和君咨询- 东莞 A股上市公司 2023 年度发展报告

机会洞察把握科技创新原力产融互动倍增先进制造效率东莞A股上市公司2023年度发展报告“十四五”时期，东莞市正面临着粤港澳大湾区建设、深圳建设中国特色社会主义先行示范区和东莞建设省制造业供给侧结构性改革创新实验区“三区叠加”的重大历史机遇，也是牢牢把握国内、国际双循环相互促进的新发展格局、推动开放型经济高质量融入全球产业链、供应链和价值链的行动窗口期。东莞未来将聚焦“科技创新+先进制造”城市特色，推动制造业向着“集群化、高端化、数字化、品牌化、绿色化”的“五化”发展方向，培育“4+5”产业集群，聚焦新一代电子信息、高端装备制造、纺织服装鞋帽、食品饮料四个支柱产业集群，以及软件与信息服务、新材料、新能源、生物医药及高端医疗器械、半导体及集成电路五个新兴产业集群，构建“百、千、万”亿级的集群发展梯队。在此背景下，上市公司群体作为东莞市产业结构之“形象代言”、作为东莞市产业能力和产业竞争力的中坚力量，决定着东莞市经济现在和未来。因此，为全面反映东莞市上市公司发展现状和未来趋势，总结培育经验，摸清发展规律，进一步发挥资本力量助力东莞市经济高质量发展的作用，东莞和君产业服务有限公司(以下简称“东莞和君产服”)对东莞市范围内上市公司进行了全面、系统分析，为做好上市公司培育、助力发展倍增和制定相关政策决策提供参考。本报告主要分为两个部分，分别是“2023年东莞A股上市公司总体情况”和“2023年东莞A股上市公司企业画像汇编”。其中，第一部分“2023年东莞A股上市公司总体情况”由概况篇、资本市场表现篇、经营效益篇、投资潜力篇、社会贡献篇、专题篇组成，旨在通过多个维度对2023年东莞A股上市公司总体情况进行科学全面的分析；第二部分“2023年东莞A股上市公司企业画像汇编”,旨在通过东莞和君产服独创的上市公司分析框架对东莞辖区内所有A股上市公司逐一进行详尽分析，分析框架涉及企业最新工商信息分析(营业收入构成分析)、企业二级市场关键数据表现分析、企业财务指标分析、大股东及控股股东综合分析、机构关注度及近年研报观点分析、负面信息分析等方面，从而对2023年度东莞辖区内所有A股上市公司基本情况有真实性、全面性的了解与认知。报告撰写说明本报告研究对象为2024年4月30日前上市、工商注册地址在东莞市的A股上市公司，不包括注册地址或者办公地址在东莞市的境外上市公司。截至2024年4月30日，东莞市A股上市公司合计59家，较2022年比较新增3家上市公司、退市1家。特此说明，截至本报告发布之日，汇成真空科技(已挂牌)、长联新材料(已注册待发行)这两家企业未纳入到本次报告研究范围。本报告行业分类标准采用申万行业分类标准(2021)。其中，该行业分类标准划分为三个级别，其中一级行业分类31个、二级行业分类134个，三级行业分类有346个。本报告所涉及所有营收、利润、市值、资本运作等相关数据的默认货币单位为人民本报告财务数据截至时点为2023年12月31日，市值和股价采值时点为2024年4月30日，另有特殊说明的除外。关于广东省辖区内可比城市情况(以下简称为“省内可比城市”),根据广东省统计局发布2024年广东省辖区各地级市GDP统计数据，本报告选择前10名作为省内可比城市，按照GDP排名分别为深圳市34606.4亿元、广州市30355.73亿元、佛山市13276.14亿元、东莞市11438.13亿元、惠州市5639.68亿元、珠海市4233.22亿元、江门市4022.25亿元、茂名市3987.22亿元、中山市3850.65亿元、湛江市3793.59亿元。关于广东省辖区外可比城市情况(以下简称为“省外可比城市”),结合东莞A股上市公司整体规模和数量情况，本报告选择杭州市、宁波市、苏州市、无锡市、常州市作为省外可比城市，其中以上的省外可比城市具体情况如下：杭州市2023年GDP总量20059亿元，A股上市公司数量为228家；宁波市2023年GDP总量16452.8亿元，A股上市公司数量122家；苏州市2023年GDP总量24653.37亿元，A股上市公司数量218家；无锡市2024年GDP总量15456.19亿元，A股上市公司数量124家；常州市2023年GDP总量10116.36亿元，A股上市公司数量71家。