个人理财学习通超星期末考试答案章节答案2024年

个人理财学习通超星期末考试章节答案2024年小林未雨绸缪，每年存150,000供日后养老用，如果这笔退休储蓄存款的报酬率为8%，每年复利一次，则25年退休后，小林一共累积了多少退休资金？

答案:$10,965,900小君刚买房子，贷款420万元，为期20年，利率6%。采用本利平均摊还法的话，第二个月还了多少利息？

答案:$20,952小君刚买房子，贷款420万元，为期20年，利率6%。如果采用本利平均摊还法的话，每个月应还多少钱？

答案:$30,514小君刚买房子，贷款420万元，为期20年，利率6%。采用本金平均摊还法的话，第二个月应还多少利息？

答案:$20,900小君刚买房子，贷款420万元，为期20年，利率6%。如果用本金平均摊还法的话，第一个月应还多少钱？

答案:$38,500小明今年35岁，打算40岁时买间房子。目前年收入120万元，收入成长率为3%，拥有的资]产净额为200万元，储蓄自备款与负担房贷的上限为30%，投资报酬率为12%，20年房贷利率为7%。如果小明需要约45坪的房子和一个约80万元的车位，则小明可负担的房贷每坪单价为：

答案:21万元小明今年35岁，打算40岁时买间房子。目前年收入120万元，收入成长率为3%，拥有的资]产净额为200万元，储蓄自备款与负担房贷的上限为30%，投资报酬率为12%，20年房贷利率为7%。如果小明一家四口，需要约45坪的房子，不买车位的话，请问小明可负担的房屋每坪单价为：

答案:23万元小明今年35岁，打算40岁时买间房子。目前年收入120万元，收入成长率为3%，拥有的资]产净额为200万元，储蓄自备款与负担房贷的上限为30%，投资报酬率为12%，20年房贷利率为7%。小明可负担的房贷总额为：

答案:442万元小明今年35岁，打算40岁时买间房子。目前年收入120万元，收入成长率为3%，拥有的资]产净额为200万元，储蓄自备款与负担房贷的上限为30%，投资报酬率为12%，20年房贷利率为7%。小明目前可负担的自备款为：

答案:581万元有间房子，用租的话月租2万元，押金两个月。用买的话，总价700万元，可自备300万元，利用400万元，利率为7%的20年贷款。假设存年利率为3%，打算要在这间房子住5年，房租每年月租调升500元，5年后卖掉房子的话可得800万元。买房子的现金流量净现值为：

答案:负79万元有间房子，用租的话月租2万元，押金两个月。用买的话，总价700万元，可自备300万元，利用400万元，利率为7%的20年贷款。假设存年利率为3%，打算要在这间房子住5年，房租每年月租调升500元，5年后卖掉房子的话可得800万元。租屋的现金流量净现值为：

答案:负116万元有间房子，用租的话月租2万元，押金两个月。用买的话，总价700万元，可自备300万元，利用400万元，利率为7%的20年贷款。假设存年利率为3%，打算要在这间房子住5年，房租每年月租调升500元，5年后卖掉房子的话可得800万元。用买的话，年成本为多少？

答案:$370,000有间房子，用租的话月租2万元，押金两个月。用买的话，总价700万元，可自备300万元，利用400万元，利率为7%的20年贷款。假设存年利率为3%，打算要在这间房子住5年，房租每年月租调升500元，5年后卖掉房子的话可得800万元。请问用租的话，第一年的成本是多少？

答案:$241,200若要5年内累积100万元，年报酬率10％，则每年最少要投资金额为何？

答案:16.38万元假设年投资报酬率为6％，预计工作25年后累积500万元退休金，则每月应储蓄之金额为多少（取近似值，以最近百元计）？

答案:7,600元小杰最近要结婚，向银行办理结婚成家贷款50万元，年利率为12%，两年内按月摊还本息的话，请问他每个月要还多少钱？

答案:$23,537小李一家三口，每月每人的基本生活支出为15,000；他还有一笔350万元，为期20年的房贷，年利率8%；除此之外，他还想于15年后，替小孩存妥60万元的高等教育基金、为自己和太太存妥30年后2,000万元的退休基金，假设教育基金和退休基金的投资报酬率皆为10%，请问小李每个月的最低收入应为多少才能满足这些财务目标？

答案:$86,413假设小邱从20岁上大学起，就立志毕业后要自己创业开店，因此利用下课、寒暑假时间打工累积创业资金。每个月平均可存12,000元，存下来的钱都拿去投资共同基金，平均投资报酬率可达12%。请问小邱4年毕业后可以累积多少的创业基金？

答案:$906,624假设小云的投资组合中，有60%分配在股票，30%分配在存款，10%分配在债券。假设存款的利率固定为2%，债券的利率固定为5%，但是股票的投资报酬率则不一定。在乐观的情况下(40%的机率)，投资报酬率可达20%；在悲观的情况下(40%的机率)，投资报酬率为负的10%；在持平的情况下(20%的机率)，投资报酬率则只有6%。请问：小云这个投资组合的预期报酬率有多少？

答案:4%如果小黄想在20年后退休，希望届时累积到1,000万元的养老基金：假设投资报酬率为12%，则身为专业理财顾问的你会建议小黄一年存多少钱？

答案:$140,000小明与小慧这对夫妻相当重视理财，因此再小孩一出生的时候就定期定额地进行投资，这笔钱就可以用来作为宝贝儿女的教育基金。假设他们每年存60,

000，投资报酬率假设为12%的话，18年后当小孩要上大学时，这笔教育基金的总额有多少？

答案:$3,345,000小美计划在4年后到欧洲旅行，因此打算届时存够这笔旅游基金10万元。如果有个基金提供固定12%的年报酬率，则小美每个月要存多少钱才能达成这个消遥游欧的愿望？

答案:$1,633某车商正在进行促销，消费者可以用现金75万元买车，或是零头款，每半年付一次车款，为期4年，利率10%，每半年复利一次：如果小心采取第二种方案买车的话，她每半年要负担的汽车贷款金额有多少？

答案:$116,045小陈最近买了一台60万元的新车，头期款20万元，贷款40万元，分3年摊还，利率12%，则小陈每个月要缴纳多少的汽车贷款金额？

答案:$11,111如果现在利率为6%，每半年复利一次，则小明想在5年后领回50万元的话，现在应该存入多少钱？

答案:$372,000下列叙述何者错误？

答案:10年后的100万和今天的100万相等下列说明何者有误？

答案:一般银行的牌告利率就是指有效年利率小张于年初存了一笔10万元，为期一年的定存，若银行利率为12%，每月复利一次的话，年底小张可领回多少钱？

答案:$112,700下列何者不是「紧急预备金」的用途？

答案:因应日常生活所需潘小姐拟经营花店，每月店租金4万元，员工总薪资6万元，其它开支2万元，另装潢费用240万元，按4年摊提折旧，若毛利率（相当于边际贡献率）为20%，则每月之营业额为多少时，恰可达到损益平衡？（不考虑税负与自有资金之机会成本）

答案:85万元有关衡量紧急预备金因应能力之叙述，下列何者正确？

答案:失业保障月数=可变现资产÷每月固定支出王君每年生活费为24万元，名下可变现资产为400万元，保险理赔金为

150万元，尚有120万元负债，房屋重建装潢成本为100万元，请问王君意外或灾变承受能力比率为何？

答案:大于1信用卡循环信用利息的计算单位为

答案:日下列何者可作为筹措紧急预备金的方式

答案:活期存款失业保障月数等于

答案:可变现资产除以每月固定开销紧急预备金可用来

答案:以上皆是小燕开了一家公司，下列数据是有关的财务数据，请问一下这家公司最少要做到多少营业额才能达到损益平衡？

销货净额1,200,000

销货成本

500,000

管销费用

350,000

固定成本

450,000

答案:$771,429丁先生今年60岁，每月生活费用8万元，他投资基金1千万元、定期存款2百万元、债券5百万元，若平均年投资报酬率为5%，则其目前财务自由度为下列何者？

