五月银行从业资格考试冲刺测试卷（附答案）

五月银行从业资格考试冲刺测试卷（附答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、下列关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例管理

的规定，不正确的是（）O

A、资本充足率不得低于百分之八

B、贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十

C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十

五

【参考答案】：B

【解析】：商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理

的规定：①资本充足率不得低于百分之八；②流动性资产余额与流动性

负债余额的比例不得低于百分之二十五：③对同一借款人的贷款余额与

商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；④银监会对资产负债比例

管理的其他规定。2015年6月，国务院常务会议通过《中华人民共和

国商业银行法修正案（草案）》，删除存贷比不得超过75%的规定，

将存贷比由法定监管指标转为流动性监测指标。

2、从本质上说，回购协议是一种（）。

A、以证券为抵押品的抵押贷款

B、信用贷款

C、金融衍生产品

【参考答案】：A

【解析】：从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷

款。

3、在理财产品名称中若含有拟投资资产名称的，则拟投资该资产

的比例必须达到该理财产品规模的（）或以上。［2014年11月真题］

A、40%

B、30%

C、50%

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十三条规

定，理财产品名称应当恰当反映产品属性，不得使用带有诱惑性、误导

性和承诺性的称谓以及易引发争议的模糊性语言。理财产品名称中含有

拟投资资产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的50%

(含)以上；对挂钩性结构化理财产品，名称中含有挂钩资产名称的，

需要在名称中明确所挂钩标的资产占理财资金的比例或明确是用本金投

资的预期收益挂钩标的资产。

4、财务评价的基本报表不包括()o

A、流动资金估算表

B、现金流量表

C、借款还本付息表

【参考答案】：A

【解析】：解析：A属于辅助报表。

5、我国的资本市场主要包括()o

A、债券市场和股票市场

B、股票市场和债券回购市场

C、股票市场、外汇市场、票据市场

【参考答案】：A

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】本题考查我国资本市场的基本内容。资本市场是指长期金

融工具为媒体进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括

债券市场和股票市场。

6、下列关于第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱的表述，正确的

是（）。［2015年10月真题］

A、通过市场力量约束银行

B、银行必须披露所有客户信息

C、由监管部门主导约束银行

【参考答案】：A

【解析】：第二版巴塞尔资本协议中的第三支柱为市场纪律，又称

市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。第三支柱要求

银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与

者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重

要信息，通过市场力量来约束多艮行行为，驱动专艮行不断强化自身管理。

7、风险偏好和风险战略应由（）审批。

A、监事会

B、董事会

C、股东大会

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】董事会通常负责战略级别问题的决策。

8、根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试

行），规定商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于OO

［2009年10月真题］

A、5%

B、4%

C、6%

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行风险监管核心指标》(试行)第九条规定，

不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一

级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款

总额之比，不应高于5%。

9、下列选项中，不是银行品牌营销途径的是()o

A、改变银行运作常规

B、建立品牌工作室

C、个性鲜明

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】银行品牌营销的途径包括：改变银行运作常规；传播品牌;

整合品牌资源；建立品牌工作室；为品牌制造影响力和崇高感。个性鲜

明属于银行品牌营销要素，不属于途径，故选D。

10、下列不属于货币市场特点的是OO

A、低风险

B、流动性差

C、交易量大

【参考答案】：B

【解析】：货币市场的特点主要有：低风险、低收益；期限短、流

动性高；交易量大。交易频繁。

11、根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试

行)》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()O

[2015年10月真题]

A、11.5%

B、8%

C、10.5%

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常

时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为

11.5%和10.5%。

12、A企业2010年销售收入为100亿元，净利润为25亿元，2010

年年初总资产为280亿元，2010年年末总资产为220亿元，则该企业

2010年的总资产收益率为()o

A、40%

B、22%

C、10%

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】总资产收益率=净利润/平均总资产=25/[(280+220)