本报告采用的金融数据终端包括Wind金融终端和Choice金融终端，另有特殊说明 2 3 5一、东莞A股上市公司概况篇 8 8 23(九)东莞上市后备企业情况(在审、在辅导、新三板、专精特新) 25 32 43(五)东莞A股上市公司资本运作情况(16大指标) 46三、东莞A股上市公司经营效益篇 (四)其他区域上市公司在莞开展重大投资情况 五、东莞A股上市公司社会贡献篇 (三)倍增计划专项资金资助目录 (二)三步法北交所上市：路径优势 (三)新三板企业北交所上市策略 (四)政策环境与市场机遇 (一)核心方法论——价值管理“5+1”与战略三要素 (七)精益生产管理服务——以价值创造为导向的精益管理提升系统 附录一：东莞A股上市公司名单一览表(统计截至2024年4月30日) 附录二：东莞A股上市公司镇街园区分布情况(单位：家) 附录三：东莞A股上市公司行业类别分布情况(单位：家) 附录四：东莞A股上市公司股东百富榜(单位：亿元) 附录五：东莞A股上市公司总市值区间分布图 和君宣传册 概况篇截至2024年4月30日，东莞市A股上市公司合计59家。图表1东莞A股上市公司名单一览表(截至2024年4月30日)总市值(亿元)123东莞控股456789快意电梯坚朗五金宏川智慧奥海科技天元股份楚天龙宜安科技易事特正业科技惠伦晶体万里马金太阳宇瞳光学总市值(亿元)奕东电子维峰电子思泉新材安达智能利扬芯片开普云赛微微电奥普特力王股份数据来源：Choice金融终端(统计截至2024年4月30日)2.东莞A股上市公司数量相较省内可比城市数量情况根据广东省2023年各地级市生产总值排名情况，选取前10名地级市作为广东省可比城市(以下简称“可比城市”)分析对象。截至2024年4月30日，东莞市A股上市公司数量在可比城市中排名第三，深圳市排名稳居第一。图表22023年广东省可比城市A股上市公司数量排名排名排名1深圳市6中山市2广州市7惠州市3东莞市8江门市4佛山市9湛江市55珠海市茂名市1数据来源：Choice金融终端(统计截至2024年4月30日)截至2024年4月30日，全国A股上市公司总量为5361家，其中东莞A股上市公司总量为59家，东莞A股上市公司占全国A股上市公司数量比例约为1.10%。(二)东莞A股上市公司历年新增情况截至2024年4月30日，东莞A股上市公司总合计59家，2023年新增上市公司节奏相较2022年有所放缓。东莞市2024年1月1日至2024年4月30日仅新增1家创业板上市公司(美信科技);2023年新增上市公司3家，分别为2家创业板(绿通科技、思泉科技)、1家北交所(力王股份);2022年新增上市公司12家，分别为2家主板(慕思股份、铭科精技)、7家创业板(鸿铭股份、鼎泰高科、捷邦科技、维峰电子、熵基科技、凯格精机、奕东电子)、2家科创板(赛微微电、安达智能)、1家北交所(汉维科技)。图表31994年-2023年东莞A股上市公司各年新增上市数量统计(单位：家)数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)图表42023年1月1日至2024年4月30日东莞市新增上市公司明细12力王股份3思泉新材企石镇4企石镇数据来源：Choice,截至本报告发布之日，汇成真空科技(已挂牌)、长联新材料(已注册待发行)这两家企业未纳入到本次报告的统计之内。(三)东莞A股上市公司区域分布截至2024年4月30日，东莞A股上市公司分布于23个镇街，其中上市公司数量超过5家的镇街分别是：松山湖(7家)、长安镇(7家)、东城区(6家)、塘厦镇(6家)。和君集团·东莞和君产业服务有限公司图表5东莞A股上市公司镇街园区分布情况(单位：家)数据来源：东莞市上市公司协会(/,统计截至2024年4月2.东莞A股上市公司按六大片区分布情况截至2023年4月30日，东莞市按照片区划分，上市公司分布数量从高到低依次为滨海湾片区14家、松山湖片区13家、东南临深片区11家、城区片区9家、东部产业园区9家、水乡新城片区3家。图表6东莞A股上市公司街镇所属片区分布结构洪梅镇水乡新城片区3家洪梅镇水乡新城片区3家黄江镇横沥镇4人刻物令数据来源：东莞市上市公司协会(统计截至2024年4月30日)(四)东莞A股上市公司交易所及板块分布东莞市59家A股上市公司上市板块主要为深交所创业板和深交所主板。