商业银行柜台业务第三版教学课件项目六公司存款业务

项目六公司存款业务

项目六公司存款业务DBCA单位活期存款业务单位定期存款业务单位通知存款业务单位保证金存款业务主要内容单位协定存款业务E

冯先生要开立一家自己的公司，所有的工商注册已经完成，现在需要开立一家银行帐户，方便他完成日常的如下资金结算：向供应商支付采购款，收到客户的销售货款向员工支付工资和奖金支取现金，用于日常零星的现金开支

他能开什么账户？任务一单位活期存款业务一、人民币单位存款账户开户的基本规定单位银行结算账户按用途可以分为四类，基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。小问题：个体工商户开立单位还是个人结算帐户？》基本存款账户基本存款账户是存款人的主办账户，现金收付和转账结算。企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个基本账户，不得开立两个以上基本账户。必须经过人民银行审核，发给开户许可证一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，用于办理临时结构以及存款人临时经营活动发生的现金收付。所谓临时性需要是指临时机构；异地从事临时经营活动的单位；异地建筑施工；注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。临时存款账户支取现金，应按照资金管理的有关规定办理。专用存款账户专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，用于办理各项专用资金的收付。专用存款账户须支付现金的，应在开户时报当地人民银行审批。任务二单位定期存款业务

单位定期存款是单位将款项一次性存入,约定存期,到期支取本息的一种存款业务。单位定期存款1万元起存,多存不限,但如果单笔金额超过1000万元(含1000万元)或同一存款单位累计超过2000万元(含2000万元)时,经办银行将实行报告制度,逐级报上级行和当地人民银行;单位定期存款存期有3个月、半年、1年三个档次。单位定期存款的利息计算采取利随本清的办法,即在存款到期日支取本金的同时一并计付利息。利息只能转账,不支付现金。提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息;逾期支取,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。任务三单位通知存款业务

单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期,支取时须提前通知开户行、约定支取日期和金额后方能支取的存款。单位通知存款的起存金额为人民币50万元,最低支取金额为10万元,不得支取现金。存款单位必须一次存入,可一次或分次支取,但留存金额低于起存金额的予以销户。任务三单位通知存款业务单位通知存款为记名式存款,按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。单位通知存款存入时,存款人自由选择通知存款品种,开户银行出具“通知存款开户证实书”。“通知存款开户证实书”上不注明存期和利率,金融机构按支取日挂牌公告的相应利率水平和实际存期计息。通知存款部分支取时不“利随本清”,而是待该笔通知存款最后全部结清时一并计付利息。任务四单位保证金存款业务单位保证金存款是指银行为客户办理银行卡、承兑、担保、出具保函、开立信用证、代客外汇买卖、代客债券买卖等业务时,为降低风险而按客户信用等级和信贷管理规定收取的业务保证金。保证金账户实行封闭管理,严禁发生保证金账户与客户结算户串用、各保证金子账户之间相互挪用等行为。在保证期间,保证金存款只能用于保证项下的支付,一般不得支取现金。任务四单位保证金存款业务单位保证金存款账户开立时,要经相关业务部门的书面通知方可办理。保证金存款存入时,可以约定存款期限,也可以不约定存款期限。任务四单位保证金存款业务对于约定期限的单位保证金存款实际存款期限不满约定存款期限的,按照活期存款利率计息;实际存款期限满约定存款期限的,按照约定存款期限相应档次的定期存款利率计息;如果没有相应档次的定期存款,则按短于存款期限的最近档次的定期存款利率计息;实际存款期限超过约定存款期限的部分按活期存款利率计息。未约定期限的按活期存款计息。任务五单位协定存款业务单位协定存款是指开户单位与银行签订协定存款合同。约定期限、商定其结算账户需保留的基本存款额度,由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息超过基本存款额度部分的存款按结息日或支取日中国人民银行公布的高于活期存款、低于6个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。任务五单位协定存款业务开户单位可以在基本存款账户或一般存款账户基础上办理协定存款账户。协定存款合同中的约定期限最长为1年,到期双方未提出终止或修改,则自动延期。单位协定存款账户月均余额两年或两年以上不足基本存款额度的,将