,/2]=0.1,即10%。

13、资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资

产之间的比率，这里的资本就是()O

A、账面资本

B、监管资本

C、实收资本

【参考答案】：B

【解析】：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总

体风险水平相匹配的资本。资本充足率是指商业银行持有的符合规定的

资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业

银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。

14、从目前情况看，下列选项中仍然是银行个人贷款很重要的营销

渠道的是()O

A、电话营销

B、网点机构营销

C、自主终端营销

【参考答案】：B

【解析】：网点机构是银行业务人员面对面向客户销售产品的场所,

也是银行形象的载体，迄今为止，网点机构营销仍然是银行最重要的营

销渠道。故选C。

15、根据《中华人民共和国行政监察法》和《中华人民共和国公务

员法》的规定，下列不属于行政处分范畴的是()。

A、记过

B、警告

C、罚金

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。

罚金属于刑事责任。

16、有甲、乙、丙、丁四人，均申报买入X股票，申报价格和时间

如下：甲的买入价10.75元，时间为13:40;乙的买入价10.40元,

时间为13：25；丙的买入价10.70元，时间为13：25；丁的买入价

10.75元，时间为13：38o那么他们交易的优先顺序应为()o

A、丁〉甲＞丙〉乙

B、丁＞丙＞乙〉甲

C、丙〉丁＞乙＞甲

【参考答案】：A

【解析】：证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的

原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按彳艮价先后顺序依次

成交。价格优先原则是指价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优

于其他一切报价而成交。根据“价格优先”，优先顺序为：甲二丁＞丙

〉乙；再根据“时间优先”，最终优先顺序为：丁＞甲＞丙〉乙。

17、下列关于固定利率的说法中，正确的是（）。

A、借款人按固定利率支付利息，不需要随行就市

B、借贷双方所承担的利率变动风险较小

C、借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整

【参考答案】：A

【解析】：固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，

在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支

付利息，不需要“随行就市”。

18、国家助学贷款借款人自一起，下月1日（含1日）开始归还

贷款利息，并可以选择在毕业后的一个月内的任何一个月开始偿还贷

款本息。（）［2012年6月真题］

A、取得毕业证书之日；12

B、正式工作之日；12

C、取得毕业证书之日；24

【参考答案】：C

【解析】：国家助学贷款管理办法规定学生在校期间的贷款利息全

部由财政补贴，借款学生自取得毕业证书之日（以毕业证书签发日期为

准）起，下月1日（含1日）开始归还贷款利息，并可以选择在毕业后

的24个月内的任何一个月开始偿还贷款本息，但原则上不得延长贷款

期限。

19、通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为友资者带来最大利

益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）o［2015年10月真题］

A、经济调节功能

B、资源配置功能

C、风险分散与风险管理功能

【参考答案】：B

【解析】：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资

金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、

跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资

源优化配置和有效利用。

20、市场需求预测分析主要是分析和判断项目投产后所生产产品的

未来销路问题，市场需求预测的主要相关因素不包括()

