中级银行从业资格《中级风险管理》考前真题及答案模拟B卷

中级银行从业资格《中级风险管理》考前真题及答案模拟B卷一、单选题1.权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为()。A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元B.商业银行（江南博哥）对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元答案：C【解析】权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。故本题选C。2.有关交易对手信用风险管理，下列说法正确的是()。A.在管理理念上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统，提高精细化程度B.在管理架构上，在加强信用风险组合管理的同时，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理C.在管理手段上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理D.在管理制度中，更加重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度答案：D【解析】（1）在管理理念上，在加强信用风险组合管理的同时，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理。（2）在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理。（3）在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统，提高精细化程度。（4）在管理制度中，更加重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与净额结算制度。（5）在未来管理中，加强对CVA和错向风险的识别和管理。3.银行账簿利率风险管理计算方法中的利率预测的内容不包括()。A.利率变动方向B.利率变动水平C.利率周期转折点的预测D.利率最大化的时间答案：D【解析】利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。故本题选D。4.()是银行由于信息科技系统缺陷而引发的操作风险。A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁B.某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断C.某银行财务制度不完善，会计差错层出D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失答案：B【解析】信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理业务或系统速度异常所导致的损失事件。B项，某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断属于信息科技系统事件；A项属于外部事件，C项属于内部流程管理，D项属于内部人员因素。故本题选B。5.国别风险预警和应急处置不包括()。A.建立国别风险预警机构B.完善风险信息监控C.加强风险控制D.健全预警信息传递机制答案：C【解析】国别风险预警和应急处置包括：（1）建立国别风险预警机构；（2）完善风险信息监控；（3）健全预警信息传递机制；（4）准确把握预警等级；（5）加强风险预测；（6）制订应急处置方案。故本题选C。6.国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，其中主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险的是()。A.错误与遗漏保险B.未授权交易保险C.经理与高级职员责任险D.商业综合责任保险答案：C【解析】C项正确，经理与高级职员责任险，主要承保商业银行经理与高级职员操纵市场、洗钱、未对敏感信息进行披露、不当利用重要信息等行为给商业银行造成潜在损失的风险；A项，错误与遗漏保险，主要承保无法为客户提供专业服务或在提供服务过程中出现过失的风险；B项，未授权交易保险，主要承保未报告交易、未经授权交易及超限额交易引起的直接财务损失；D项，商业综合责任保险，主要承保由于营业过程中发生的事故对第三者造成身体伤害或物质损失的责任。故本题选C。7.商业银行的资本应急预案不包括的内容是()。A.紧急筹资成本分析和可行性分析B.限制资本占用程度高的业务发展C.采用风险缓释措施D.突破风险承受能力答案：D【解析】商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。故本题选D。8.影响超额备付金头寸的主要因素不包括()。A.外汇占款B.贷款投放C.工作日因素D.节假日因素答案：C【解析】影响超额备付金头寸的主要因素包括外汇占款、贷款投放、节假日因素等。9.商业银行的内部评级系统应当包括()两个维度。A.客户评级贷款分类B.客户评级债项评级C.贷款分类债项评级D.贷款分类违约概率答案：B【解析】商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度（客户评级）必须针对客户的违约风险；第二维度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素。10.以下关于风险的定义，错误的是()。A.风险是未来结果的不确定性B.风险是损失的可能性C.风险是不可避免的D.风险是收益的可能性答案：C【解析】风险是一个宽泛且常用的术语，一般被定义为"未来结果出现收益或损失的不确定性"；风险既可能带来收益，也可能造成损失；风险是可以规避的，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。11.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的是()。A.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年B.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别业务的责任C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件答案：D【解析】A项正确，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。B项正确，通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任。C项正确，商业银行及其分支机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。D项错误，商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔达人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。故本题选D。12.规模较大或业务复杂的银行业金融机构应当配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是()。A.首席风险官应与操作和经营条线分离B.首席风险官纳入高级管理人员C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官必须具备独立性答案：C【解析】C项错误，《银行业金融机构全面风险管理指引》要求，规模较大或业务复杂的银行业金融机构应当设立风险总监（首席风险官），董事会应当将风险总监（首席风险官）纳入高级管理人员，风险总监（首席风险官）或其他牵头负责全面风险管理的高级管理人员应当保持充分的独立性，独立于操作和经营条线，可以直接向董事会报告全面风险管理情况。13.关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述正确的是()。A.授信对象多样化B.“收硬付软”“借硬贷软”的币种选择原则C.购买保险D.设立非常有限的风险容忍度答案：D【解析】风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。