2024年内部风险控制制度范本（三篇）

第4页共4页2024年内部风险控制制度范本第二十八条，为确保内部风险控制制度的持续有效执行，公司须实施有力的保障措施，构建持续检验机制、违规报告流程及纪律处分体系。第二十九条，持续检验机制旨在不间断地监控员工行为准则与业务风险，同时，依据市场环境、金融工具、技术应用及法律法规的动态变化，持续测试并优化风险控制制度，以保障其持续有效运行。第三十条，全体员工一旦发现已发生或预见的违规行为，应立即向上级主管或直接向风险控制部门报告。若涉及上级主管违规，可越级上报。上级主管在接到报告后，应于当日通知风险控制部门启动调查程序，并由该部门判定违规事件的严重程度。对于重大违规事件，需在两小时内上报公司总经理，并迅速组建专项调查小组。所有违规事件均需报备风险控制部门，重大违规事件的详情及处理结果需进一步上报执行董事。第三十一条，公司纪律处分分为经济处罚与行政处分两类，可单独或并行实施。经济处罚包括扣减薪资、奖金及赔偿损失；行政处分则分为四级：警告、降级、辞退及开除。对于情节极其严重、触犯法律的行为，公司保留提起诉讼、追究法律责任的权利。部门经理及风险控制部门拥有处分建议权，而执行董事与总经理则拥有最终处分决定权。第三十二条，公司正逐步在高管、部门经理及基金经理等关键岗位全面推行引咎辞职制度。即上述人员一旦违反其签署的行为规范自律承诺，无论是否受到其他处分，均须主动承担责任并辞职。第三十三条，为进一步提升内控效能，公司持续优化电脑监控与信息系统，设置交易预警与限制程序，从硬件层面有效控制投资风险与违规操作，确保信息获取的及时、准确与详尽，从而保障内控与报告程序的真实有效。第七章附则第三十四条，本制度中涉及的岗位职责与业务流程，将依据公司相关管理制度执行。第三十五条，本制度自股东会批准之日起生效，并由风险控制部门负责解释。公司年月日内部控制与风险控制制度说明为提升投资质量，有效防范并降低投资管理风险，切实保障投资者权益，启鼎创投已构建了一套全面的风险控制机制与管理体系。一、内部控制核心要素1.风险评估董事会下属风险控制委员会负责全面评估公司内外部风险。执行委员会风险管理委员会针对经营管理中的重大突发事件与危机进行专项评估，制定并监督实施危机处理方案，同时负责基金投资与运作中的重大风险评估。各级部门负责识别与评估其职责范围内业务所面临的风险。2.控制活动涵盖自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、资产分离等多维度政策、程序及措施。自我控制以岗位目标责任制为基础，作为内部控制的首道防线。通过建立科学的岗位分离、授权与资产分离制度，以及部门间的业务处理凭据传递与信息沟通机制，形成相互监督制衡的第二道防线。充分发挥风险控制委员会的全面监察稽核作用，构建内部控制的第三道防线。3.信息与沟通建立双向信息交流机制，确保自上而下与自下而上的信息流通顺畅。通过构建高效的信息交流平台，确保员工及各级管理人员能够及时获取与职责相关的信息，并有效传达至相关人员处理。根据公司组织架构与授权制度，构建清晰的业务报告体系。二、投资风险控制1.投资研究风险控制吸引并培养高素质投资研究、金融及法律人才，定期组织培训。确保投资研究报告基于详实资料，并鼓励实地研究。2.投资决策风险控制设立投资决策委员会，定期研究宏观经济与市场状况，审核投资组合方案，明确投资原则，控制投资风险。明确基金经理的投资权限，对超出限额的投资需经投资决策委员会批准。基金经理在遵循投资决策委员会指导原则与授权范围内，依据投资研究报告进行投资操作，并对投资标的进行持续跟踪与研究。2024年内部风险控制制度范本（二）第二十八条，为确保内部风险控制制度的持续性和有效性，公司应采取有效的保障措施，包括建立持续检验制度、违规报告程序及纪律处分制度，以维护公司的稳健运营。第二十九条，持续检验制度要求公司随时且持续地对员工行为规范和业务风险进行监督检查，并根据市场环境、金融工具、技术应用及法律法规的变化和发展，不断测试并修订风险控制制度，以确保其持续有效运作。