A、产品的竞争力

B、社会购买力

C、产品特征和消费条件

【参考答案】：A

【解析】：市场需求预测分析主要是分析产品本身的特点，产品的

现状、规格、性能以及用途、质量和规格等指标在与国内外同类产品的

竞争中具有哪些优势和劣势。

21、某5年期债券，面值为100元，票面利率为10%,单利计息，

市场利率为10%,到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为()年。

A、3

B、4

C、5

【参考答案】：C

【解析】：方法一：某一金融工具的麦考利久期等于金融工具各期

现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商，即式中，D

代表麦考利久期；t代表金融工具的现金流发生的时间；Ct代表金融工

具第t期的现金流量；y为收益率或当前市场利率。根据计算，麦考利

久期等于5年。方法二：由于贴现债券只有

22、（）是指人民法院根据票据权利人的申请，乂向社会公示的方

式，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的

期间向法院申报票据权利。

A、公示催告

B、挂失止付

C、背书

【参考答案】：A

【解析】：公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社

会公示的方式，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事

人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间向法院申报，

就不能以相关的票据权利请求法律保护。公示催告应向票据支付地的基

层人民法院申请。票据丧失后，也可挂失止付和提起民事诉讼。

23、（）是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理

的市场价格出售资产以获得资金的风险。反映了商业缎行在无损失或微

小损失情况下迅速变现的能力。

A、市场流动性风险

B、商品价格风险

C、市场风险

【参考答案】：A

【解析】：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡.商

业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业

银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

24、（）以金融资产为交易对象，对经济活动的各个方面都有着深

刻影响。

A、法律环境

B、商品市场

C、金融市场

【参考答案】：C

【解析】：金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系

及其交易机制的总和。金融市场对经济活动的各个方面都有着深刻影响,

如个人财富、企业的经营、经济运行的效率等。

25、下列关于战略风险评估说法错误的是()o

A、战略风险执行之前，应当认真估计其是否与商业银行的长期发

展目标和战略规划保持一致

B、针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分

析法，分别评估有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案

可能对其产生的影响

C、董事会、各级管理人员，战略管理部门以及法律/内部审计部门

对有效的战略风险评估负有间接的责任

【参考答案】：C

【解析】：战略风险执行之前，应当认真估计其是否与商业银行的

长期发展目标和战略规划保持一致，商业银行新推出的房屋贷款计划获

得了市场的广泛接受和认可，被认为是“成功的战略规划”，针对未来

不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估有

利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影

响，所以ABC正确；董事会、各级管理人员、战略管理部门以及法律/

内部审计部门对有效的战略风险评估负有直接的责任，所以D项错误。

26、下列市场细分行为中，违反可衡量性原则的是()o[2009年

6月真题]

A、依据消费者年龄细分信贷市场

B、依据消费者依赖心理细分信贷市场

C、依据消费者职业细分信贷市场

【参考答案】：B

【解析】：可衡量性是指银行所选择的细分变量必须是能用一定指

标或方法去度量的，各考核指标可以量化。年龄、文化和职业均能用客

观的标准度量。惟有消费者依赖心理，属于消费者的主观感受，无法用

客户的标准衡量或量化，实践中很难测量有多少具有依赖心理的消费者,

因而以其为据会违反可衡量性原则，导致无法正确识别、描述细分市场。

27、2005年7月21日，我国启动了人民币汇率形成机制改革，开

始实行以市场供求为基础、参考()o

A、美元和欧元进行调节、自由浮动的汇率制度

B、欧元进行调节、可调整的盯住汇率制

C、一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

【参考答案】：C

【解析】：2005年7月21日，为建立和完善我国社会主义市场经

济体制，充分发挥市场在资源配置中的基础性作用，进一步改革人民币

汇率形成机制，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行

调节、有管理的浮动汇率制，人民币汇率不再盯住单一美元，形成更富

弹性的人民币汇率机制。

28、下列关于法律/合规部门职责的说法，不正确的是()o

A、协助制定法律/合规政策

B、不需要接受内部审计部门的检查

C、参与商业银行的组织架构和业务流程再造

【参考答案】：B

【解析】：法律/合规部门的工作也需要接受内部审计部门的检查。

29、假设某商业银行利用内部模型计算出某投资组合的当期VaR为

10万美元，监管当局为该银行设定的附加因子为0.5,则当期需要为该

组合配置()市场风险监管资本才能满足监管要求。［2009年10月真

题］

A、35万美元

B、62.5万美元

C、5万美元

【参考答案】：A

【解析】：根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公

式为：市场风险监管资本二(最低乘数因子+附加因子)XVaR=(3+0.5)

X10=35(万美元)。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3;附

加因子设定在最低乘数因子之上，取值在。〜1之间；VaR的计算采用

99%的单尾置信区间，持有期为10个营业日。

30、甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元,

信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通

过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2,则

当前乙企业的信用风险暴露是()O

A、440万元

B、620万元

C、540万元

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】信用风险暴露=400+200+(300-200)X0.2=620万

70o

31、实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()