答案:88.5%在编制家庭财务报表时，下列那一种保费的支付，其保单现值的增加额可当作资产的累积？

答案:养老险自用房地产算不算是生息资产？

答案:不算小芬今年35岁，已工作10年，年收入80万元，年支出55万元，若投资报酬率为8%的话，试算小芬的财务自由度为？

答案:36%黄先生和黄太太两个人都有工作，月薪总共约12万元，目前手上的资产有50万元的存款，月初将70万元的股票以市价75万元出脱，准备买间价值400万元的房子他们认为125万元的自备款稍嫌低了点，因此打算跟父母借个75万元，每月还1万5千元，其中的1万2千圆还本金，3千元为利息。剩下的200万元就跟银行贷款，每月还2万元，1万元还本金，1万元为利息。日后每个月的生活开支维持在3万元左右。请问，黄先生和黄太太这个月的储蓄额为多少？

答案:$105,000客户之资产负债表上列有资产项目：

I.股票II.银行活期存款III.黄金IV.不动产，请依流动性由高至低依序排列？

答案:II、I、III、IV投资工具依其风险由低至高排列，下列何者正确？

答案:国库券、有担保公司债、绩优股、期货下列有关空巢期理财活动的叙述，何者并不恰当？

答案:年龄已大，所以保费高，不值得花钱买高额终身寿险有关理财目标之设定，下列叙述何者正确？

答案:中长期的梦想要考虑钱的购买力下列哪一项违反了理财规划人员所应遵守的行为纪律准则？

答案:向客户承诺最低收益率理财规划的过程可区分为下列五个步骤，哪一个顺序比较合理？(1)搜集相关的财物信息(2)分析目前的财务状况(3)决定财务目标(4)设计与执行财务计划(5)定期检讨与修订计划

答案:12345有关金融从业人员的道德标准及行为纪律，下列叙述何者正确？

答案:理财规划人员于提供商品时，若该商品与理财规划服务系不可分，在无妨害公平竞争之虞时，可建议客户购买该商品下列何者并非理财规划的目的？

答案:满足个人的基本生活需求个人理财中，收入可概括分为哪两类？

答案:工作收入与理财收入客户的经常性支出包括()。

答案:住房贷款按揭偿还;客户重视法律问题,一直聘请常年法律顾问的支出;水电气等费用通常情况下,客户的个人现金流量表分为三栏,分别是()。

答案:收入;支出;结余理财规划师对客户现行财务状况的分析包括()

答案:客户资产负债表分析;客户现金流量表分析;财务比率分析通常情况下,客户的个人资产负债表分为三栏,分别是()。

答案:资产;负债;净资产根据生命周期理论,下列关于理财策略的说法正确的是()

答案:少年成长期应当采取简单的理财策略;青年成长期应当采取积极的理财策略;中年稳健期应当采取稳健的理财策略;退休养老期应当采取保守的理财策略。一般来说,处于()的投资人的理财理念是避免财富的快速流失,承担低风险的同时获得有保障的收益

答案:退休养老期单身期的理财优先顺序是()

答案:职业规划现金规划投资规划大额消费规划()是整个理财规划的基础。

答案:生命周期理论王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇,对风险的承受能力比较高,对于这样的家庭,理财规划的核心策略是()。

答案:进攻型下列哪一个不属于理财规划中的基本的家庭模式()

答案:壮年家庭短期目标是客户在较短时间内就需要实现的愿望,因此一般采用风险较高但收益率也高的投资工具,如股票、房地产等。

答案:错财务自由主要体现在投资收入是否完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。

答案:对财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。

答案:对子女教育储蓄属于理财目标中的短期目标。

答案:错个人资产负债表与公司资产负债表的格式一模一样

答案:错关于个人理财中的几个法则的理解,正确的有()

答案:“4321法则”指的是家庭资产合理配置的比例是:家庭收入的40%用于供房及其他方面投资;30%用于家庭生活开支;20%用于银行存款以备应急之需;10%用于保险。;“72法则”指的是在复利的前提下,本金增值一倍所需要的时间等于72除以年收益率。;“双10法则”指的是“保险额度不要超过家庭收入的10倍”,以及“家庭总保费支出占家庭年收入10%为宜”。;“31法则”指的是“每月归还房贷的金额以不超过家庭当月总收入的三分之一为宜”。;“80法则”指的是“高风险投资比例=80-自身年龄”的公式,看看你最多能配备多少比例在股票之类较高风险的投资工具上。个人理财的作用包括()

答案:提高生活水平;规避风险;为子女做好教育规划下列哪些关于个人理财的说法是正确的()

答案:个人理财的最终目标是追求财务安全和财务自由;人生每个阶段的理财目标不同,所以每个阶段的理财方案也不同。;个人理财的目的是实现人生目标中的经济目标,同时降低人们对于未来财务状况的焦虑;影响未来财富的关键因素,是投资报酬率的高低与时间的长短退休养老规划是理财规划中至关重要的部分,()是对退休养老规划中所持原则的描述。

答案:及早规划;退休规划的确定要注意弹性化;在保障安全的基础上,退休基金也要保证有适当稳定的收益。理财目标确定的原则有()。

答案:以改善客户财务状况,使之更加合理为主旨;理财目标要具体明确;理财目标必须具有现实性;理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序理财规划师在为客户提供理财服务的过程中,应遵循一定的原则()。

答案:整体规划;提早规划;现金保障优先;风险管理优于追求收益;消费、投资与收入相匹配下列关于理财规划的说法正确的有()。

答案:强调个性化;经常以短期规划方案的形式表现;通常由专业人士提供;是一项长期规划关于王先生个人保险规划的正确说法是()。

答案:应该首先购买意外险理财规划师要给客户王先生进行理财,这个客户很年轻,每月收入大约5000元,风险承担能力较高。客户交际很广,经常与驴友外出登山,开销很大,每月所剩无几,希望5年后旅游结婚。王先生单位提供基本社保。王先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决()问题。

答案:日常花销过大()作为金融工具,最适于年轻月光族。

答案:定期定额投资基金对刘女士,理财规划师张先生应该明确对客户进行投资规划的目的是()

答案:帮助客户实现目标刘女士对风险十分厌恶,而且短期内需要资金的可能性比较大,在推荐基金产品时,应优先考虑()

答案:货币型基金理财规划师张先生要给客户刘女士进行理财,这个客户很年轻,但是很厌恶风险。刘女士希望1年内去欧洲旅游,3年内买车,5年买房,且去年的税后收入500000元,年终结余200000元。刘女士的短期目标是()

答案:去欧洲旅游理财规划师为客户做理财规划时,不仅仅是消费支出规划、投资规划,而是涉及客户一生的各个方面的规划,这反映了()的理财规划原则。

答案:整体规划理财规划师建议小姐在信用卡消费时,要在自己能够承受的范围内消费,以防成为“卡奴”,这反映了理财规划()原则。

答案:消费、投资与收入相匹配以下几种情况中,()达到了财务自由。

答案:月收入8000元，其中3000元是工资收入，5000元是投资收入；月支出5000元小田很喜欢汽车,虽然可以贷款买车,但是考虑到刚刚毕业,并且自己并不需要汽车来代步上班,所以小田决定暂时不购买汽车,这反映了()的理财规划目标。