A项使授信对象多样化属于风险分散。B项，“收硬付软”“借软贷硬”是商业银行的币种选择原则。即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。C项属于风险转移。14.1974年德国赫斯塔特银行接到了德国政府当局清算的命令宣布破产时，却无力向对方银行支付美元。这种已经收到许多合约方支付的款项、但无法完成与交易对方的正常结算，这属于()。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险答案：D【解析】作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。例如，1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响了全球金融系统的稳定运行。正是因为该银行的破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔委员会的成立。故本题选D。15.《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和()。A.内部评审法B.内部评级法C.初级法D.高级法答案：B【解析】《商业银行资本管理办法》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。内部评级法分为初级法和高级法。故本题选B。16.商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对()的分析判断至关重要。A.子公司的经营状况B.集团内关联交易C.高层人事安排D.资本来源答案：B【解析】商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入的分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。故本题选B。17.表1—1为A、B、C三种交易类金融产品每日收益率的相关系数。假设3种产品标准差相同，则下列投资组合中风险最低的是()。A.60％的A和40％的BB.40％的B和60％的CC.40％的A和60％的BD.40％的A和60％的C答案：B【解析】如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果最好。由表可知，BC组合的相关系数为负，风险最低。故本题选B。18.商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1-2所示。根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是()。Ⅰ.A和B具有同样的预期收益水平Ⅱ.A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11.25％Ⅲ.C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择Ⅳ.A和B的组合是一种良好的风险转移策略A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ答案：D【解析】通过预期收益率和方差可判断金融产品的收益与风险：A的预期收益率=0.25×5％+0.5×10％+0.25×15％=10％，方差=0.25×（5％-10％）2+0.5×（10％-10％）2+0.25×（15％-10％）2=0.00125；B的预期收益率=0.5×5％+0.5×15％=10％，方差=0.5×（5％-10％）2+0.5×（15％-10％）2=0.0025；C的预期收益率=0.25×5％+0.25×10％+0.5×15％=11.25％，方差=0.25×（5％-11.25％）2+0.25×（10％-11.25％）2+0.5×（15％-11.25％）2=0.00171。Ⅲ项，金融产品的选择不仅要考虑预期收益率，还要考虑风险；Ⅳ项，风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。19.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移答案：C【解析】风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。20.商业银行采用高级风险量化技术面临()。A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险答案：B【解析】B项正确，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过监管机构的审核与批准。21.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请()。A.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降B.不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资C.合理，企业可以用利润来偿还贷款D.合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入答案：B【解析】购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，金额较大；而短期贷款要求一年以内或一年偿还本息，还款压力大，不利于企业稳定经营。企业进行固定资产投资时应采用长期贷款，这样还款压力小。22.在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是()。A.负债以公司／机构存款为主，资产以中短期贷款为主B.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主C.负债以公司／机构存款为主，资产以中长期贷款为主D.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主答案：B【解析】商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。23.某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国：该笔业务敞口风险主体最终所属国为()。A.泰国B.开曼群岛C.英国D.俄罗斯答案：A【解析】主体所在国家（地区），对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司（SPV），比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。故本题选A。24.对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是()。A.采取必要的管理措施B.密切关注C.尽量避免或高度重视D.接受风险答案：C【解析】在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理／规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制定具有针对性的战略实施方案，如表9—2所示。25.下列关于我国反洗钱监管体制的表述，不正确的是()。A.我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”B.“多部门配合”是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责C.金融稳定发展委员会是反洗钱工作部际联席会议牵头单位D.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作答案：C【解析】C项错误，中国人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。反洗钱工作部际联席会议在党中央、国务院领导下，指导全国反洗钱工作，制定国家反洗钱的重要方针、政策，制定国家反洗钱国际合作的政策措施，协调各部门、动员全社会开展反洗钱工作。A项正确，我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。