具体情况如下：深交所创业板27家、深交所主板19家、上交所科创板9家、上交所主板2家和北京证券交易所2家。图表7东莞A股上市公司上市交易所及板块分布情况(单位：家)上市公司数量/家深交所创业板上市公司数量/家深交所创业板深交所主板上交所科创板北京证券交易所上交所主板数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)(五)东莞A股上市公司行业特征1.行业类别分布情况东莞市59家A股上市公司行业分布以制造业为主，主要集中在消费电子、自动化设备、通信设备、专用设备等。截至2024年4月30日，按照申万二级行业分类体系，东莞市59家A股上市公司行业分布于30个行业。具体行业分布如下图：图表8东莞A股上市公司行业类别分布情况(单位：家)数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)2.国家级专精特新“小巨人”企业情况截至2024年4月30日，根据第五批国家级专精特新“小巨人”企业名单公布结果，东莞市共有172家专精特新“小巨人”企业，数量排名全省第三，其中共有12家东莞市A股上市公司入围国家级专精特新“小巨人”企业，占东莞A股上市公司总数比约20%,具体包括专用设备和半导体行业2家；自动化设备、元件、通用设备、通信设备、消费电子、化学制品、电子化学品Ⅱ、电池行业各有1家。东莞市12家国家级专精特新“小巨人”上市公司中，5家于2022年上市，其余7家分别于2024年(1家)、2023年(1家)、2020年(2家)、2015年(2家)和2014年上市(1家)。图表9东莞市12家国家级专精特新“小巨人”上市公司名单12思泉新材电子化学品Ⅱ3化学制品456赛微微电半导体7安达智能自动化设备8利扬芯片半导体9奥海科技消费电子惠伦晶体正业科技电池数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)3.战略性新兴产业企业情况截至2024年4月30日，东莞市59家A股上市公司中共有33家公战略性新兴产业企业，占东莞A股上市公司总量约56%,分别来自新一代信息技术产业18家、新能源汽车产业2家、新材料产业4家、生物产业1家、节能环保产业2家、高端装备制造产业6家。图表10东莞市33家战略性新兴产业企业名单12思泉新材3力王股份45高端装备制造产业6789维峰电子赛微微电安达智能高端装备制造产业奕东电子高端装备制造产业高端装备制造产业奥普特高端装备制造产业利扬芯片开普云宇瞳光学高端装备制造产业金太阳万里马惠伦晶体数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)(六)东莞A股上市公司实际控制人和所有制性质截至2024年4月30日，按实际控制人和所有制性质划分，东莞市59家A股上市公司实际控制人属性有三种类型：实际控制人为个人企业共计51家，无实际控制人企业5家，实际控制人为地方政府国有资产管理机构企业3家。1陈海涛民营2杨志茂民营3车莞控股东莞市人民政府国有资资产管理机构国资4夏录荣民营5林集永，王炳坤民营6张玉冲民营7民营8民营9快意电梯罗爱明，罗爱文民营坚朗五金白宝鲲民营民营民营宏川智慧林海川民营陈荣，谢祥娃民营郭丽勤，沈庆凯民营奥海科技刘昊，刘蕾民营天元股份罗素玲，周孝伟民营陈金培，陈珊珊，陈婉如民营楚天龙陈丽英，毛芳样，苏晨，苏尔在民营夏军民营无郭英成，郭英智民营宜安科技林洲市人民政府国有资资产管理机构国资易事特无正业科技景德镇市国有责产监督管理委员会资产管理机构国资惠伦晶体民营万里马耀，林大洲民营金太阳),XIUYINGHU(胡秀英),ZHENYANG(杨稹),民营吴丰礼民营民营宇瞳光学无民营民营宋朝阳民营民营金立国，李锦良，张红，章高宏民营蔡铁辉，金健民营奕东电子民营张志江民营辛云峰，杨巍，殷冠明民营维峰电子民营车全宏民营彭小云，邱国良民营雪峰民营思泉新材任泽明民营胡联全，张定珍民营无何全洪民营安达智能何玉姣，刘飞民营利扬芯片民营无开普云民营赛微微电民营民营洪佳宁，洪少俊，洪少民营民营奥普特卢盛林，卢治临民营民营李拥军，谭志佳，荀育民营数据来源：Chioce(统计截至2024年4月30日)(七)东莞A股上市公司股东百富榜与高管薪酬1.