答案:合理的消费支出小张每次乘飞机出行,都会投保100万元的航空意外险,这反映了()的理财规划目标。

答案:完备的风险保障以下对理财规划的理解错误的是()。

答案:理财规划强调大众化,一项理财规划适用于多个人群制订个人理财目标的基本原则之一是,将()作为必须实现的理财目标。

答案:预留现金储备下列关于理财规划步骤正确的是()

答案:建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务国债的投资风险通常远小于股票,则下列说法最合理的是()。

答案:一般来说,股票比国债的长期投资预期收益率更高董女士在理财规划师的建议下,准备利用混合型基金进行股票.债券的配置,进行长期投资,相对最合适的基金是()。

答案:资产配置比例为50%股票+50%债券的基金董女士逐渐发现她所认购的基金在同类型基金中业绩排名总是处于后1/3,那么下列处理不合理的是()。

答案:立即转换成目前市场排名第一的基金某理财规划师认为董女士的活期存款比重过高,以下建议相对最合理的是()。

答案:以少部分存款和大部分货币市场基金的形式留足家庭备用金后,其余适当增加股票型基金投资董女士属于较为稳健的投资者,今年33岁,投资经验不足。董女士家里的金融资产总计20万元,其中10万元是活期存款,在银行客户经理的劝说下,一年前认购了一只股票型开放式基金,收益不错,目前总计6万元,其余的4万元购买了国债。董女士家境不错,负担很轻。对董女士的投资状况进行描述,相对最合理的是()。

答案:趋于保守,应适当加大股票或基金投资的比重以下国内机构中无法提供理财服务的是()。

答案:律师事务所以下哪一选项不属于个人理财规划的内容?()

答案:健康规划投资与理财的关系()。

答案:投资是理财的一部分为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动,这是指()。

答案:个人理财服务个人理财规划是全方位的综合服务,涉及的内容很多

答案:对个人理财规划的模式是一成不变的

答案:错人们常说知识就是财富,因此在现实生活中,许多受过良好教育的人一定都很富有。

答案:错个人理财规划首先要考虑的因素是收益,不用考虑风险

答案:错个人理财规划要提早规划。

答案:对一种投资工具,安全性越高获利也越高。

答案:错小王是机关干部认为保障很好,因此认为没必要参加个人理财。

答案:错理财是中年人或老年人的事,与年轻人无关。

答案:错理财是有钱人的事,对于普通的工薪阶层是没有用的。

答案:错理财就是生财,就是投资赚钱。

答案:错不同的人有不同的风险偏好,同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。

答案:对你认为下列哪个理财观念是正确的（

）。选择一项：

答案:某一理财产品收益越高，风险也可能越大，所以不要整天渴望一夜暴富金融市场最重要的交易机制是价格机制，以及交易后的清算和结算机制。

答案:对金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场称为（

）。

答案:二级市场金融市场常被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”，指的是金融市场的（

）。

答案:反映经济运行的功能下列选项中，属于金融市场交易中介的是（

）。

答案:证券交易所金融市场的构成要素主要包括主体、客体、中介和监管机构，下列选项中属于客体的是（

）。

答案:金融衍生品金融市场的特点不包括（

）。

答案:市场交易活动的分散性个人理财业务是指商业银行为（

）提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

答案:个人客户个人理财业务的供给方是（

）。

答案:商业银行在进行另类资产投资时，除需承担传统的风险外，还需承担（

）

答案:投机风险;资产损毁风险;损失即高亏的极端风险;亏损风险下列关于黄金市场在投资中的运用，描述错误的有（

）

答案:黄金饰品、金条和金块均适合家庭理财;黄金期货的风险较小，适合普通投资者投资下列关于保险合同受益人的说法，正确的有（

）

答案:投保人指定受益人时须经被保险人同意;被保险人变更受益人时，书面通知保险人即可;被保险人为无民事行为能力人的，可以由其监护人指定受益人;被保险人为限制民事行为能力人的，可以由其监护人指定受益人外汇市场的功能包括（

）

答案:国际金融活动枢纽功能;形成外汇价格体系功能;调剂外汇余缺，调节外汇供求功能;实现不同地区间的支付结算功能;运用操作技术规避外汇风险功能下列关于金融互换的说法中，正确的有（

）

答案:金融互换中可以包含两个以上的当事人;金融互换是相互交换等值现金流的合约;互换市场存在一定的交易成本和信用风险;金融互换包括利率互换和货币互换两种类型在期货交易中，应当强行平仓的情形有（

）

答案:持仓量超出其限仓规定;因违规受到交易所强行平仓处罚;根据交易所的紧急措施应予强行平仓金融衍生品市场的功能包括（

）

答案:转移风险功能;价格发现功能;提高交易效率功能下列关于金融衍生品的说法中，正确的有

答案:期货、远期、期权、互换都属于金融衍生品;金融衍生品是从标的资产派生出来的金融工具;金融衍生品是根据原生性金融工具预期价格的变化来定值的下列关于股票的表述中，正确的有（

）

答案:股票能够给持有者带来收益;股票是股份公司发行的有价证券;股票的交易都是通过股票市场来实现的;股票表明投资者的投资份额及其权利义务债券根据发行主体的不同，可分为（

）

答案:公司债券;政府债券下列关于同业拆借市场的描述中，正确的有

答案:同业拆借市场是货币市场的子市场;同业拆借利率可以由拆借双方当事人协定，此种利率弹性较大;同业拆借利率可以借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，此种利率弹性较小下列属于直接融资市场的特征的有（

）。

答案:直接性;部分不可逆性下列选项中，不属于银行理财产品特征信息的是（

）

答案:资金门槛下列选项中，不属于房地产的投资方式的是

答案:房地产抵押贷款下列选项中，不属于人身保险的是（

）

答案:责任保险外汇市场上最经济、最普通的形式是（

）

答案:即期外汇市场期权的持有者只有在期权到期日才能执行的是（

）

答案:欧式期权根据保证金制度的规定，期货交易的保证金比率通常为买卖期货合约价值的（

）

答案:5%—10%因其信誉好、利率优、风险小而被成为“金边债券”的是（

）

答案:国债债券持有人可根据市场状况，灵活转让债券指的是债券的（

）特征。

答案:流动性货币市场主要有七个子市场，下列不属于货币市场子市场的是（

）。

答案:金融远期市场资本市场是筹集（

）的场所，而货币市场是融通（

）的场所。

答案:长期资金；短期资金债券投资的风险因素有（

）

答案:市场利率的波动;发行者的信用等级;工业价格指数的波动;发行者的经营状况下列关于家庭生命周期中的形成期的描述中，错误的有（

）

答案:家庭成员增加，储蓄稳步增加;积累资产逐年增加，注重投资风险管理假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为6个月，理财期间固定年收益率为3%，客户小王用30,000元购买该产品，则6个月后，小王连本带利共可获得（

）元。

答案:30,450只有现值没有终值的年金是（

）

答案:永续年金某科研所准备存入银行一笔基金，预计以后无限期的于每年年末取出利息10,000元，用以支付年度科研奖金。若存款年利率为8%，则该科研所现在需要存入的资金为（

