企业现金流管理制度

企业现金流管理制度一、目的和背景为了保持企业财务稳定，合理调配现金资源，提高财务运营效率，确保企业的正常运转，订立本企业现金流管理制度。二、适用范围本制度适用于本企业内全部涉及现金流管理的部门和人员。三、基本原则充分理解和遵守相关法律法规，诚信经营，保证资金合法、合规流动。严格依照公司规定的流程和权限进行资金使用、收支及报销。提高资金使用的效率和效益，确保企业盈利本领的提升。加强内部掌控，防范和矫正现金流管理中的风险。加强信息共享和合作，促进各部门之间的沟通和搭配。四、职责和权限1.财务部门负责订立和实施现金流管理制度，监督各部门的资金使用和收支情况。组织编制财务监测报告，定期总结和分析资金使用情况，提出相应的建议和改进措施。监督和核实资金支出的合法性和合规性。帮助其他部门进行资金需求猜测和预算编制。2.部门负责人确保所属部门的资金使用符合公司规定和相关法律法规。负责订立本部门的资金计划和预算，并及时报送给财务部门。监督和掌控本部门的资金支出，确保资金的合理使用。3.员工严格依照公司规定和部门预算，使用现金资源。提交真实、准确的报销申请，确保报销流程合规。注意节省用水、用电、用纸等资源，避开造成挥霍。五、资金计划和预算1.财务部门负责编制年度资金计划和预算，经公司领导审批后执行。2.各部门依据公司真实需求编制本部门的资金计划和预算，并提交给财务部门审批。3.财务部门依据公司整体资金计划和预算，进行合理的资金调配。4.财务部门和各部门负责人共同监督和掌控资金支出情况，及时调整资金使用计划。六、资金流动1.催收和清理欠款财务部门负责及时催收公司债权和账款等欠款，确保企业资金的及时回笼。各部门负责乐观搭配财务部门，供应相关欠款信息，并定期核对催收进展。2.资金发放及管理财务部门负责订立资金发放制度，明确发放流程和权限。各部门负责依据实际需要提出资金需求申请，并依照规定流程向财务部门提交申请。财务部门审核资金申请，确保合理性和合规性，并及时将资金发放到指定账户。3.现金收支及报销公司鼓舞使用电子支出方式，尽量避开使用现金支出。全部现金收支和报销必需填写相应的申请表格，并附上相关支持文件（如发票、凭据等）。财务部门负责对现金收支和报销申请进行审核和核对，确保凭证真实、准确。现金收支和报销票据必需妥当保管，便于后期审计和查验。七、风险管理1.内部掌控财务部门负责建立健全现金流管理的内部掌控机制，明确责任和权限。各部门负责建立健全本部门的内部掌控制度，确保资金流动的合规性和稳定性。定期开展内部审计，及时发现和矫正现金流管理中的问题和风险。2.外部风险防范财务部门负责关注和研究市场环境和经济形势，猜测和评估各类风险。部门负责人应及时报告潜在风险和问题，并提出相应的应对措施。八、违规处理与责任追究1.对于违反本制度的行为，依据公司相关规定进行处理和惩罚。2.对于经济损失的产生，负有直接责任的人员将承当相应的经济赔偿责任。九、附则1.如本制度与其他相关制度存在冲突，以本制度为准。2.本制度自颁布之日起正式执行，如有需要进行修改和