股东百富榜截至2023年4月30日，东莞A股上市公司股东百富榜如下表所示，其中生益科技股东广东省广新控股集团有限公司、东莞市国弘投资有限公司，鼎泰高科股东广东太鼎控股有限公司位居前三，所持股东权益分别为115.19亿元、62.77亿元、57.91亿元。股东百富榜平均持有市值15.63亿元，股东百富榜最后三名是佳云科技股东深圳市一号仓佳速网络有限公司、创世纪股东四川港荣投资发展集团有限公司和熵基科技股东深圳精英士君投资企业(有限合伙),所持股东权益均在3.5亿元左右，即东莞市59家A股上市公司股东百富榜股东权益门槛为3.5亿元。图表12东莞市59家A股上市公司股东百富榜股东名称(有限公司)(亿元)占股比例(亿元)1广东省广新控股集团2东莞市国弘投资3456东莞市慕腾投资7东莞控股东莞市交通投资集团8易事特扬州东方集团9坚朗五金白宝鲲奥海科技金立国东莞市新世纪科教拓展奥普特卢治临股东名称(有限公司)(亿元)占股比例(亿元)楚天龙奥普特优利德集团东莞控股捷荣科技集团林集永易事特限合伙)张红香港中央结算东莞市鼎宏骏盛投资宏川智慧广东宏川集团吴丰礼伟盈新能源科技(无锡)南兴股份东莞市南兴实业投资奕东电子陈荣深圳中控时代投资广东健溢投资有限责任公司张玉冲佳禾智能东莞市文富实业投资维峰电子李清平创世纪夏军安达智能东莞市盛晟实业投资陈金培宏川智慧东莞市宏川化工供应链快意电梯东莞市快意股权投资凯格精机邱国良张志江奥海科技刘蕾深圳全珍投资利扬芯片易事特宜安科技株洲市国有资产投资控股集团开普云股东名称(有限公司)(亿元)占股比例(亿元)车全宏奕东电子东莞市奕东控股深圳昆仑鼎天投资坚朗五金闫桂林坚朗五金白宝萍坚朗五金陈平捷荣汇盈投资管理(香港)维峰电子杨志茂思泉新材任泽明东莞市国弘投资王炳坤彭小云限合伙)-高毅邻山1号远望基金奥普特宇瞳光学张品光开普云东莞市政通计算机科技宏川智慧赛微微电东莞市伟途投资管理合伙企业(有限合伙)限合伙)杨国强金太阳宋朝阳奥普特厦门千智企业管理合伙企业(有限合伙)天元股份周孝伟奥海科技维峰电子(有限合伙)四川发展证券投资基金管理-川发产业互动私募证券投资基金正业科技景德镇合盛产业投资发展奥海科技吉安市奥悦企业投资(有限合伙)南阳高通合伙企业(有限合伙)思泉新材廖骁飞东莞勤上集团快意电梯罗爱文股东名称(有限公司)(亿元)占股比例(亿元)楚天龙创世纪博力威张志平张玉立中国银行股份-景顺长城策略精楚天龙坚朗五金创世纪四川港荣投资发展集团数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)经济活力与消费潜力：如果一个地区上市公司股东数量众多，这通常意味着该地区拥有较多的富裕人士。反映该地区具有良好经济活力，潜在的强大的消费潜力和经济后劲。发展模式与创业精神：拥有众多高身价股东的地区可能更倾向于合伙创业，这表明金融服务业增长机会：股东财富管理需求，包括股权增持与减持、股权质押、税务规划等，为金融服务业提供了增长机遇。这些服务属于创新投行业务范2.高管薪酬根据东莞市59家A股上市公司高管年薪数据，2023年度东莞市59家A股上市公司董事长薪酬总计6,875.67万元，董事长年薪排名前10的公司为生益科技、利扬芯片、铭科精技、优利德、赛微微电、绿通科技、捷荣技术、创世纪、奥海科技及粤宏远A中生益科技董事长刘述峰以890.99万元年薪领跑东莞市上市公司董事长年薪。2023年度东莞市上市公司财务总监薪酬及总经理薪酬仍以生益科技为首，其中生益科技财务总监何自强2023年年度薪酬348.00万元。生益科技总经理陈仁喜2023年年度薪酬878.00万元。图表132023年东莞A股上市公司董事长薪酬前十统计(单位：万元)12利扬芯片345赛微微电678创世纪9奥海科技数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)图表142023年东莞A股上市公司财务总监薪酬前十统计(单位：万元)123利扬芯片4奥海科技5开普云6789数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)图表152023年东莞A股上市公司总经理薪酬前十统计(单位：万元)12利扬芯片34赛微微电567奥海科技89数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)(八)东莞A股上市公司国际化程度1.