）元

答案:125,000某企业拟制订一项基金计划，每年年初投入10万元，若年利率为10%，则5年后该项基金的本利和为（

）元

答案:671,550下列选项中，不属于货币时间价值的影响因素的是（

）

答案:货币数量王老板打算投资100万元，希望在12年后可以变为200万元，那么他需要选定投资回报率为（

）的金融产品才能够达到预期目标。

答案:6%下列选项中，不属于电话沟通优点的是（

）

答案:有的放矢、有针对性地采集信息季女士准备投资一笔钱用于8年后买一套房子，预计需要50万作为首付，她准备投资期望年收益率为6%的基金产品，那么她需要准备（

）元购房资金。

答案:313,500下列选项中，不属于从理财规划需求角度对客户信息分类的是（

）

答案:非财务信息李先生将10,000元存入银行，假设银行的5年期定期年存款利率是6%，按照单利计算，5年后能取到的总额为（

）

答案:13,000已知名义年利率为10%，每季度计息1次，按复利计息，则有效年利率为（

）

答案:10.38%理财师开展工作最关键的环节是（

）

答案:深入了解客户、精准把握其需求假定年利率为10%，某投资者欲在3年内每年年末收回10,000元，那么他在当前需要存入银行（

）元

答案:24,869客户现状分析具体包括(

)三部分内容。

答案:家庭财务情况介绍;家庭问题诊断;家庭基本状况描述客户当前财务状况时，要注意(

)

答案:全面综合;真实准确完整的目标陈述应包括(

):

答案:何时达成;期初开销;持续时间;年需求额分析需求和愿望时考虑的人生三件大事是指(

):

答案:教育;老年生活保障现金;住宅声明一般包括(

):

答案:对规划书及其编写的说明;保密条款;应披露事项说明;专业胜任说明编制综合理财规划应遵循的基本原则有(

)。

答案:灵活性原则;完整性原则;安全性原则;有效性原则提案书提交给客户时，应向客户(

)。

答案:告知提案书的假设条件;说明提案书需要修订与变更的条件;明确实施报告的时间计划评价方案好坏的具体标准有(

):

答案:是否达到目标要求;是否突破现有资源的限制;家庭综合收益率是否理想;能否抵御通货膨胀影响一般说来，客户按照年龄段可分为:(

)

答案:初入社会新人;青年家庭;中年家庭;老年家庭所谓财务独立是指(

)

答案:有足够的收入可以保证基本需求和更高层次的生活质量;摆脱家庭债务危机;有一定的储蓄资金可自由支配保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，应包括以下哪些内容(

)?

答案:是否有稳定、充足的收入;是否有充足的现金准备;是否有适当的住房;是否购买了适当的财产和人身保险第三方理财(

)

答案:以客户整体利益为唯一目的;金融产品可以进行广泛的社会选择;实现自身利益与客户利益的实质统一;实现资金的真正优化组合个人理财就是要对家庭(

)进行科学合理的管理和运作。

答案:净资产;负债资产;财产的效能规划书中理财目标一般按(

)排序。

答案:重要性由近到远理财规划流程的工作步骤是(

)

答案:调查个人(客户)信息、从事规划设计、进行决策和制定方案、实施理财方案、调整和改进实施方案、总结提升和持续理财服务子女教育费用和生活费用迅速增加，财务负担通常达到人生最大值。如果在这一期间还有个人和家庭老人需要抚养，财务负担可以达到人生极值的时期是(

)

答案:家庭成长期人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是(

)。

答案:财务安全在个人理财活动中，必须要把(

)放在首位。

答案:规避个人理财风险个人理财与公司理财相比，更注重(

)

答案:稳定优先理财的实质是使(

)

答案:资产分配合理化和投资收益最大化的集合如果客户最关心本金的安全性和流动性，则该客户很可能是风险追求者。(

)

答案:错一般来说，高学历、投资知识丰富的人，风险管理能力强，往往能从事高风险投资。

(

)

答案:对根据风险与收益对等的原理，高风险的投资项目必然会获得高收益。(

)

答案:错永续年金既无现值，也无终值。

(

)

答案:错在利率和计息期相同的条件下，复利现值系数与复利终值系数互为例数。(

)

答案:对理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。(

)

答案:错个人风险管理主要是通过合理地利用保险进行可保风险的管理，所以保险理财是完备理财计划不可缺少的一部分。(

)

答案:对个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。(

)

答案:错理财工具中的储蓄类产品，其收益主要来源于存款利息，收益比较稳定，收益水平不高。(

)

答案:对个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。(

)

答案:错下列说法不正确的是(

)。

答案:风险越大，获得的风险报酬应该越高;有风险就会有损失，二是相伴相生的;风险是无法预计和控制的，其概率也不可预测下列属于系统性风险的是(

)。

答案:市场风险;利率风险;购买力风险处于不同阶段的家庭理财重点不同，下列说法不正确的是(

)。

答案:家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主;家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主;家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主递延年金的特点有哪些(

)。

答案:最初若干期没有收付款项;后面若干期等额收付款项;其终值计算与普通年金相同影响资金时间价值大小的因素主要包括(

)。

答案:计息方式;利率;期限个人理财的基本步骤主要包括有(

)。

答案:设定理财目标;审视财务状况;明确理财阶段;优化资产配置在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有(

)。

答案:激进型;稳健型;保守型;极端保守型人们常常会犯哪些个人理财规划错误有(

)。

答案:节俭生财;理财是富人、高收入家庭的专利;理财是投机活动;只有把钱放在银行才是理财个人理财的具体目标按照人生过程可以分为(

)。

答案:个人单身期目标;家庭组成期目标;家庭成长期目标;子女教育期目标个人理财的基本原则是(

)。

答案:保障第一;分散投资风险报酬是指投资者因冒风险进行投资而获得的(

)。

答案:额外报酬整个家庭的收入在(

)达到巅峰，支出有望降低，是准备退休金的黄金时期。

答案:家庭成熟期生命周期理论比较推崇的消费观念是(

)。

答案:消费水平在一生内保持相对平稳的水平资金时间价值与利率之间的关系是(

)。

答案:交叉关系制订个人理财目标需要将(

)作为必须实现的理财目标。

答案:预留现金储备下列理财目标中属于短期目标的是(

)。

答案:休假投资组合决策的基本原则是(

)

答案:风险最小化甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是（D）。

答案:D.借款利息我国回购交易有关期限规定不能超过（）。

答案:D.12个月我国回购交易的品种主要是（）。

答案:B.国库券;D.商业票据这种回购交易实际上是一种（）行为。

答案:A.质押融资这种证券回购交易属于（）。

答案:A.货币市场目前，各家银行的个人外汇理财产品实际上都是（

）。

答案:C.结构性存款某投资者购买10万元甲银行期限为3个月(90天)的人民币债券理财计划，到期一次还本付息，预期本产品年化收益率为2.75%，则投资者到期可获得的理财收益为（

）。（注：一年按360天计算）

答案:A.687.5元某投资者在8月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，8月21日将其卖出，8月18日的7日年化收益率为2.75%，8月19日的7日年化收益率为2.5%，8月20日的7日年化收益率为2.55%，投资者在此期间理财收益为（

）。

答案:B.213.7元不同类型的银行理财产品赎回条款各异，一般而言，投资者投资下列哪种类型的理财计划可以自由赎回？（

）

答案:A.货币型理财产品下列关于个人外汇理财产品的论述正确的是（

）。

答案:A.目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全;B.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止;C.个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失非保险保障手段有(

)

答案:购买保险柜;租银行保险箱;家中不存放大量现金;做好安全防护保费较低，保额较高，偏重保障的险种有(

)

答案:意外险;消费险有一定财力，自我约束能力不强的客户，适合购买(

)

答案:定期两全(含分红)保险;万能寿险(含分红);投连险人身保险中，万能寿险、投资连结保险具有(

)的特性

答案:保障与收益相结合;收益、保费比较灵活常用的“人的价值”评估方法有(

):

答案:倍数法;生命价值法;遗属需求法影响客户保险需求的因素有(

):

答案:客户所处的生命周期;客户承担的家庭责任大小;客户期望实现的理财目标;客户的工作性质;客户的个人爱好、习惯在理财中，保险规划的作用主要表现在(

):

答案:保险规划是实现家庭财务安全的重要保证;保险规划是实现其他理财目标的保障;保险规划是实现其他理财目标的工具;理财规划是平衡人生财务收支的措施保险规划具体包括(

):

答案:分析客户家庭的保险需求;确定家庭应投保标的、保障优先级、保险额度;提出家庭保障建议;保障需求的检测与调整理财规划中防范个人风险包括(

)

答案:过早死亡;丧失劳动能力;医疗护理费用和托管护理费用;财产损失以及失业国家(政府)通过法律或行政手段强制实施的一种保险是(

)

答案:法定保险保险作为风险管理的一种方法，其基本作用是(

)

答案:转移风险，消化损失17.遗嘱一般由

来执行。

答案:遗嘱继承认14.