放在第一位。

A、维持客户

B、贷款收益

C、贷款安全性

【参考答案】：C

【解析】：贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对

其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。作为风险防范

的第一道关口，业务人员应在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡

上，坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须

持谨慎态度。

32、个人住房贷款中采用抵押加阶段性保证时，开发商需要与商业

银行签订()。

A、商品房预售合作协议书

B、商品房销售贷款合作协议书

C、公积金房销售合作协议书

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人住房贷款中采用抵押加阶段性保证时，开发商需要与

商业银行签订商品房销售贷款合作协议书。

33、离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，或伪造

债务企图侵占另一方财产的，分割夫妻共同财产时，()O

A、应当不分

B、应当少分

C、可以少分或者不分

【参考答案】：C

【解析】：离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，

或伪造债务企图侵占另一方财产的。分割夫妻共同财产时，对隐藏、转

移、变卖、毁损夫妻共同财产或伪造债务的一方.可以少分或不分。

34、以下关于现值的说法，正确的是()o

A、当给定终值时，贴现率越高，现值越低

B、在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计

息的现值

C、利率为正时，现值大于终值

【参考答案】：A

【解析】：B项，根据复利现值公式可知，当给定利率及终值时，

取得终值的时间越长，该终值的现值就越低；C项，单利现值公式为

35、对市场机会的分析要综合考虑的方面不包括()o

A、细分市场

B、监管部门

C、竞争对手

【参考答案】：B

【解析】：解析：对市场机会的分析要综合考虑细分市场、银行自

身和竞争对手三个方面。

36、期权的交易标的物是()o

A、货币

B、商品

C、权利

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】期货是由期货交易所统一制定的规定在将来某一特定的时

间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。

37、商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前，向当地银监

会派出机构报告理财计划的销售文件不包括()O

A、法人机构理财计划发售授权书

B、产品说明书

C、风险揭示书

【参考答案】：A

【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理

有关问题的通知》的规定，商业银行分支机构，应最迟在开始发售理财

计划后5个工作日内，将以下材料按照有关规定向当地银监会派出机构

报告：①法人机构理财计划发售授权书；②理财计划的销售文件，包括

产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户进行签

字确认的销售文件；③理财计划的宣传材料；④报告材料联络人的具体

联系方式；⑤中国银监会及其派出机构要求的其他材料。

38、下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的

是（）。

A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B、CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率

分布

C、CreditMetriCs模型需要直接估计各敞口之间的相关性

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。商业银行组合风险监测有两种主要方法：①

传统的组合监测方法，主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行

分析监测；②资产组合模型，商业银行在计量每个敞口的信用风险，即

估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未

来价值概率分布。通常有两种方法：估计各敞口之间的相关性，从而得

到整体价值的概率分布；不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在

该风险类别下的投资组合看成一个整体，直接估计该组合资产的未来价

值概率分布，包括CreditMetriCs模型、CreditPortfolio

39、下列不属于银行营销机构组织形式的是（）。

A、平行职能制

B、事业部制

C、直线职能制

【参考答案】：A

【解析】：银行公司信贷营销组织的形式多种多样，概括地说

有:①直线职能制是指在各级行领导之下，设置相应的营销职能部门，

不直接对公司信贷业务部门发号施令，而只对其起指导作用；②矩阵制

是指在直线职能制垂直形态组织系统的基础上，再增加一种横向的领导

系统；③事业部制是指在银行内部，对具有独立信贷产品市场、承担独

立责任和利益的部门实行分权管理的一种组织形式。

40、在个人住房贷款的审批环节，采用单人审批时贷款审批人直接

在()上签署审批意见。

A、个人住房贷款调查审查表

B、个人信贷业务申报审批表

C、个人住房贷款申请书

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】采用单人审批时，贷款审批人直接在《个人信贷业务申报

审批表》上签署审批意见。采用双人审批方式时，先由专职贷款审批人

签署审批意见，后送贷款审批牵头人签署审批意见。贷款审批人对个贷

业务的审批意见类型为“同意”、“否决"两种。①“同意”表示完全

同意按申报的方案(包括借款人、金额、期限、还款方式、担保方式等

各项要素)办理该笔业务。采用双人审批方式时，只有当两名贷款审批

人同时签署“同意”意见时，审批结论意见方为“同意”。②“否决”