D项正确，“一部门主管"是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。B项正确，“多部门配合"是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。故本题选C。26.商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均收益率为0.1％，标准差为0.15％，则在下一个市场交易日，该外汇投资组合的当日收益率有95％的可能性落在()。A.-0.05％～0.1％B.-0.05％～0.25％C.0.1％～0.25％D.-0.2％～0.4％答案：D【解析】正态随机变量×的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P（μ-σ<×<μ+σ）≈68％；P（μ一2σ<×<μ+2σ）≈95％；P（μ-2.50-<×<μ+2.5σ）≈99％。则当概率为95％时，可得-0.2％<×<0.4％。27.在现代商业银行风险管理实践中，风险规避策略主要通过()来实现。A.减少经济资本配置B.降低风险暴露C.风险转移D.设定止损限额答案：A【解析】风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。28.在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移答案：C【解析】风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。29.商业银行通常将()看作是对其经济价值最大的威胁。A.市场风险B.流动性风险C.声誉风险D.操作风险答案：C【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。30.风险分散的原理是()。A.两种资产之间的收益率变化完全正相关B.用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C.用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D.用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和答案：B【解析】因为相关系数一1≤p≤1，所以有：则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关（即P<1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。31.投资者A以30元／股的价格购买了1000股B公司股票，持有一年后以40元／股的价格卖出，持有期问收到一次0.6元／股的现金股利。投资者A持有该股票一年的持有期收益率是多少？()A.33.3％B.135.3％C.35.3％D.2％答案：C【解析】持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式，是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。用数学公式表示为：R=[（P1+D—P0）／P0]×100％，其中，R为某资产或资产组合的持有期收益率；P0为期初的投资额；P1为期末的资产价值；D为资产持有期间的现金收益。由上述公式可得：R=[（40×1000+0.6×1000—30×1000）／（30×1000）]×100％=35.3％。32.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是()。A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B.设置独立的风险管理部门C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况答案：C【解析】C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。33.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是()。A.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任答案：A【解析】A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。34.()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层答案：D【解析】在商业银行风险管理方面，高级管理层负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策，负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。35.()作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。A.完善的公司治理机构B.健全的内部控制机制C.有效的风险管理策略D.风险管理信息系统答案：D【解析】风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。36.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，业务条线承担风险管理的()责任。A.最终B.直接C.监测和管理风险D.审计答案：B【解析】《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构应当确定业务条线承担风险管理的直接责任；风险管理条线承担制定政策和流程，监测和管理风险的责任；内审部门承担业务部门和风险管理部门履职情况的审计责任。37.下列不属于其他一级资本的特征的是()。A.永久性B.清偿顺序排在所有其他融资工具之后C.非积累性D.不带有其他赎回条款答案：B【解析】其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。B项属于核心一级资本的特征。38.在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为()。A.金融机构、企业年金等B.个人投资者C.符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者D.银行间投资人或特定机构投资者答案：D【解析】资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者。A项是信贷资产证券化的投资者；C项是企业资产证券化的投资者。39.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为()。A.100％B.50％C.70％D.0答案：C【解析】根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：①监管类别“优”，风险权重为70％；②监管类别“良”，风险权重为90％；③监管类别“中”，风险权重为115％；④监管类别“差”，风险权重为250％；⑤监管类别“违约”，风险权重为0％。40.在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注()。A.行业成熟期分析B.行业周期性分析C.收入水平及社会购买力D.行业竞争力及替代性分析答案：C【解析】ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。41.在客户信用评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A.CreditMetrics模型B.CreditPort-folioView模型C.CreditMonitor模型D.CreditRisk+模型答案：C【解析】CreditMonitor模型把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率（ExpectedDefaultFrequency，EDF）。42.某银行2018年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2％，则该银行次级类贷款余额最多为()亿元。