境外收入情况东莞市59家A股上市公司中有52家上市公司在2023年、2022年年报中披露了境外收入情况，有48家上市公司在2021年年报中披露境外收入情况，整体变动不大。东莞市59家A股上市公司2021年境外收入占营业收入比重达到20%以上的企业有21家，2022年有24家，2023年有24家，总体变化幅度不大。其中绿通科技和捷邦科技境外收入比重在2021年年报至2023年年报高达80%以上。境外收入占比较高的公司中绝大多数为制造业企业，反映出东莞市在电气机械和器材制造业、计算机、通信和其他电子设备制造业类领域拥有较强的全球竞争力。图表162021年-2023年东莞A股上市公司境外收入统计(单位：亿元)序港澳台收入比港澳台收入比港澳台收入比12345奥海科技6789易事特惠伦晶体4.12%港澳台收入比港澳台收入比港澳台入占营业收入比快意电梯天元股份宇瞳光学维峰电子思泉新材奥普特赛微微电金太阳万里马正业科技楚天龙安达智能数据来源：WIND(统计截至2023年12月31日)2.外资股东和境外融资东莞A股上市公司中，有31家上市公司有外资持股，占比52.54%。其中，外资持股比例最高的是捷荣科技，2023年年报披露外资持股比例为64.06%。外资持股比例最少的是鼎泰高科，2023年年报披露外资持股比例为0.19%图表172021年-2023年东莞A股上市公司外资持股情况123东莞控股4宏川智慧56宜安科技7奥普特89惠伦晶体万里马一快意电梯易事特奥海科技楚天龙一一维峰电子天元股份奕东电子金太阳坚朗五金数据来源：WIND(统计截至2023年12月31日)(九)东莞上市后备企业情况(在审、在辅导、新三板、专精特新)1.在审企业截至2024年4月30日，东莞市IPO在审企业数量共计31家，其中上市审核委员会通过1家，已受理在审企业1家，已回复(第二次)1家，提交注册1家，注册生效1家，中止审查12家，终止-撤回14家。终止审查企业存在主动撤回现象，其企业具备较好的上市基础条件，后期可视IPO监管环境变化再次申请上市或者转板。形式上东莞IPO在审企业数量为31家，如果去除27家企业(在审状态为IPO终止审查、中止审查、注册生效),则仅有4家企业处于有效IPO在审状态，表明东莞市企业未来18个月IPO后劲不足，延续2023年上市公司新增3家的弱势情况。图表18东莞市31家IPO在审企业审核状态情况统计公告日份有限公司)行业类别1A22135.SZ2A23080.Sz电子电子元件已回复(第二3A21618.SZ4A23152.SZ东莞市贝特电电子元件中止5A23158.SZ电子设备制造中止6A23176.SZ板中止7A23287.SH中止8A23284.SZ东莞市思索技术电子器件终止-撤回9A23171.SZ电子器件中止A23200.SZ造纸印刷板终止-撤回A23167.SZ东莞汇乐技术中止A23145.SZ东莞市朗泰通金属非金属中止A15117.SZ东莞证券非银行金融板中止A19008.SZ东莞银行板中止A23268.SZ东莞优邦材料化学制品终止-撤回A22063.SZ马可波罗控股陶瓷板中止A22234.SZ东莞长联新材纺织员会-通过A23087.SH广东大普通信中止A22144.SZ中止A21395.SZ东莞六淳智能消费电子设备终止-撤回A22326.SZ电子器件板终止-撤回公告日份有限公司)行业类别A21296.SZ料电子元件终止-撤回A20583.SZ东莞市汉维科技终止-撤回A21194.SZ东莞市净诺环小家电终止-撤回A21068.SH广东中图半导终止-撤回A21067.SH电子设备制造终止-撤回A17157.SH金属非金属终止-撤回A17172.SZ东莞铭丰包装造纸印刷板终止-撤回A14667.SZ东莞市中泰模具板终止-撤回东莞市雄林新已受理A15100.SH东莞台一盈拓上证主板终止-撤回数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)截至2024年4月30日，东莞市IPO在辅导企业共计33家，均为辅导备案状态。