表示

41、风险评级为()的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于

10万元人民币。

A、一级和二级

B、三级和四级

C、四级和五级

【参考答案】：B

【解析】：风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点

金额不得低于10万元人民币。

42、某银行最近推出一项理财计划，该计划的理财期限为6个月

(如未提前终止)，此银行在提前终止日或理财到期日将按照年收益率

5.25%向投资者支付理财收益。则据此推断该理财计划属于()o

[2014年11月真题]

A、非保证收益理财计划

B、保证收益理财计划

C、保本浮动收益理财计划

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条

的规定，保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付

固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户

承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约

定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

43、()是以财务报表中的某一总体指标为100%,计算其各组成

部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增

减变动趋势。

A、横截面分析

B、结构分析

C、敏感性分析

【参考答案】：B

【解析】：结构分析是以财务报表中的某一总体指标为100%,计

算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构

成指标的增减变动趋势。

44、目前，我国商业银行存款业务中，采用复利计算利息的是()o

A、个人活期存款

B、1期的定期存款

C、5年期的定期存款

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】活期储蓄是年度结息，所得利息并入本金起息。

45、甲给乙开了一张现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现

被乙欺诈。但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙付款。这说明了

票据的OO

A、流通性

B、无因性

C、文义性

【参考答案】：B

【解析】：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，

无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于

取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使

取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。题中，丙是持票

人，甲是债务人，丙无论基于何种原因取得支票，甲都要向丙付款。

46、在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算的风险价

值为3万元，则表明该银行的资产组合为()o

A、在1天中的损失有97%的可能性不会超过3万元

B、在1天中的收益有97%的可能性不会超过3万元

C、在1天中的收益有97%的可能性会超过3万元

【参考答案】：A

【解析】：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利

率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或

机构造成的潜在的、较大的损失。在持有期为1天、置信水平为97%的

情况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合在1天

中的损失有97%的可能性不会超过3万元，所以A项正确。

47、按照年经营成本或年销售收入的一定比例计算流动资金需用量

的方法为（）。

A、比例系数法

B、趋势分析法

C、分项详细估算法

【参考答案】：A

【解析】：比例系数法是参照同类企业（新建、改扩建时）或本企

业（改扩建时）的情况，结合项目特点，按年经营成本或年销售收入的

一定比例计算流动资金需用量的一种方法。

48、下列关于个人汽车贷款贷前调查的表述正确的是（）o

A、贷前调查人应通过实地调查了解申请人抵押物状况

B、贷前调查应以间接调查为主、实地调查为辅

C、贷前调查人应通过通话了解借款申请人的基本情况、贷款用途

【参考答案】：A

【解析】：本题考查个人汽车贷款的贷前调查。贷款人不得将贷款

调查的全部事项委托第三方完成。贷前调查应以实地调查为主、间接调

查为辅。贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途。

49、下列关于基金申购的说法，错误的是（）o

A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额

的行为

B、投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回

该部分基金份额

C、基金申购采取“未知价”原则

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】(1)基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申

请购买基金份额的行为。(2)投资者在进行基金申购时可根据基金所

开办的收费模式，选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别。

(3)投资者于T日申购基金成功后，基金注册登记人于T+1日为投资

者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金

份额。对于基金的申赎时间安排，投资者需要注意基金招募说明书。

(4)基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日(

50、下列哪些情况不应计入不良贷款？()

A、李某因出差在外，未及时归还贷款本息

B、赵某由予金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还

房贷

C、王某已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不

能确定

【参考答案】：A

【解析】：按照五级分类制度，个人住房贷款分为正常、关注、次

级、可疑、损失五类，其中后三类属于不良个人贷款。A项是正常贷款。

51、金融市场上销售的金融工具为投资者提供了储存财富、保有资

产和财富增值的途径，这体现的是金融市场的()