第三十条，员工一旦发现已发生的违规事件或预见到将发生的违规事件，应立即向其上级主管或风险控制部报告。若违规涉及上级主管，员工可直接向更高一级主管报告。上级主管在接到举报后，应即时通知风险控制部进行调查，并由其判定违规事件的严重性。对于严重违规事件，需在两小时内上报公司总经理，并组建调查小组。所有违规事件均需报风险控制部备案，严重违规事件的情况及处理结果需上报执行董事。第三十一条，公司的纪律处分包括经济处罚和行政处分，两者可单独或并行执行。经济处罚包括扣发工资、奖金及赔偿损失；行政处分则分为警告、降级、辞退和开除四级。对于情节特别严重、触犯法律的行为，公司将提起诉讼并追究法律责任。部门经理及风险控制部具有处分建议权，而执行董事及总经理则拥有处分的最终决定权。第三十二条，公司计划在高管人员、部门经理及基金经理等岗位全面推行引咎辞职制度。一旦上述人员违背其签署的行为规范自律承诺，无论是否受到其他处分，均须首先引咎辞职。第三十三条，为有效控制投资风险及违规操作行为，公司将不断完善电脑监控系统和信息系统，设置交易预警及限制程序。通过此等硬件措施，确保公司能够及时、准确地获取详细信息，从而保障内控程序及报告程序的有效性和真实性。第七章附则第三十四条，本制度中涉及的具体岗位职责设置及业务流程，将参照相关管理制度执行。第三十五条，本制度自股东会批准之日起生效，并由风险控制部负责解释。公司（年月日）2024年内部风险控制制度范本（三）关于投资交易及风险控制的若干规定第十八条投资交易风险的控制措施（一）事前控制：明确界定基金经理的投资权限，确保其在授权范围内进行投资操作。（二）事中控制：交易部门负责实施实时监控，一旦发现基金经理的交易指令违反相关法律法规、公司规章制度或授权范围，将立即拒绝执行并记录在案，同时迅速向相关部门及基金经理报告，并通知风险控制部门。（三）事后控制：风险控制部门在每日交易结束后，对交易数据进行复核，如发现违规或异常交易行为，应及时上报并通知基金经理，确保所有投资比例均符合法律法规及基金契约的要求。第十九条交易指令风险的控制措施（一）基金经理为唯一有权通过交易部门下达基金交易指令的人员，且交易指令必须明确包含证券标的、交易方向、数量、金额等详细信息。（二）交易指令实行规范化管理，基金经理需通过电脑或书面形式下达交易指令及其修改指令，并附有时间记录，以防止交易员越权操作。（三）基金经理需对其管理的基金运作中的交易行为负责，并对任何异常交易行为给出合理解释。第三节流动性风险控制第二十条流动性风险的控制措施（一）根据基金契约关于资产流动性控制的限制，确保基金持有的现金比例不低于基金资产的一定比例。（二）投资决策委员会需定期对基金资产的流动性进行评估，密切监控其变动情况。第四节合规性风险控制第二十一条合规性风险控制机制公司设立独立的风险控制部门，负责对公司及基金管理过程中的合规情况及内部控制制度的执行情况进行监督、评价，及时发现并报告问题，以最大限度降低违规风险。第二十二条风控负责人的职责风险控制部门的风控负责人需独立履行职责，严格按照内控制度执行监督、检查、评价、报告和建议等职能。若因失职渎职导致内部控制失效并造成重大损失的，将承担相应的损害赔偿责任。第五节其他风险控制措施第二十三条越权违规风险控制各部门应根据公司经营计划、业务规则及实际情况制定作业流程、岗位职责和权限，并在各自授权范围内对关联部门及岗位进行监督，承担相应的职责。第二十四条基金会计业务风险控制（一）遵循公认的会计准则进行操作。（二）实行会计复核与业务复核制度，确保会计信息的准确性。（三）实施凭证管理制度，包括会计凭证的登录、传递、归档等。（四）与托管机构建立逐日对账制度，确保资金与证券的安全。对于未自行设置会计系统或未配置会计财务人员的公司，应聘请具有资质的财务服务机构，并要求其按照上述要求提供服务。第二十五条电脑系统风险控制（一）实行电脑使用权限管理，不同部门、不同人员使用不同的电脑，并设置密码保护。（二）建立操作安全管理制度，防止未经授权的软件安装、网络拷贝等行为，确保网络安全。（三）安装并定期更新杀毒软件，建立计算机病毒防患制度。（四）实施数据备份制度，确保重要资料的安全。第二十六条金