A.200B.300C.600D.800答案：A【解析】不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）／各项贷款]×100％，因此要使不良贷款率不高于2％，次级类贷款余额最多为：40000×2％一400—200=200（亿元）。43.某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50％，则贷款实际计提准备为()亿元。A.330B.550C.1100D.1875答案：B【解析】贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％，因此，贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×50％=550（亿元）。44.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号？()A.存货周转率放慢B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.总资产中流动资产所占比例大幅下降D.公司业务性质的改变答案：D【解析】法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。D项，业务性质变化属于非财务风险的监测。45.下列关于资本转换因子的说法，正确的是()。A.某组合风险越小，其资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险答案：D【解析】A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。46.关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是()。A.商业银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法B.验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一C.验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性D.商业银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施答案：B【解析】B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。47.保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是()。A.具有代为清偿能力的法人B.机关法人C.以公益为目的的非营利法人D.非法人组织答案：A【解析】具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根据《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。48.下列关于三种计算风险价值方法的优缺点分析中，错误的是()。Ⅰ.方差一协方差法适用于计算期权产品的风险价值Ⅱ.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均能对“肥尾”现象加以考虑Ⅲ.蒙特卡洛模拟法对基础风险因素的分布没有特定的假设Ⅳ.蒙特卡洛模拟法通过设置消减因子（DecayFactor）可使模拟结果对近期市场变化更快做出反应A.Ⅰ和ⅢB.Ⅲ和IVC.Ⅰ和ⅡD.只有Ⅰ答案：A【解析】Ⅰ项，方差一协方差法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。期权属于非线性金融工具，其风险无法用方差一协方差法来准确计量。Ⅲ项，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险。49.关于市值重估，下列说法正确的是()。A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C.商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D.盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值答案：C【解析】A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。50.假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为()。A.200B.800C.1000D.1400答案：D【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150+400+250+120+480=1400。51.()是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值答案：B【解析】久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析，是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。A项，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响；C项，外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法；D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。52.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是()。A.缺口分析B.敏感性分析C.压力测试D.久期分析答案：B【解析】敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。53.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是()。A.止损限额B.特殊限额C.风险限额D.头寸限额答案：D【解析】头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。54.在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品线的β值为()。A.8％B.12％C.18％D.15％答案：D【解析】商业银行各业务条线的β系数为：“公司金融”“交易和销售”“支付和清算”“其他业务”条线为18％；“商业银行业务”“代理服务”条线为15％；“零售银行业务”“资产管理”“零售经纪”条线为12％。55.2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于()引发的风险。A.人员因素B.系统缺陷C.内部流程D.外部事件答案：D【解析】外部事件包括外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。题中商业银行外部人员通过网络侵入内部系统作案，属于外部事件引发的风险。56.根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，()业务条线的操作风险资本系数最低。A.公司金融B.商业银行C.资产管理D.代理服务答案：C【解析】公司金融业务、商业银行业务、资产管理业务、代理服务业务的操作风险资本系数分别为18％、15％、12％、15％。57.商业银行流动性风险的内生因素不包括()。A.资产负债期限结构B.资产负债类别结构C.资产负债分布结构D.资产负债币种结构答案：B【解析】商业银行流动性风险的内生因素包括：①资产负债期限结构；②资产负债币种结构；③资产负债分布结构。58.商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交()批准。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门答案：A【解析】商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。59.商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于()策略。