A、融资功能

B、调节功能

C、财富管理功能

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】财富管理功能是指金融市场上销售的金融工具为投资者提

供了储存财富、保有资产和财富增值的途径。

52、在理财产品名称中若含有拟投资资产名称的，则拟投资该资产

的比例必须达到该理财产品规模的（）或以上。

A、50%

B、30%

C、60%

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】《商业银行理财产品销售管理办法》第23条规定，理财

产品名称应当恰当反映产品属性，不得使用带有诱惑性、误导性和承诺

性的称谓以及易引发争议的模糊性语言。理财产品名称中含有拟投资资

产名称的，拟投资该资产的比例须达到该理财产品规模的50%（含）以

上；对挂钩性结构化理财产品，名称中含有挂钩资产名称的，需要在名

称中明确所挂钩标的资产占理财资金的比例或明确是用本金投资的预期

收益挂钩标的资产。

53、贷款项目评估中，税金审查的内容不包括（）。

A、项目所涉及的税种是否都已计算

B、所采用的税率是否符合现行规定

C、计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的

可算口径是否一致

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】评估中对税金的审查主要包括以下三个方面：项目所涉及

的税种是否都已计算；计算公式是否正确；所采用的税率是否符合现行

规定。故

A、B、C不符合题意。计算利润时的销售收入、销售税金、销售成

本在增值税方面的计算口径是否一致属于利润审查的内容，故D符合题

意。

54、根据《个人外汇管理办法》，下列关于个人外汇账户管理的说

法中正确的是()。

A、外汇储蓄账户不能提供转账服务

B、不再区分境内个人账户和境外个人账户

C、现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】A项，个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转

账；

B、D两项，个人外汇管理不再区分现钞和现汇账户，对个人非经

营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。但由于成本不同，现钞

和现汇仍执行两种不同的汇率进行独立核算；C项，个人外汇账户按主

体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。

55、下列各项罪名中，哪一项不属于金融犯罪？()

A、信用证诈骗罪

B、非法经营罪

C、非法吸收公众存款罪

【参考答案】：B

【解析】：金融犯罪，是指行为人违反国家金融管理法规，破坏国

家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失，根据《刑法》规定应

受惩罚的行为。C项，“非法经营罪”属于扰乱市场秩序罪，如果经营

的是金融相关事项，可能涉嫌金融犯罪。

56、商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的

规定，致使贷款处于无抵抨的高风险状态，此类风险事件属于()类别。

A、法律风险

B、流动性风险

C、操作风险

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】题目所述属于内部流程引发的操作风险。

57、根据市场选择的标准，下列细分市场银行应选择的是()o

A、具有较大吸引力，但有可能分散银行精力的M市场

B、市场规模正处于萎缩状态的K市场

C、行业较垄断、替代产品只有一种的J市场

【参考答案】：C

【解析】：银行选择目标市场时应考虑以下因素:①符合银行的目

标和能力。某些细分市场虽有较大吸引力，但不能推动银行实现发展目

标，甚至分散银行精力，使之无法完成其主要目标，这样的市场应考虑

放弃；此外，还应考虑银行的资源条件是否适合在某一细分市场经营，

只有选择那些银行有条件进入且能充分发挥其资源优势的市场作为目标

市场，银行才会立于不败之地。②有一定的规模和发展潜力。如果市场

规模狭小或趋于萎缩状态，银行进入后难以获得发展，不宜轻易进入。

③细分市场结构的吸引力。银行应根据同行业竞争者、潜在新竞争者、

替代产品、客户选择能力和中央

58、个人汽车贷款中，为防范信用风险，可对符合条件的客户采用

“按月计息、按计划表还本”的还款方式，但借款人必须在贷款发放后

的第()个月开始偿还首笔贷款本金。

A、1

B、3

C、4

【参考答案】：C

【解析】：个人汽车贷款中，为防范信用风险，可对符合条件的客

户采用“按月计息、按计划表还本”的还款方式，但借款人必须在贷款

发放后的第4个月开始偿还首笔贷款本金。

59、审慎性原则是商业银行在开展个人理财业务时必须遵循的原贝L

某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是()o

A、了解客户是偏好风险还是厌恶风险

B、向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)