图表19东莞市33家在辅导企业审核状态情况统计公司名称(有限公司)行业类别1辅导备案2辅导备案3东莞市光博士激光科技辅导备案4辅导备案5东莞市华越半导体技术辅导备案6安美科技辅导备案7辅导备案8深达威科技(广东)辅导备案9辅导备案电气机械和器材制造业辅导备案辅导备案公司名称(有限公司)行业类别辅导备案辅导备案辅导备案辅导备案电气机械和器材制造业辅导备案辅导备案辅导备案东莞澳中新材料科技辅导备案辅导备案巨冈精工(广东)辅导备案东莞市晶博光电电气机械和器材制造业辅导备案东莞市腾信精密制造辅导备案尚睿科技辅导备案冠佳技术辅导备案辅导备案东莞市诺丽科技辅导备案医药制造业辅导备案东莞市中汇瑞德电子辅导备案辅导备案辅导备案东莞市林积为科技辅导备案辅导备案数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)3.新三板挂牌企业全国中小企业股份转让系统(简称“全国股转系统”,俗称“新三板”)是经国务院批准，依据证券法设立的继上交所、深交所之后第三家全国性证券交易场所，新三板主要定位为创新型、创业型、成长型中小企业提供发展服务，截至2024年6月24日，全国新三板企业总量达到6140家。2019年10月，中国证监会正式启动全面深化新三板改革。2021年2月，沪深交易所分别发布新三板挂牌公司向科创板、创业板转板上市办法，新三板转板上市通道正式打通。全国新三板挂牌公司2019年新增179家，2020年及2021年分别新增108家、80家。全国新三板挂牌公司在2022年后呈现增长趋势，企业挂牌意愿显著增加，达到251家，2023年新增324家，2024年初至2024年4月30日新增86家。图表202019年-2024年4月30日全国新三板各年新增挂牌公司数量(单位：家)数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)截至2024年4月30日，东莞市新三板挂牌企业数量为79家，新三板挂牌数量位居可比城市排名第三位，深圳市和广州市分别以295家和216家位居第一、第二。图表212023年广东省GDP前十城市新三板挂牌企业数量统计(单位：家)1深圳市2广州市3东莞市4佛山市5珠海市6中山市7惠州市8江门市9茂名市1湛江市0数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)4.专精特新企业中小企业是国民经济和社会发展的生力军，是技术创新的重要源泉。“专精特新”中小企业是指走专业化、精细化、特色化和新颖化发展道路的企业。专精特新“小巨人”企业是“专精特新”中小企业中的佼佼者，是专注于细分市场、创新能力强、市场占有率高、掌握关键核心技术、质量效益优的排头兵企业。广东省2020年-2023年GDP排名前十城市中，深圳市专精特新企业数量远超于其他地级市，数量共计739家，位列第一。湛江市专精特新企业数量最少，仅有1家。东莞市2020年-2023年专精特新企业数量共计172家，位列第三。其中2020年东莞市新增专精特新“小巨人”企业15家，2021年新增45家，2022年新增31家，2023年新增81家，专精特新企业申报成功数量处于增长趋势。图表222020年-2023年广东省GDP前十城市专精特新企业数量统计(单位：家)数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)图表232020年-2023年东莞市各年净增加专精特新企业数量统计(单位：家)数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)资本市场表现篇(一)东莞A股上市公司市值特征截至2024年4月30日，广东省A股上市公司共有893家，总市值为134,082.84亿元。其中，东莞市59家A股上市公司总市值达3,283.14亿元，占广东省A股上市公司总市值的比例为2.45%,低于2023年度东莞市上市公司数量占广东省A股上市公司总量6.61%,且低于2023年度东莞市GDP占广东省GDP的比例8.44%(GDP数据源自广东省统计局网),可以看出东莞A股上市公司整体贡献力度有待提升。