是以人的寿命和身体为保险标的的保险。

答案:人身保险13.根据保险实施方式的不同，分为

与

。

答案:商业保险;社会保险9.居住规划目标包括计划购房的

、

和

三大要素。

答案:时间;面积;房价8.根据住房支出的目的不同，住房支出可以分为

和

两类。

答案:住房消费;住房投资5.

是顺利完成某种活动所必需的，是直接影响活动效率的个性心理特征。

答案:能力3.家庭资产负债表是一张静态报表，是一个家庭在某一

财务状况的反映，主要包括

、

和

三部分内容。

答案:时点;家庭资产;家庭负债;资产净值2.货币的时间价值的计算有

和

两种衡量方法。

答案:单利;复利1.

个人理财规划的目标可以归结为两个层次:实现

和追求

。

答案:财务安全;财务自由A女士经过努力获得了新的职称，工资上涨了不少，她计划选择风险较低，收益相对稳定的传统理财工具进行教育理财，请问她有以下哪些选择？（）

答案:A.教育储蓄;C.定息债券;D.教育保险A女士计划将一部分资金投入高风险理财工具以便获得更高的收益，但是不宜高于（）。

答案:C.2万元A女士的基金投资属于哪类教育理财工具（）。

答案:B.其他教育理财工具A女士希望扩大投资比重的行为是否是正确行为？（）

答案:C.错误，应当保持现有投资比例，但是要扩大存款并买保险目前我国的住房贷款类型主要有（

）。

答案:A.个人住房商业贷款;B.个人住房公积金贷款;C.个人住房组合贷款等额本金还款的优点有哪些（

）。

答案:B.提前还贷更有利;C.本金不变，利息逐年减少你觉得孙先生的贷款年限为多少比较合理（

）。

答案:D.15年孙先生的具体情况，适合选择哪种类型的还款方式（

）。

答案:B.等额本金还款个人住房商业性贷款的额度不超过所购住房价值的（

）。

答案:C.80%田先生投保了定期寿险、健康保险、意外险、两全保险，则其中哪个保险合同中的受益人是不能变更的（）。

答案:B.健康保险田先生投保了一份20年缴清的终身健康险，每年的交费日是6月8号。第3年的6月20号田先生还没有交费，由于身体不适，去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则（

）。

答案:C.保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金田先生想通过保险为女儿准备教育基金，则可以购买下列（

）产品。

答案:B.少儿两全险对于田先生的父亲的风险管理与保险规划的建议，不合适的是（

）。

答案:A.立即为其购买意外伤害险;B.立即为其购买重大疾病险;C.立即为其购买养老险田先生一家应该优先为（

）投保。

答案:A.田先生甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是（）。

答案:D.借款利息如果王先生选择用个人汽车消费贷款来购买一辆25万元的汽车，他的贷款金额最多为（）。

答案:B.20万元如果王先生现在资金不充裕，但又要进行装修，那么他可以选择以下哪种方式？（

）

答案:A.选择个人综合消费贷款;C.利用信用卡家装分析业务;D.定期存单小额质押贷款如果使存款所获利息最大，则王先生一家该选择何种储蓄方法（

）。

答案:B.驴打滚储蓄法王建国家庭支出中，属于选择性支出的是（）。

答案:C.每年旅游费用下列有关评估王建国风险承受能力的描述，错误的是（）。

答案:A.生意一直不错，抗风险能力强赵旭东对王建国家庭的财务情况作出了家庭财务诊断，正确的是（）。

答案:A.家庭紧急备用金不够;C.保险不足，应随家庭成员增加提高寿险保额，购买房屋寿险王建国现在所处的人生阶段的理财活动主要是（）。

答案:A.偿还房贷，筹教育金根据家庭生命周期理论，关于王建国家庭所处的生命周期，下列表述正确的是（）。

答案:A.这个周期从女儿出生开始，儿子完成学业结束费用和成本是既有联系又有区别的两个概念，费用与特定的计算对象相联系，而成本与特定的会计期间相联系。(

)

答案:错未达账项是指在企业和银行之间，由于结算凭证的传递时间不同，而导致了记账时间不一致，即一方已接到有关结算凭证登记入账，而另一方尚未接到有关结算凭证尚未入账的款项。(

)

答案:对企业为生产产品而购进材料时需要向供货方支付增值税额，称为进项税额，计入所购材料成本。(

)

答案:错将记账凭证分为收款凭证、付款凭证、转账凭证的依据是凭证填制的手续和凭证的来源。(

)

答案:错所有的账户都是依据会计科目开设的。(

)

答案:对在会计核算方法体系中，其主要的工作程序是填制和审核凭证、登记账簿和编制会计报表。(

)

答案:对错账要采用红字冲销法更正。(

)

答案:错企业以银行存款7万元购买设备一台。该项经济业务会引起会计等式左右两方会计要素发生一增一减的变化。(

)

答案:错会计科目仅是名称而已，若要体现会计要素的增减变化及变化后的结果则要借助于账户。(

)

答案:对在一笔经济业务中，如果既涉及现金和银行存款的收付，又涉及到转账业务时，应同时填制收(或付)款凭证和转账凭证。(

)

答案:错总分类账是按照总分类账户和明细分类账户分类登记的账簿。(

)

答案:错“本年利润”账户和“利润分配”账户按其用途结构分类同属于一个类别。(

)

答案:错企业购入不需要安装的固定资产，按应计入固定资产成本的金额，借记固定资产科目，贷记银行存款等科目。(

)

答案:对当企业采用计件工资制时，生产工人的职工薪酬属于直接费用，应直接计入有关产品的成本。(

)

答案:对企业购入需要安装的固定资产，按应计入购买固定资产的金额，借记固定资产科目，贷记银行存款等科目。(

)

答案:错在建工程账户属于成本类账户，用于核算企业基建、更新改造等在建工程发生的支出。(

)

答案:错复合会计分录，就是指多借多贷的会计分录。(

)

答案:错会计凭证的传递，该当满足内部控制制度的要求。(

)

答案:对正确填制和审核会计凭证，是会计核算的基本方法之一，也是会计核算工作的起点和基本环节。(

)

答案:错应收账款明细账账页的格式一般采用三栏式。(

)

答案:对利润表是根据有关账户的期末余额编制的。(

)

答案:错从银行提取现金，应填制银行存款付款凭证。(

)

答案:对在进行现金和存货清查时，出纳人员和实物保管人员不得在场。(

)

答案:错企业的全部会计档案应永久保存，以便查阅。(

)

答案:错现金日记账和银行存款日记账是我国企业常用的特种日记账。(

)

答案:对所有经济业务的发生，都会引起会计等式两边发生变化。(

)

答案:错原始凭证必要时可以涂改、挖补。(

)

答案:错预收账款是资产，预付账款是负债。(

)