C、牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基

金

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品,

建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金，违反了审慎性原则。

60、在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评

级后，首要工作是判断客户的OO

A、最高债务承受额

B、平均债务承受额

C、长期债务承受额

【参考答案】：A

【解析】：针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信

用评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，印确定客户的最高

债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、担保的充分性和有效性分别指()O

A、法律方面和经济方面

B、经济方面和法律方面

C、收益方面和风险方面

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一

是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。因此,

担保的充分性和有效性分另J指经济方面和法律方面。

2、风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，()

就最常用、最重要的风险缓释措施。

A、出售风险头寸

B、互换

C、担保

【参考答案】：C

【解析】：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损

失.担保就最常用、最重要的风险缓释措施。

3、公司或企业购买远期利率协议的目的是()o

A、锁定未来借款成本

B、对冲未来信用风险

C、增加货币头寸

【参考答案】：A

【解析】：远期利率协议具有固定利率成本，从而达到锁定未来借

款成本的目的。

4、广义的信贷期限不包括()。

A、提款期

B、还款期

C、展期

【参考答案】：C

【解析】：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后

还款或清偿的期限。在广义的定义下.通常分为提款期、宽限期和还款

期。

5、农户贷款中已展期贷款不得再次展期，展期贷款最高列入()

进行管理。

A、关注类

B、可疑类

C、损失类

【参考答案】：A

【解析】：对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款

人无法按原定期限正常还款的，由借款人申请，经农村金融机构同意，

可以对还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力的农户贷款进

行合理展期，展期时间结合生产恢复时间确定。已展期贷款不得再次展

期，展期贷款最高列入关注类进行管理。

6、下面()不是高净值客户。

A、小王单笔认购理财产品150万元人民币

B、小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元

C、小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入注明

【参考答案】：C

【解析】：高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：

①单笔认购理财产品不少于100万元人民币的自然人；②认购理财产品

时，个人或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证

明的自然人；③个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭

合计收入在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的

自然人。

7、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进

行分析。

A、资产负债表和损益表

B、财务报表和资产负债表

C、资产负债表和现金流量表

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析

8、以下关于“直客式”个人贷款营销模式的表述错误的是()。

[2010年10月真题]

A、可以让客户摆脱房地产商指定贷款银行的限制

B、有利于银行全面了解客户的需求

C、它的缺点在于客户在买房时不能享受一次性付款的优惠

【参考答案】：C

【解析】：“直客式”个人贷款，是利用银行网点和理财中心作为

销售和服务的主渠道，银行客户经理按照“了解你的客户，做熟悉客户”

的原则，直接营销客户，受理客户贷款需求。以个人住房贷款为例，这

种“直客式”营销模式让客户可以摆脱房地产商指定纸行贷款的限制，

购房者完全可以自主地选择贷款银行。直接接触银行，而不是通过开发

商或者中介公司间接地办理业务，免去了中间诸多收费环节，让客户买

得放心、贷得明白。它的特点在于买房时享受一次性，寸款的优惠，与此

同时，“直客式”营销模式有利于银行全面了解客户需求。

9、下列不属于自我评估的工作流程的是()o

A、全员风险识别与报告

B、覆盖所有的业务领域

C、控制措施评估

【参考答案】：B

【解析】：操作风险自我评估的工作流程包括：全员风险识别与报

告、作业流程分析和风险识别与评估、控制措施评估、制定与实施控制

优化方案以及报告自我评估工作与日常监控五个阶段。

10、不属于私募债投资模式的是()o

A、买入持有

B、利用量化工具买卖私募债

C、组合资产池

【参考答案】：C

【解析】：目前来看，典型的私募债的投资方式有以下几种：①买

入持有；②杠杆组合；③利用量化工具买卖私募债。D项属于组合投资

类理财产品的投资方式。

11、某企业2011年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500

万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2011

年速动比率为()O

A、0.78

B、0.75

C、0.74

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】速动比率二速动资产/流动负债合计其中，速动资产二流动

资产一存货，依题意代入数据：速动比率二(3000-1500)/2000=0.75

12、对于中长期债券而言，关于通货膨胀风险下列说法错误的是

()o[2009年10月真题]