A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲答案：C【解析】风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。60.对于正态曲线，若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置()。A.不同B.相同C.不动D.不确定答案：A【解析】正态曲线由σ和μ决定其形状：μ为均值决定了曲线中心，σ为标准差决定了曲线的离散程度。若固定σ的值，随μ值不同，曲线位置将不同。61.根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150％调整为_________，贷款拨备率监管要求由2.5％调整为_________。()A.120％～150％；2％～2.5％B.120％～150％；1.5％～2.5％C.130％～150％；1.5％～2.5％D.130％～150％；2％～2.5％答案：B【解析】监管部门会根据经济发展不同阶段、银行业金融机构贷款质量差异和盈利状况的不同，对贷款损失准备监管要求进行动态化和差异化调整。根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，拨备覆盖率监管要求由150％调整为120％～150％，贷款拨备率监管要求由2.5％调整为1.5％～2.5％。62.对于无法降低又无法避免的风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理属于()策略。A.降低风险B.承受风险C.转移或缓释风险D.回避风险答案：B【解析】根据风险和收益匹配原则，商业银行一般选择四种策略控制操作风险。一是降低风险，即通过风险管理、内部控制程序对各风险环节进行控制，减少操作风险发生的可能性，降低风险损失的严重程度；二是承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理；三是转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险；四是回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避。63.()是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。A.敏感度限额B.头寸限额C.风险价值限额D.止损限额答案：A【解析】敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。64.商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是()。A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素D.有效的声誉风险管理是完善的公司治理架构、扎实的常态化建设、灵活的风险处置应对措施、高效的风险管理流程、专业的风险管理人员及系统共同作用的结果。答案：B【解析】选项B，历史模拟法是计量和监测市场风险的方法，截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。65.对于规模巨大的灾难性损失，一般需要()来转移。A.提取损失准备金B.冲减利润C.资本金D.保险手段答案：D【解析】金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式应对和吸取预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买保险手段来转移风险；但对于因衍生品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应担采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。66.在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，要求()建立具有可操作性的恢复和处置计划。A.非系统重要性金融机构B.系统重要性金融机构C.财务公司D.汽车金融公司答案：B【解析】在国际监管机构的倡导下，各国监管机构也已致力于建立有效的处置机制，要求系统重要性金融机构建立具有可操作性的恢复和处置计划。67.下列关于国别风险的表述，正确的是()。A.在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴B.国别风险仅存在于授信业务中C.转移风险是国别风险的主要类型之一D.资产被国有化不会引发国别风险答案：C【解析】C项正确。A项错误，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险；B项错误，银行业金融机构在关注授信、投资、表外业务等方面存在的国别风险之外，还应对设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中面临的潜在国别风险予以关注；D项错误，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。68.场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括()。A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产答案：C【解析】场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，只有场外衍生工具交易需要计量信用估值调整风险加权资产。69.银行账簿利率风险管理计算方法中的利率预测的内容不包括()。A.利率变动方向B.利率变动水平C.利率周期转折点的预测D.利率最大化的时间答案：D【解析】利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。故本题选D。70.下列关于中央交易对手的说法正确的是()。A.金融危机后要弱化中央交易对手B.中央交易对手不存在信用风险C.中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D.商业银行作为交易对手答案：C【解析】中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。71.()方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A.盯市B.情景分析C.模拟D.盯模答案：D【解析】盯模即按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。72.关于久期，下列论述不正确的是()。A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B.久期缺口的绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响答案：B【解析】B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。73.关于风险度量中的VaR，下列说法不正确的是()。A.VaR是指在一定的持有期△t内和给定的置信水平x％下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失B.在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期△t和预测损失水平△p，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义C.△p为金融资产在持有期△t内的损失D.该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术答案：B【解析】B项，在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期△t和置信水平x％，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义。74.关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的是()。A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型B.