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、

编号。经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单°

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合

理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位

经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内

无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任

从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同

经理借款。

7、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票

据背面签字。各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不

得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并

注明时间及招待客户名称;加班用餐费须有全体用餐人签字;交通费

须注明起始、地点及原因;礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量；

快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定

填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一

样。

差旅费报销管理规定

为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定

7/11

此规定，具体如下：

1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项

公务活动的员工。

2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签

字的《出差申请表》.申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差

时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金

额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营

管理中心存档。

2、坐飞机的有关规定

1）级别规定：总裁、分公司总经理等，出差可乘飞机。其他人

员无特殊情况不得乘坐飞机。

2）特殊情况规定：

A、业务紧急，必须乘飞机；

B、路途长，乘火车时间超过30小时；

C、本身业务需要，并由对方出机票款；

D、机票打折幅度大，折后机票价格比火车硬卧票价不超过50

yco

3）报批手续：

一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，

报公司总经理批准。

3、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单

据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。

8/11

4、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干

（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支

不补。

5、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬

座票价的60%予以补助。

6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总裁特批。

7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出

租车费用）。

8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于

到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负

担的，不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差，由分公司负

担费用的，不得再次在公司报销路费并领取补助。

10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食

宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。

11、出差补助天数的计算方法：

1）出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起

飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助;12：00后出发

的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当

天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；

2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起

飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助;12：00后返回

的可享受全天补助。

9/11

12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。

13、以下范围内的外出不按出差处理：在广、深、佛山、顺德、

中山等广东省范围内出差一般不予补助，如有特殊情况需部门经理报

公司总经理批准；

14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的应届毕

业生到公司报到，可按照火车硬座或公交大巴票价，予以实报差旅费

及行李托运费，不享受任何补助；

15、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。

16、其它

1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交

通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票

据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人

所得税。

2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时

必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣

还。

通讯、交通费用一一报销规定

一、报销对象

1、非年薪制部门经理；

2、经理助理；

3、非年薪制主管。

二、报销额度

10/11

1、部门经理：200.00元;

2、经理助理：150.00元；

3、主管：100.00元。

三、报销办法

1、当月发生的实际费用大于报销额度的以报销额度为限，当月

发生的实际费用小于报销额度的以实际发生的为限；

2、当月30日前报上月20日到当月20日费用，不可跨月报销;

3、实行年薪制的所有人员不再报销通讯费用。

四、相关规定

1、公司给予报销费用的手机每日晚10：00之前必须开机;截稿

日通宵开机;任何人不得借故不复机或不接电话。如经核实，一个月

内有累计两次在要求时间内未开机或未复机情况，本月通讯费用不予

报销。

2、交通费用报销对象及额度可由各部门根据实际情况制定。

ii/ii

出差管理及差旅费报销规定

第一条差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补

助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制定本规定。

第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要出

差，应办理申报批准手续。

出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写《出差申请单》，经部门负责

人签署意见后，报公司领导审批。

因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司负担差旅费用

的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按

管理人员执行。

第三条出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超过火车票价（硬

卧票）部分不予报销。

乘坐飞机要从严控制，出差路途远或任务紧急的，应报经总经理批准。凡事前

未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报销（按相应的级别标准），超

支部分自理。

第四条随同高级管理人员出差的人员，具乘坐交通JL具和住宿标准可以享受

高级管理人员标准，但最多限2人。

第五条严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理。若遇特殊情况，

个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过20元。公司

副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。

第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总经理批准，住

宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行。凡享受会议

伙食补助的人员不得享受伙食补助费。

第七条一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地到某地的票费

数额清单。工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理，且不得享受伙食补

助费。

第八条工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用,

均由个人自理。

第九条差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补

助费、市内交通费。

第十条出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的,经办人必须换取合

格票据，因此而支付的差旅费均由个人自理，公司不予报销。

第十一条出差人员住宿费实行限额凭据报销，按出差的实际天数计算；伙食

补助费和市内交通费按出差的自然（日历）天数实行包干办法计算。

第十二条出差住宿开支标准：

（一）出差人员每人每天住宿费限额标准单位：元/天

限\出县（市）及地级及以特殊地区（深圳、

额1\\差

以下地区上城市珠海、汕头、厦备注

门、海口）

公司副总以上高管人员随行人员最

和聘请的具有高级技术150260360多限二人

职称的管理人员

公司中层以上干部和聘

请的具有中级技术职称100180300

的管理人员

其他人员80150200

（二）出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标

准部分自理，不予报销。

（三）出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的，一律不报销住宿费。

（四）出差人数在2人以上，同住一标准间的，适用其中人员最高标准。

（五）住宿费限报天数的计算，按出差总天数减去返厂当日1天计算。

（六）出差人员预定床位发生的住宿及其他费用一律不予报销。中途转车一般不

得发生住宿费，发生于白天的住宿费均不报销。

2

（七）住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准（“市”仅指经

国家批准的地级以上城市）。

第十三条出差的交通费升支标准:

（一）长途交通费

1、乘坐车船、飞机的等级标准

等\交

其它交通工

级\通

火车轮船飞机具（不含出租

标\工

小汽车）

职

别

公司副总以上高管人员普通客舱

和聘请的具有高级技术软席二等舱位经济舱位按实报销

职称的管理人员

公司中层以上干部和聘普通客舱

请的具有中级技术职称硬席三等舱位经济舱位按实报销

的管理人员

其他人员硬席普通客舱经济舱位按实报销

三等舱位

2、上述人员超标准乘坐车船、飞机的，超标准部分自理。

3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘

火车超过12小时（含）者，可购同席卧铺票。

（二）市内交通费：

1、工作人员出差期间，在县级以上城市的，每人每天发市内交通费10元；在

深圳、珠海、北京、厦门和天津的，每人每天发市内交通费20元，包干使用，不再

凭票报销市内交通费。

出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车，如遇特殊情况（带有汇票、公章、印

鉴及贵重物品）乘坐出租车的，在车票上注明起始地点，经总经理批准后方可报销，

但不得报销市内交通包干费。

3

2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法：

（1）自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；

（2）到外地参加会议（不包括订货会）和各种培训班的人员在会议（培训）期间和

会议（培训）同地点办事；

（3）本单位在外地常设机构人员在常设机构所在地点工作期间；

（4）公司副总以上管理人员和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。

第十四条伙食补助费标准

（一）出差伙食补助费

1.不分途中和住宿均按下列标准执行：出差到省外每人每天补助50元；省内

地级及以上城市每人每天补助40元；到深圳、珠海、北京、原门和天津地区每

人每天补助60元。

2.出差时间不足一天的（如早出晚归）；按实际天数补助标准，早餐按补助标

准的20%,中、晚餐按补助标准的40%计算。

3.凡是到子公司出差的人员不予报销伙食补助和住宿费，由子公司提供。

（二）带车出差，带车人员按标准核报驾驶员的伙食补助，驾驶员单独出差的可

按标准核报。

（二）出差报销招待费的，不再报销相应的伙食补助费0

第十五条常住人员（一个月以上）的住宿费按不高于其他人员住宿标准的80%

控制，超支部分自理；伙食补助费按标准的80%结报。

第十六条出差人员因业务需要发生的复印费、打字费、电话费、购书费等办

公费用应单独批报。50元以下的，经所在部门负责人审核，分管副总经理批准后报

销；50元以上的，报总经理批准后方可报销。

第卜七条奖励政策

（一）晚上8点钟以后乘坐火车超过600公里的出差人员，不购买卧铺票而乘坐

硬座的，每人每夜补助30元，

（二）连续乘坐火车超过12小时后，每满12小时加发20元伙食补助费。

（三）在公司工作满1年的普通员工，春节放假回家可按上述标准报销来回长途

4

交通费用。

第十八条差旅费的借款与报销

（一）出差人员按《出差申请单》批准的时间、地点及相关的出差标准计算出差

借款金额，经部门负责人、分管副总经理、总经理逐级签批后，财务部方可借款。

（二）出差人员返回公司后3个工作日内必须到财务部办理报销手续，逾期不办

理的，财务部门应当从当月工资中直接扣回所借款项。

（三）出差人员借一次差旅费只作一次报销用，再次出差必须另办差旅费借支手

续。财务部对出差人员的借款必须坚持一笔一清，不能拖欠，前帐不清，不准再借。

特殊情况来不及报销又需借款的人员，经领导批准后，可以借后帐还前帐，出差返

回后一次性报销，无论什么原因，出差人员在月终时不能一人在财务挂两笔帐。

（四）出差借款不得挪用，违者除了从工资中全额扣回外，还要按挪用时间每天

加罚1%。的滞纳金。

（五）出差期间若遇特殊情况，乘车、船、飞机、住宿费用超过本办法规定标准

的，事先要请示，回公司后由个人写出书面申请，由总经理在申请书上签批后方可

报销，财务人员不按规定私自核报超标准费用的，对经办人处以超标准费用2倍罚

款，对财务人员按财务考核办法扣分。

（六）出差费用凭《出差申请单》经所在部门负责人批准后,先由财务部审核，

然后报分管副总经理审批，最后报总经理审批后，到财务部按规定报销。

第十九条附则

（一）本办法由公司财务部负责解释。

（二）本办法自颁布之日起执行。

实用标准

差旅费报销制度

为有效管控公司差旅费用，提高各类业务人员办事效率，使

公司各项管理规范化、制度化，特制定本制度：

一、报销制度

(-)因公出差的办理程序

1、因公出差人员须先在“报销系统”按系统要求填写“出差

申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金等，由部门副

总签署意见，总经理批准后方可出差。

2、借款时出差申请人需持批准后的“出差申请单”(附件一)，

填制“支款单”，由部门副总签字担保，经总经理签批，财务部

负责人核准后，方可借款。发生借款时财务部要严格遵守“前帐

不清、后帐不借”的原则。

3、出差人员回公司后应第一时间在“工作周报”或“报销”

系统中填写出差完成情况并上报公司总经理。

4、凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符

的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天

数、人数、改乘交通工具等信息，需经总经理签署意见后方可报

销。

(-)费用报销标准

文案大全

实用标准

公司员工出差的市内交通费、住宿费、伙食补助费报销标准

如下：

交通补助费用

职位

飞机火车轮船汽车

副总一等座一等座实报实销

经理（主管）预申请二等座二等座实报实销

员工二等座二等座实报实销

住宿标准（元/天）市内餐费标准（元/天）

职位

一类城市二类城市三类城市一类城市二类城市三类城市

副总500400300

经理（主管40030020015012090

员工30020015012010080

说明：在一类、二类城市的郊县、郊区出差时，按递减一级城市

标准执行。

（三）其他规定

文案大全

实用标准

1、副总级、经理级人员因工作需要宴请客户，可实报实销，

公司不再发放当天的餐费津贴。

2、旅途中未发生住宿则不享受住宿费，只享受餐费津贴和市

内交通这二项补助费。

3、出差当日返回，可享受全额餐费补助（包括次日晨返抵）。

4、订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需报总经

理，批准后方可报销。

5、市内交通费：公司员工出差途中产生的市内公交车费实报

实销。如乘车时间为夜间（晚九时至次日七时之间）可乘出租车，

并注明乘车区间。

如