图表24东莞A股上市公司市值与GDP数据占全省比例情况数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)截至2024年4月30日，广东省GDP前10名地级市A股上市公司市值总额深圳市以84,490.89亿元位列第一，广州市位列第二，佛山市位列第三，珠海市位列第四，惠州市位于第五，而东莞市仅排名第六。另外，东莞A股上市公司数量虽高于佛山市、珠海市、惠州市，但其A股上市公司总市值不到佛山市A股上市公司总市值(10248.52亿元)的40%,与省内同级别城市仍有一定差距。可以看出，东莞市虽然近年来新增上市其中，从省内可比城市对比来看，佛山(美的集团，总市值4529亿元)、珠海(格力集团，总市值2255亿元)、惠州(TCL集团，总市值794亿元；亿纬锂能，总市值852亿元)均有千亿以上市值的龙头企业，东莞目前市值最高的A股上市公司生益股份市值447亿元，缺乏大千亿级大市值上市公司。图表25广东省GDP前十城市A股上市公司市值总额排行榜(单位：亿元)0深圳市广州市佛山市珠海市惠州市东莞市中山市江门市湛江市茂名市数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)截至2024年4月30日，东莞市59家A股上市公司中，生益科技市值最高，市值为458.55亿元。第二名和第三名分别是慕思股份和怡合达，总市值分别为138.2亿元、137.61亿元。东莞A股上市公司前十名的总市值合计1,494.85亿元，占东莞A股上市公司总市值45.53%,且总市值超百亿的东莞上市公司仅有7间。图表26东莞A股上市公司总市值前十名统计排名总市值(亿元)1234易事特56坚朗五金7东莞控股89奥海科技数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)2.市值区间分布特征东莞A股上市公司中小市值公司占据绝对主导：把东莞市A股上市公司市值从0亿至500亿分成八个梯队量级，市值区间在0亿-50亿占主导地位，共计39家公司，占比66.10%(其中，市值位于0亿-30亿区间的东莞A股上市公司有24家);市值区间在50亿-100亿有13家，占比22.03%;市值区间在100亿-150亿有6家，占比10.17%;剩余1家A股上市超过450亿以上，即生益科技(458.55亿元)。东莞A股上市公司中，暂无位于150亿-250亿、250亿-350亿、350亿-450亿等腰部区间的上市公司。图表27东莞A股上市公司总市值区间分布情况(单位：家)450-460亿1 120-130亿2100-110亿290-100亿480-90亿160-70亿220-30亿1510-20亿8数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)可以看出，目前东莞A股上市公司群体特征是既缺少头部企业(500亿-1000亿市值企业),也缺乏腰部企业(100亿-300亿元市值群体)。东莞市应重点培育100亿-300亿元市值的“潜力蓝筹”上市企业，以推动东莞市经济跃上一个新台阶。尤其是民营上市公司，普遍体量不足，产业竞争力有待挖掘，培育中大市值上市公司工作迫在眉睫。东莞和君产服认为，东莞若要招引千亿市值企业，必然需要具备以下五个关键要素：一是下游有万亿级产业空间(对应产业规模);二是成为产业链的关键主导者(对应产业位势);三是具备产业链不可复制的稀缺资源(对应关键能力);四是能够具备显著持续的规模效应(对应竞争特性);五是具备平台型的成长能力(对应模式创新)。3.