流动性风险的预测期间一般以年为单位C.预测期间的长短是压力测试的重要考虑因素D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为单位答案：B【解析】对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段时间，通常达数月或几年，因此针对信用风险的压力情景一般以年为单位。对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反应和相应效果短期内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。75.商业银行的流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不尽相同，流动性风险的承压指标重点关注()。A.商业银行的资产收益率B.商业银行的净利润率C.商业银行的支付能力指标D.商业银行的资本充足率答案：C【解析】流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。信用风险或市场风险压力测试的承压指标是银行盈利或亏损，以及亏损对银行资本的影响，关心银行是否会因为严重的亏损导致资不抵债。而流动性风险的承压指标是银行的支付能力，也即银行是否有能力在资金严重流失的情况下，保持足够的流动性头寸，维持银行的正常经营。76.可以触发对压力测试情景进行不定期重检和调整的情况不包括()。A.银行规模扩大或股东大会提出新的要求时B.经济环境或市场发生重大变化，或出现新的突发事件时C.资产组合有新增产品类别或产品类别的比例发生重大变化时D.银行的风险偏好发生改变，导致银行对不同压力程度的测试情景的容忍程度变化时答案：A【解析】以下三种情况可以触发不定期重检和调整：一是经济环境或市场发生重大变化，或出现新的突发事件时；二是资产组合有新增产品类别或产品类别的比例发生重大变化时；三是银行的风险偏好发生改变，导致银行对不同压力程度的测试情景的容忍程度变化时。77.系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于()压力情景。A.信用风险B.流动性风险C.操作风险D.市场风险答案：C【解析】针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。78.商业银行在新产品研发和投产过程中要全面防范和控制各类潜在风险因此要遵循()。A.全面性原则B.统一性原则C.统筹性原则D.适应性原则答案：A【解析】<1>.统一性原则新产品风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容。商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品（业务）风险识别评估、控制、审查和监督管理。<2>.全面性原则商业银行在新产品研发和投产过程中要全面防范和控制信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险等各类潜在风险，深入识别各个风险点，有针对性地逐项制定风险防控措施。（A项正确）<3>.适应性原则商业银行产品主管部门应结合本专业业务特点和风险管理实践经验，采用适合本专业的方法，在产品研发和投产各环节动态识别评估和控制各类潜在风险，有针对性地制定风险防控措施。<4>.有效性原则商业银行产品主管部门要根据风险识别和评估情况，在新产品研发和投产过程中通过实施系统控制、建立完善配套业务制度、规范操作流程、强化人员培训等方式全面落实各项风险防控措施，在新产品投产前和投产后消除风险隐患，确保风险管理实效。<5>.统筹性原则商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对性地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。故本题选A。79.行为风险的定义把______放在了核心位置，体现了______的风险管理理念。()A.金融机构利益，以金融机构为核心B.金融机构利益，以客户为核心C.消费者利益，以金融机构为核心D.消费者利益，以客户为核心答案：D【解析】行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。80.下列属于公司治理中董事会的职责的是()。A.制定并组织执行资本管理的规章制度B.制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划C.组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供评估所需信息D.审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效答案：D【解析】ABC属于高管层的职责，D项属于董事会职责。二、多选题81.在下列()情况下，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以考虑重新设定/调整限额。A.经济和市场状况的较大变动B.新的监管机构的建议C.高级管理层决定战略重点的变化D.年度进行业务计划和预算E.其他银行已进行限额调整答案：ABCD【解析】在下列情况下，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以考虑重新设定/调整限额：经济和市场状况的较大变动；新的监管机构的建议；高级管理层决定的战略重点的变化；年度进行业务计划和预算。82.风险评估主要内容包括()。A.对全面风险管理框架的评估B.对银行面临的所有实质性风险进行全面评估C.对经理层人员进行评估D.对财务负责人进行评估E.对行长进行评估答案：AB【解析】风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。故本题选AB。83.银行业金融机构应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括()。A.帮助识别高风险和可疑交易客户及其交易B.支持国别风险评估和风险评级C.监测国别风险限额执行情况D.准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息E.支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量答案：ABCDE【解析】银行业金融机构应当为国别风险的识别、计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统。管理信息系统功能至少应当包括：帮助识别高风险和可疑交易客户及其交易；支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量；支持国别风险评估和风险评级；监测国别风险限额执行情况；为压力测试提供有效支持；准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。故本题选ABCDE。84.风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值计量方法有()。A.方差一协方差法B.蒙特卡洛模拟法C.解释区间法D.历史模拟法E.高级计量法答案：ABD【解析】目前，常用的风险价值计量方法主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。85.银行监管中，采取市场准入的主要目的有()。A.防止海外游资流入国内银行系统B.维护国有商业银行的利益C.保护存款者的利益D.维护银行市场秩序E.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系答案：CDE【解析】市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：①保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系；②维护银行市场秩序；③保护存款者利益。86.商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将()作为区域风险预警信号。A.区域内的产业发展规划不合理B.区域经济整体下滑C.区域内客户资信状况普遍降低D.