答案:错对盘盈的存货，应于批准后计入营业外支出。(

)

答案:错盈余公积是从销售收入中提取的公积金。(

)

答案:错基本生产车间管理人员的工资及福利费不属于直接人工费用。(

)

答案:对账户与会计科目的主要区别在于是否有结构和格式问题。(

)

答案:对复式记账法就是每项经济业务，都必须在两个以上账户中进行登记。(

)

答案:错如果某一账户的期初余额为20000元，本期增加发生额为l0000元，本期减少发生额为4000元，则期末余额为6000元。(

)

答案:错账户和会计科目是完全相同的概念。(

)

答案:错发生额试算平衡是通过编制“余额试算平衡表”来进行的。(

)

答案:错试算平衡表是根据各个账户的本期发生额编制的，不填列各账户的期初余额和期末余额。(

)

答案:错销售费用账户属于损益类账户。(

)

答案:对销售费用账户属于成本类账户。(

)

答案:错管理费用账户属于损益类账户。(

)

答案:对其他业务收入属于损益类账户。()

答案:对费用是指企业日常活动中发生的，会导致所有者权益减少，与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。(

)

答案:对收入-费用=利润这一会计恒等式是资产负债表的理论依据。(

)

答案:错负债是指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出。(

)

答案:对我国会计年度自公历1月1日起至12月31日止。(

)

答案:对企业会计对象的具体内容就是企业的资金运动。(

)

答案:对会计基本假设是企业会计确认、计量和报告的前提，是对会计核算所处时间、空间环境等所作的合理假定。(

)

答案:对下列属于会计基本假设的有(

)

答案:会计主体;持续经营;会计分期;货币计量我国会计准则规定的会计信息质量要求包括(

)

答案:可比性;相关性;重要性;及时性下列各项中，属于影响利润总额计算的有()。

答案:营业收入;营业外支出;营业外收入;投资收益下列关于账簿与账户的关系表述，正确的有(

)

答案:账户存在于账簿之中，没有账簿，账户就无法存在;账簿只是一个外在形式，账户才是它的真实内容下列各项表述中，符合总分类账和明细分类账平行登记要求的有(

)

答案:所依据的会计凭证相同;借贷方向相同;所属会计期间相同;金额相等下列各项中，属于反映财务状况的会计要素有(

)

答案:资产;负债下列项目属于会计核算基本方法的是(

)

答案:复式记账法;填制和审核会计凭证;成本计算;财产清查会计检查方法中，核对法包括(

)。

答案:账证核对;账账核对;账实核对下列资产负债表项目中，可根据若干总分类账户期末余额计算填列的有(

)。

答案:货币资金;未分配利润月末，转入“本年利润”账户的有(

)。

答案:主营业务成本;主营业务收入;投资收益企业发生的未达账项通常有(

)。

答案:银行已收款入账，企业尚未收款入账;银行已付款入账，企业尚未付款入账;企业已付款入账，银行尚未付款入账下列会计科目属于损益类的科目有(

)。

答案:管理费用;财务费用;销售费用复式记账法的优点包括(

)。

答案:了解经济业务的来龙去脉;检查账户记录的正确性更正错账的方法有(

)。

答案:红字更正法;划线更正法;补充登记法会计监督职能的特点包括(

)。

答案:事后监督;事前监督;事中监督材料的采购成本包括(

)。

答案:材料买价;采购费用;小额的市内材料运杂费(

)是企业销售过程中所使用的账户。

答案:应收账款;应收票据;销售费用;主营业务成本资产负债表的格式有(

)。

答案:报告式;账户式下列各项中属于会计核算方法的有(

)。

答案:设置会计科目和账户;复式记账;填制和审核会计凭证所有者权益的构成项目有(

)。

答案:实收资本;资本公积;盈余公积;未分配利润总分类账和明细分类账平行登记的要点有(

)。

答案:登记的依据相同;登记的方向一致;登记的金额相同账簿按其外表形式分类有(

)。

答案:订本式账簿;活页式账簿;卡片式账簿下列属于原始凭证的有(

)。

答案:发出材料汇总表;汇总收款凭证;限额领料单;收料单会计核算的前提条件包括(

)。

答案:会计主体;持续经营;会计分期;货币计量在借贷记账法下，账户贷方登记的内容有(

)。

答案:资产的减少;负债及所有者权益的增加期间费用包括(

)。

答案:销售费用;管理费用;财务费用会计的基本职能有(

)。

答案:核算;监督下列项目属于会计核算基本方法的是(

)。

答案:复式记账法;填制和审核会计凭证;成本计算;财产清查月末,转入“本年利润”账户的有(

)。

答案:主营业务成本;主营业务收入;投资收益年末结账后,下列会计科目中一定没有余额的有(

)。

答案:本年利润;所得税费用;主营业务收入记账凭证的基本内容包括(

)

答案:凭证的种类;凭证的编号;填制日期;经济业务的摘要;所附原始凭证的张数期末结账后,一般没有余额的账户是(

)

答案:费用类账户;收入类账户借贷记账法以“借”“贷”为记账符号,至于“借”表示增加还是“贷”表示增加主要取决于(

)

答案:账户的性质;账户的结构下列各项中,()运用了会计核算专门方法(

)

答案:编制会计凭证;登记现金和银行存款日记账;编制资产负债表下列属于资金的运用的是(

)

答案:购买原材料;生产工人的工资;收回货款企业收到投资者投入的资金存入银行,会引起(

)

答案:资产增加;所有者权益增加;权益增加下列等式中正确的是(

)

答案:全部账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计;全部账户本期借方余额合计=全部账户本期贷方余额合计;本期增加发生额=期末余额+本期减少发生额-期初余额下列属于反映企业财务状况的会计要素是()。

