公司报销费用管理制度

公司报销费用管理制度1.目的与适用范围本制度的目的是规范公司内部的报销费用管理，明确各项费用的报销标准、流程以及相应的责任与义务，旨在确保公司资金的合理使用、减少挥霍与滥用，提高财务管理的效率与透亮度。本制度适用于全体公司员工，包含正式员工、合同员工以及临时工。2.费用报销标准2.1差旅费2.1.1差旅费包含因出差所产生的交通费、留宿费、餐饮费等。2.1.2交通费的报销标准以公司规定的交通工具标准为准，超出标准的部分需供应合理解释并经相关主管审批后方可报销。2.1.3留宿费的报销标准以目的地的标准酒店价格为准，超出标准需供应合理解释并经相关主管审批后方可报销。2.1.4餐饮费的报销标准以公司规定的每顿餐补贴标准为准，超出标准的部分需供应合理解释并经相关主管审批后方可报销。2.2交通费2.2.1交通费包含因工作需要产生的交通工具费用。2.2.2公司规定的交通工具费用报销标准为：公共交通：按实际费用报销，需供应有效票据。自行驾驶：按每公里0.8元报销，需供应行驶里程记录及相关油费票据。2.3办公费2.3.1办公费包含办公用品、设备、文件等产生的费用。2.3.2办公费的购买需要提前填写采购申请单，并经过相关主管审批后方可购买。2.3.3购买的办公物品必需是公司所需，而且价格必需合理、质量可靠。2.3.4购买的办公物品需保管购买凭证，并在费用报销时一并提交。3.费用报销流程3.1报销申请3.1.1员工需要在费用产生后的7个工作日内填写报销申请表，并附上相应的费用凭证，如发票、票据等。3.1.2报销申请表需包含以下信息：报销费用明细与金额；费用产生的时间与地方；相关费用凭证的编号；费用所属的科目。3.1.3报销申请表需由员工本人签字，并经所在部门负责人审批后提交财务部门进行审核。3.2财务审核3.2.1财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，包含核对费用凭证的真实性与合法性，费用是否符合公司规定的报销标准等。3.2.2财务部门有权要求员工供应进一步的证明料子或解释，以确保费用的合理性。3.2.3财务部门对审核通过的申请将进行报销，同时将费用明细登记入财务系统。3.3报销审核3.3.1公司设立报销审核委员会，由人力资源部、财务部、内部审计部的负责人构成。3.3.2报销审核委员会定期对公司的费用报销情况进行审核，确保费用的合规性和合理性。3.3.3报销审核委员会对审核结果负责，并有权对违规报销行为进行矫正与追责。4.责任与义务4.1员工责任4.1.1员工在报销申请中供应的信息必需真实、准确，不得有意夸大或隐瞒费用。4.1.2员工应及时提交报销申请，并依照规定的流程进行报销。4.1.3员工应妥当保管费用凭证，如遗失需及时报告并进行补办。4.2部门主管责任4.2.1部门主管需要对员工的报销申请进行审批，确保费用的合规性和合理性。4.2.2部门主管需对本部门的费用报销情况进行监督，并定期供应相关报告给上级主管或报销审核委员会。4.3财务部门责任4.3.1财务部门负责对员工报销申请进行审核，并确保费用的合规性和合理性。4.3.2财务部门需建立完善的财务报销系统，对费用明细进行登记与管理。4.4报销审核委员会责任4.4.1报销审核委员会负责定期对公司的费用报销情况进行审核，确保费用的合规性和合理性。4.4.2报销审核委员会对审核结果负责，并有权对违规报销行为进行矫正与追责。5.惩罚与追责对于违反本制度的行为，将依据情节轻重予以相应的惩罚或追责：细小违规：口头警告、书面警告；较重违规：扣除相应报销金额、降低绩效评定；严重违规：停止报销资格