区域相关法律法规重大调整E.区域主导产业出现衰退答案：ABCDE【解析】区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等，其风险预警主要包括：①政策法规发生重大变化；②区域经营环境出现恶化；③区域商业银行分支机构内部出现风险因素。“区域内的产业发展规划不合理和区域相关法律法规重大调整”两项属于政策法规发生重大变化的情况；其他三项属于区域经营环境出现恶化的情况。故本题选ABCDE。87.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为()等类别。A.信用风险B.操作风险C.声誉风险D.流动性风险E.战略风险答案：ABCDE【解析】根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险及战略风险。88.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，下列关于信用风险的说法正确的有()。A.信用风险具有非系统性风险的特征B.与市场风险相比，信用风险的观察数据较多C.对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源D.信用风险又被称为违约风险E.对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值答案：ACDE【解析】信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。89.系统性金融风险的主要特征包括()。A.复杂性B.突发性C.交叉传染性快D.负外部性强E.可分散性答案：ABCD【解析】与单个金融机构风险或个体风险相比，系统性金融风险主要有四个方面的特征：①复杂性；②突发性；③交叉传染性快，波及范围广；④负外部性强。90.根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据质量控制方面，要确保数据的()。A.真实性B.准确性C.连续性D.完整性E.及时性答案：ABCDE【解析】在数据质量控制方面，要求银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。91.商业银行通常可以采用下列哪些手段管理信用风险？()A.授信权限管理B.加强信贷审批C.加强贷后管理D.风险缓释E.限额管理答案：ABCDE【解析】信用风险控制的手段包括限额管理、关键业务环节控制和缓释等。在信贷业务流程中，与信用风险管理密切相关的关键流程／环节包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批、贷后管理等。信贷业务流程应当结构清晰、职能明确，在业务处理过程中做到关键岗位相互分离、相互协调、相互制约，同时满足业务发展和风险管理的需要。92.商业银行可以从()维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。A.行业B.利润贡献度C.产品D.客户E.区域答案：ABCDE【解析】组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益（利润贡献度）等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。93.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括()。A.银行存款余额不断减少B.高管人员没有履行个人义务C.关键的人事变动D.固定资产剧烈变动E.缺乏可见的管理连续性答案：AD【解析】BCE三项属于客户非财务警示信号。94.下面关于授信集中度管理的说法，正确的是()。A.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％B.一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的15％C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的15％D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50％E.商业银行应加强押品集中度管理，防范因单一押品或单一种类押品占比过高产生的风险答案：ABDE【解析】C项，《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》指出，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10％；对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15％；对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50％。95.在操作风险评估流程中，报告阶段的步骤包括()。A.提出优化方案B.整合结果C.绘制流程图D.总结改进措施E.双线报告答案：BE【解析】操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。其中，报告阶段包括整合结果和双线报告两个步骤。96.下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括()。A.及时处理投诉和批评B.对所有已识别风险一视同仁、集中处理C.增加对客户、公众的透明度D.与媒体保持良好接触E.制定危机管理应急计划答案：ACDE【解析】声誉风险管理的具体措施有：①强化声誉风险管理培训；②尽可能维护大多数利益持有者的期望；③确保及时处理投诉和批评；④增强对客户和公众的透明度；⑤将企业社会责任和经营目标结合起来；⑥保持与媒体的良好接触；⑦制定危机管理规划；⑧加强声誉风险隐患排查工作；⑨加强对声誉事件的应对处置；⑩积极稳妥应对重大声誉事件；⑪强化声誉事件的考核问责。97.下列属于资本的作用的是()。A.为银行提供融资B.吸收和消化损失C.限制业务过度扩张和承担风险D.维持市场信心E.增强银行系统的稳定性答案：ABCDE【解析】相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第二，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。98.在制定风险偏好过程中需要考虑的因素包括()。A.风险偏好与利益相关人的期望B.充分了解所有风险C.银行需考虑该行愿意承担的风险D.监管要求E.充分考虑压力测试答案：ACDE【解析】风险偏好在制定过程中需要考虑以下因素：1.风险偏好与利益相关人的期望；2.银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；3.监管要求；4.充分考虑压力测试。99.下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有()。A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理B.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置区域风险限额D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E.在我国，当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制答案：BCDE【解析】A项错误，区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。BC项正确，国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只是对较大的跨国区域，如亚太区、东亚区、东欧等设置信用风险暴露的额度框架。我国幅员辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内实施区域风险限额管理还是很有必要的。DE项正确，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。故本题选BCDE。100.商业银行根据压力测试结果可采取的改进措施有()。A.重组、变现、终止和对冲风险头寸B.压缩资产负债规模，调整资产负债