答案:所有者权益按资产的流动性，资产分为()。

答案:流动资产和非流动资产下列关于会计的表述中，不正确的是(

)。

答案:货币是会计唯一的计量单位股东(投资者)作为财务会计报告的使用者之一，其主要关注(

)。

答案:投资的内在风险和投资报酬某公司出纳小李将公司现金交存开户银行，应编制(

)。

答案:现金付款凭证记账后发现记账凭证填写的会计科目无误，只是所登记的金额大于应记金额，应采用的错账更正方法为(

)。

答案:红线更正法账簿按用途分类时，管理费用明细账属于(

)。

答案:分类账簿会计人员在审核原始凭证时发现有一张外来原始凭证金额出现错误，其正确的更正方法是(

)。

答案:由出具单位重新开具为检查总分类账户的记录是否正确，应编制(

)。

答案:试算平衡表以下各项目中，属于资产的有(

)。

答案:存货反映企业经营成果的会计要素是(

)。

答案:所有者权益、利润和费用预付账款属于会计要素中的(

)。

答案:资产银行存款日记账与银行对账单之间的核对属于(

)。

答案:账实核对下列属于静态报表的是(

)。

答案:资产负债表当经济业务只涉及货币资金相互间的收付时，一般填制(

)。

答案:付款凭证借贷记账法中的借、贷所表示的含义是(

)。

答案:记账符号下列业务不属于会计核算范围的是(

)。

答案:与外企业签定购料合同流动资产是指可以在(

)内变现或耗用的资产。

答案:一年或长于一年的一个营业周期下列不能作为会计核算的原始凭证的是(

)。

答案:合同书一级会计科目、二级会计科目和细目之间有密切关系，从性质上说，是(

)的关系。

答案:统驭和从属在“资产=负债+所有者权益”这一会计恒等式的右端，两个因素的位置(

)。

答案:不能颠倒下列单据中属于自制原始凭证的是(

)。

答案:工资计算单“应付账款”账户的期初余额为8000元，本期增加额为12000元，期末金额为6000元，则该账户的本期减少额为(

)。

答案:14000元(

)既反映了会计对象要素间的基本数量关系，同时也是复式记账的理论依据。

答案:会计恒等式下列筹资渠道中，不属于吸收投资方式的是(

)。

答案:发行债券(

)是会计的主要内容，是会计的基础。

答案:会计核算企业下列经济业务中，应填制现金付款凭证的是(

)。

答案:将现金存入银行购入材料一批，一部分货款用银行存款支付，一部分货款暂欠，该业务或事项应填制的记账凭证是(

)。

答案:付款凭证和转账凭证下列各项中，用于核算企业为筹集生产经营所需资金等而发生的筹资费用的账户是(

)。

答案:财务费用企业出租包装物收到的租金，应贷记的账户是(

)。

答案:其他业务收入收到投资者投入的银行存款，应贷记的账户是(

)。

答案:实收资本已知实收资本账户期初余额111000元，本期贷方发生额20000元，期末余额100000元，则该账户借方发生额为(

)元。

答案:31000下列各项中，属于会计分录必须具备的要素是(

)。

答案:账户名称、记账符号、金额下列各项中，属于简单会计分录的是(

)。

答案:一借一贷的分录已知预付账款账户本期借方发生额为6800元，贷方发生额为3000元，期末借方余额为8000元，则期初余额为()元。

答案:4200下列选项中，不属于复式记账法的是(

)。

答案:正负记账法根据会计科目设置的，具有一定结构和格式，用于分类反映会计要素增减变动情况及其结果的载体是(

)。

答案:账户下列各项中，财务费用账户所属的类别是(

)。

答案:损益类下列各项中，管理费用账户所属的类别是(

)。

答案:损益类下列科目中，属于二级科目的是(

)。

答案:应交税费—应交增值税某大型企业资产总额为930万元，负债为240万元，以银行存款110万元支付应付账款，并以银行存款150万元购买债券投资后，该企业资产总额为(

)万元。

答案:820万元某企业月初资产总额为820万元，负债为460万元，本月以银行存款120万元偿还借款，并以银行存款200万元购买固定资产后，该企业本月末权益总额为(

)万元。

答案:700万元企业在期末有资产900万元，流动负债150万元，非流动负债160万元，则期末的权益总额为(

)万元。

答案:900万元从任何一个时点看，企业的资产总额与权益总额之间必然保持数量上的平衡关系，用恒等式表示的是(

)。

答案:资产=负债+所有者权益下列会计计量属性中，又称为实际成本的是(

)。

答案:历史成本某企业收到投资者投入机器一台110万元。这项业务引起增减变化的是(

)。

答案:所有者权益下列各项中，不属于期间费用的是(

)。

答案:制造费用下列不属于所有者权益要素的是(

)。

答案:应付股利下列项目中，属于所有者权益项目的是(

)。

答案:盈余公积甲企业收回应收账款1，000元，存入银行。这一业务引起的会计要素的变动是(

)。

答案:资产总额不变下列各项中，不属于流动负债的是(

)。

答案:应付债券负债是指企业由于过去的交易或者事项形成的(

)。

答案:现时义务下列不属于流动资产的是(

)。

答案:厂房下列资产中，属于企业流动资产的是(

)。

答案:存货下列各项中，属于反映企业财务状况的会计要素是(

)。

答案:所有者权益下列不属于会计要素的是(

)。

答案:或有资产根据交易或者事项的经济特征所确定的财务会计对象的基本分类是(

)。

答案:会计要素甲企业向乙企业赊购原材料，甲企业确认为应付账款，乙企业确认为应收账款，体现的会计基本假设是(

)。

答案:会计主体下列不属于会计核算基本前提的是(

)。

答案:会计计量会计的基本职能是(

)。

答案:核算和监督将企业持续经营的生产活动划分为一个个连续的、长短相同的期间，体现的会计基本假设是(

)。

答案:会计分期会计主体在会计核算中常用的三种最基本核算方法就是会计凭证的取得和填制、会计账簿的登记和(

)。

答案:会计报表的编制下列各项中属于会计核算工作起点的是(

)。

答案:填制和审核会计凭证下列各项中，不属于会计核算基本职能内容的是(

)。

答案:编制财务预算会计主体是会计核算的基本前提之一，它为会计工作规定了(

)。

答案:空间范围循环利息是在使用循环信用方式还款或是使用预借现金时收取的。

(

)(0.5)

答案:对信用卡就是储蓄卡，所以存钱也有利息。

(

)(0.6)

答案:错如果客户最关心本金的安全性和流动性，则该客户很可能是风险追求者。(

)(0.5)

答案:错个人取得全年一次性奖金，应单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税，由发放单位发放时代扣代缴。

(

)(0.5)

答案:对个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。(

)(0.5)

答案:错个人到银行存款要注意不同的储种有不同的特点，在选择储蓄理财时不注意合理选择储种，也会蒙受利息损失。

(

)(0.5)

答案:对家庭资产负债表结构分析是通过不同类型的收入和支出比例分析，分析家庭的收支结构和生命周期是否一致。

(

)(0.6)

答案:错家庭保费支付项目应该分为保障型保费和储蓄型保费分别记入日常生活现金流出和投资活动现金流出。

(

)(0.5)

答案:对消费负债是扩张信用借钱来投入投资性资产的借款余额。

(

)(0.5)

答案:错公司债券因收益较为稳定、市场价格波动较平稳、风险相对较小，特别受那些稳健投资者的欢迎。(

)(0.6)

答案:对一般来说，高学历、投资知识丰富的人，风险管理能力强，往往能从事高风险投资。

(

)(0.5)

答案:对净资产中自用净资产比重较大的，总净资产多随负债的减少缓慢成长。(

)(0.5)

答案:对个人风险管理主要是通过合理地利用保险进行可保风险的管理，所以保险理财是完备理财计划不可缺少的一部分。(

)(2.0)(0.5)

答案:对消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，以满足个人当期消费需求。

(

)(0.5)

答案:对根据风险与收益对等的原理，高风险的投资项目必然会获得高收益。(

)(0.5)

答案:错应急资金可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。

(

)(0.6)

答案:对理财工具中的储蓄类产品，其收益主要来源于存款利息，收益比较稳定，收益水平不高。(

)(0.5)

答案:对流动比率反映了家庭拥有货币流动资产的数额与每月各项支出的比率。(

)(0.5)

答案:对流动比率反映了家庭拥有货币流动资产的数额与每月各项支出的比率。(

)(0.6)

答案:对在利率和计息期相同的条件下，复利现值系数与复利终值系数互为例数。(

)(0.5)

答案:对家庭负债比率越高，财务负担越小。

(

)(0.5)

答案:错个人到银行存款要注意不同的储种有不同的特点，在选择储蓄理财时不注意合理选择储种，也会蒙受利息损失。

(

)(0.6)

答案:对支出可以分为日常消费支出和理财支出。

(

)(0.5)

答案:错理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。(

)(0.6)

答案:错最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。(

)(0.5)

答案:错个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。(

)(0.5)

答案:错投资人的风险偏好是影响其风险承受能力的重要因素。(

)(0.5)

答案:对净资产是家庭所拥有的对资产的净权益，是资产减去负债以后的净值。(

)(0.6)

答案:对期房预付款应记入收入项目，而不是支出项目。

(

)(0.5)

答案:错编制预算表首先明确资产和负债的来源与特征，对其进行分类，并在预算表上填写收支项目的具体名称。

(

)(0.5)

答案:错理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。(

)(2.0)(0.5)