A、债券货币收益的购买力下降

B、投资者投资债券的利息收入受到不同程度的价值折损

C、投资者本金不受影响

【参考答案】：C

【解析】：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随

着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通

货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都

会受到不同程度的价值折损。

13、市场细分的作用不包括()

A、有利于市场的发展和营销

B、有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金

融产品的需要

C、有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益

【参考答案】：A

【解析】：市场细分作用表现在以下几个方面：①有利于选择目标

市场和制定营销策略；②有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满

足不同客户对金融产品的需要；③有利于集中人力、物力投入目标市场,

提高银行的经济效益。

14、商业银行资金业务新产品的开发和经营应当经过()授权批准,

在风险控制制度和操作规程完备、人员合格和设备齐全的情况下，交易

部门才能全面开展新产品的交易。

A、股东会；

B、监事会；

C、高级管理层

【参考答案】：C

【解析】：商业银行资金业务新产品的开发和经营应当经过高级管

理层授权批准，在风险控制制度和操作规程完备、人员合格和设备齐全

的情况下，交易部门才能全面开展新产品的交易

15、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为()o

A、资产负债表

B、收入表

C、银行资产

【参考答案】：A

【解析】：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行

的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展

战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资

产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动

态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

16、下列关于信用风险监测的说法，正确的是()o

A、信用风险监测是一个静态的过程

B、当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并

迅速补救对降低风险损失的贡献高

C、信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化

情况

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。时信用风险监测相关知识点的考查。信用风

险监测是一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：一是跟踪已识别

风险的发展变化情况，包括在整个授信周期内；二是根据风险的变化情

况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新

增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。在贷后管理过程中

监测到风险并迅速补救，对降低风险损失的贡献度为25%〜30%;而当

风险产生后才进行事后处理，其效力则低于20%。

17、对于信贷经营，()是对区域风险影响最大、最直接的因素。

[2010年5月真题]

A、区域自然条件

B、区域经济发展水平

C、区域市场化程度和法制框架

【参考答案】：B

【解析】：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、

最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。

18、个人汽车贷款期限内，借款人须持续按照贷款银行的要求为贷

款所购车辆购买指定险种的车辆保险，并在保险单中明确()为第一受

益人。

A、借款人

B、贷款银行

C、担保人

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人汽车贷款期限内，借款人须持续按照贷款银行的要求

为贷款所购车辆购买指定险种的车辆保险，并在保险单中明确贷款银行

为第一受益人。

19、一般来说，()又被称为“金边债券”。

A、公司债

B、金融债

C、国债

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】国债因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特点，因而

往往被称为“金边债券”。

20、关于贷款转让，下列说法错误的是()。

A、组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让

的费用相对较高

B、大多数的贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公

开打包出售

C、选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据

收益与成本的综合分析确定

【参考答案】：A

【解析】：A项，转让费用高是单笔贷款转让的缺点；组合贷款转

让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，买卖双方很难就

评估事项达成一致意见，因为买方一般很难核实所有信息，特别是有关

借款人信用状况的信息。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、根据权重法，商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露

不得超过100万元。（）

【参考答案】:错误

【解析】：权重法规定，对微型和小型企业的债权必须满足：企业

符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企

业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家企业

（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于

0.5%o

2、商业银行开展金融创新活动，要按相应法律要求，特别重视并

忠实履行对客户的义务和责任。

【参考答案】：正确

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

3、票据的出票日期必须使用中文大写，如10月20日，应写成壹

拾月贰拾日。（）［2014年11月真题］

【参考答案】：错误

【解析】：为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、

贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；

日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如