答案:错个人风险管理主要是通过合理地利用保险进行可保风险的管理，所以保险理财是完备理财计划不可缺少的一部分。(

)(0.5)

答案:对消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，以满足个人当期消费需求。

(

)(0.6)

答案:对个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。(

)(2.0)(0.5)

答案:错永续年金既无现值，也无终值。

(

)(0.5)

答案:错在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有(

)。(0.7)

答案:保守型;极端保守型;激进型;稳健型行业的生命周期主要有(

)。(0.7)

答案:成熟期;成长期;初创期;衰退期编制综合理财规划应遵循的基本原则有(

)。(0.9)(0.7)

答案:有效性原则;安全性原则;完整性原则;灵活性原则家庭经济活动通常表现为(

)三大内容，都可能发生某种现金流入或流出的情况。(0.7)

答案:投资;生活;借贷可能影响家庭现金收支的变动有(

)(1.0)(0.7)

答案:购买养老保险;买股票;出国留学;客户买车、购房编制家庭收支储蓄表需要遵循的原则有(

)。(0.7)

答案:及时性原则;反映充分原则;真实可靠原则;明晰性原则;充分揭示原则进行现金管理的目的在于(

)。(0.7)

答案:满足应急资金的需求;满足日常的周期性的支出需求;满足财富积累与投资获利的需求;满足未来消费的需求人们常常会犯哪些个人理财规划错误有(

)。(0.7)

答案:节俭生财;理财是投机活动;只有把钱放在银行才是理财;理财是富人、高收入家庭的专利按照承保方式划分，保险可以分为(

)。(0.7)

答案:直接保险;再保险个人理财的基本步骤主要包括有(

)。(1.0)(0.7)

答案:优化资产配置;明确理财阶段;设定理财目标;审视财务状况家庭现金流量增加净额等于(

)和(

)。(0.7)

答案:储蓄;资产负债调整现金流量技术分析的基本假设前提是(

)。(0.7)

答案:价格沿趋势移动;市场价格说明一切;历史预知未来一般说来，客户按照年龄段可分为:(

)(0.9)(0.7)

答案:青年家庭;中年家庭;老年家庭;初入社会新人家庭资产可以分为(

)。(0.7)

答案:自用资产;流动资产;投资资产理财支出包括(

)。(0.7)

答案:顾问费用;利息支出;保费支出;交易成本保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，应包括以下哪些内容(

)?(0.9)(0.7)

答案:是否有稳定、充足的收入;是否有充足的现金准备;是否购买了适当的财产和人身保险;是否有适当的住房第三方理财(

)(0.9)(0.7)

答案:金融产品可以进行广泛的社会选择;以客户整体利益为唯一目的;实现自身利益与客户利益的实质统一;实现资金的真正优化组合递延年金的特点有哪些(

)。(0.7)

答案:后面若干期等额收付款项;其终值计算与普通年金相同;最初若干期没有收付款项信用卡的还款方式主要有(

)。(0.7)

答案:转账/汇款还款;网络还款;便利店还款;发卡行内还款下列项目属于股票特点的是(

)。(0.7)

答案:收益性;参与性;风险性;流通性在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有(

)。(1.0)(0.7)

答案:激进型;保守型;极端保守型;稳健型提案书提交给客户时，应向客户(

)。(0.9)(0.7)

答案:明确实施报告的时间计划;告知提案书的假设条件;说明提案书需要修订与变更的条件个人在准备使用消费信贷时，应该遵循的原则有(

)。(0.7)

答案:保持良好的个人信用;贷款金额要在个人偿债能力之内;审视个人消费的合理性处于不同阶段的家庭理财重点不同，下列说法不正确的是(

)。(0.7)

答案:家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主;家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主;家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主评价方案好坏的具体标准有(

):(0.9)(0.7)

答案:家庭综合收益率是否理想;是否达到目标要求;能否抵御通货膨胀影响;是否突破现有资源的限制家庭的突发事件指(

):(1.0)(0.7)

答案:突发重大疾病;失去工作;意外事故个人理财的基本原则是(

)。(0.7)

答案:保障第一;分散投资证券价格判断和预测的方法是(

)。(0.7)

答案:定性分析;基本分析;定量分析;技术分析。在家庭收入中，可以考虑增加的收入包括(

):(1.0)(0.7)

答案:工资性收入;兼职收入;投资性收入储蓄理财的基本策略有(

)。(0.7)

答案:阶梯储蓄法;利滚利储蓄法;月月储蓄法;四分储蓄法以下关于政府债券，说法正确的是(

)。(0.7)

答案:政府债券不受公司经营风险的影响;政府债券不受利率风险的影响家庭发生意外事件的概率大小与以下情况有关(

)(1.0)(0.7)

答案:家庭成员年龄;家庭成员的工作性质;家庭成员爱好;家庭成员性格个人理财的具体目标按照人生过程可以分为(

)。(0.7)

答案:子女教育期目标;家庭组成期目标;个人单身期目标;家庭成长期目标下列属于系统性风险的是(

)。(0.7)

答案:利率风险;市场风险;购买力风险个人理财就是要对家庭(

)进行科学合理的管理和运作。(0.9)(0.7)

答案:负债资产;净资产;财产的效能进行现金管理的目的在于(

)。(1.0)(0.7)

答案:满足应急资金的需求;满足未来消费的需求;满足财富积累与投资获利的需求;满足日常的周期性的支出需求影响资金时间价值大小的因素主要包括(

)。(0.7)

答案:利率;计息方式;期限下列说法不正确的是(

)。(0.7)

答案:风险是无法预计和控制的，其概率也不可预测;有风险就会有损失，二是相伴相生的;风险越大，获得的风险报酬应该越高(

)是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。(0.6)

答案:财务安全以下不属于信用卡的发卡行内还款方式的有(

)。(1.0)(0.6)

答案:便利店还款人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是(

)。(1.0)(0.6)

答案:财务安全(

)是家庭理财中最重要的资产，因为它们是实现家庭财务目标的来源。(1.0)(0.6)

答案:投资资产投资组合决策的基本原则是(

)(1.0)(0.7)

答案:风险最小化以下哪一选项(

)不属于个人理财规划的内容。(0.6)

答案:健康规划保险人在确定人身意外伤害保险费率时考虑的最主要因素是(

)。(0.6)

答案:职业在家庭财务报表中，收入和支出的确认基础是(

)。(0.6)

答案:收付实现制曾敏先生2013年12月在某公司举行的有奖销售活动中获得奖金12000元，领奖时发生交通费600元、食宿费400元。在颁奖现场，曾敏先生直接向某大学图书馆捐款3000元。已知偶然所得适用的个人所得税税率为20%。曾敏先生中奖收入应缴纳的个人所得税税额为(

)元。(0.6)

答案:2400风险报酬是指投资者因冒风险进行投资而获得的(

)。(1.0)(0.6)

答案:额外报酬理财规划流程的工作步骤是(

)(1.0)(0.6)

答案:调查个人(客户)信息、从事规划设计、进行决策和制定方案、实施理财方案、调整和改进实施方案、总结提升和持续理财服务家庭投资资产通常根据(

)确定它们的价值。(1.0)(0.6)

答案:市场情况通常情况下，流动性比率应保持在(

)(1.1)(0.7)

答案:3-6之间王先生上周购买中国体育彩票中奖，收入16000元，应按税率(

)交纳个人所得税(1.0)(0.7)

答案:20%下列四种理财产品中，对投资者而言投资风险最低的是(

)。(1.0)(0.6)

答案:保证固定收益产品(

)中的内容是家庭预算执行、控制和分析的直接依据(1.0)(0.6)

答案:支出预算下列理财产品中，对投资者而言，投资风险最低