省外可比城市市值区间分布特征以下是常州市(71家A股上市公司)、无锡市(124家A股上市公司)、宁波市(121家A股上市公司)、苏州市(218家A股上市公司)、杭州市(230家A股上市公司)共5个市所对应的A股上市公司总市值区间分布特征图，通过分析这5个省外可比城市的A股上市公司总市值区间分布特征，逐步梳理出一个城市不同阶段、不同规模所呈现的上市公司总市值区间分布特征的发展规律，具体如下：图表28常州71家A股上市公司总市值区间分布情况(单位：家)550亿以上350-450亿200-250亿100-150亿80-90亿60-70亿40-50亿20-30亿0-10亿6896数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)图表29无锡124家A股上市公司总市值区间分布情况(单位：家)1000亿以上450-500亿300-350亿200-250亿100-150亿 80-90亿60-70亿40-50亿20-30亿0-10亿595数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)图表30宁波121家A股上市公司总市值区间分布情况(单位：家)474数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)图表29苏州218家A股上市公司总市值区间分布情况(单位：家)350-400亿150-200亿数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)和君集团·东莞和君产业服务有限公司图表30杭州230家A股上市公司总市值区间分布情况(单位：家)1000亿以上1000亿以上500-1000亿450-500亿400-450亿350-400亿3300-350亿2250-300亿5200-250亿6150-200亿12100-150亿1690-100亿480-90亿970-80亿760-70亿940-50亿2230-40亿280-10亿5数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)(二)东莞A股上市公司二级市场表现1.二级市场交易情况2023年全年，在股票交易方面，东莞市A股59家上市公司共计成交1.13亿股，成交金额17,945.43亿元，成交金额较2022年全年同比增长25.13%,增长幅度高于全部A股(2023年全部A股成交金额较2022年同比下降5.27%)。在信用交易(融资融券交易)方面，东莞A股上市公司融资融券余额达到63.06亿元，同比增长27.47%,呈现逆势增长态势(2023年全部A股融资融券余额同比下降此外，东莞市A股59家上市公司日均换手率达到4.49%,较2022年同比减少0.24个百分点。而全部A股2023年日均换手率达到3.18%,较2022年减少0.09个百分点。对比全部A股，虽然2023年东莞A股上市公司日均换手率整体高于全部A股，但下降幅度远大于全部A股，呈现出消极态势。可以看到，得益于东莞市板块近年来的持续扩容、信用交易市场的相对活跃以及东莞板块资金关注度的持续提升，2023年东莞市A股59家上市公司整体交易活跃度保持良好态势。和君集团·东莞和君产业服务有限公司图表312021年-2023年东莞A股上市公司二级市场交易情况00数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)2023年全年，选取广东省2023年上半年GDP前10名地级市数据统计二级市场情况，东莞市A股59家上市公司股票区间成交量1129.55亿股，仅次于深圳市和广州市。东莞A股上市公司融资融券余63.06亿元，整体体量偏小，远低于惠州市、佛山市、珠海市，主要是东莞市上市公司整体体量仍偏小，开通两融业务的公司数量占比不到一半。东莞A股上市公司日均换手率4.49%,仅次于惠州市和湛江市，且高于广深两市，整体活跃度较高。图表322023年省内可比城市二级市场情况对比成交量(亿股)融资融券余额(亿元)1深圳市2广州市3东莞市4惠州市5佛山市6珠海市7中山市8江门市9湛江市茂名市02.东莞A指数运行情况东莞A指数(C1022001.WI)于2021年7月19号正式发布，系东莞上市公司协会采用自由流通市值加权方法所编制形成，该指数样本范围是东莞市注册A股上市公司(截至2024年4月30日，东莞A股上市公司数量59家)。2020年4月13日至2024年4月30日，东莞A指数累计涨跌幅-18.22%,同期上证指数涨跌幅为11.69%、沪深300指数涨跌幅为-3.53%,东莞A指数表现不佳主要由以下原因造成：其一，东莞市A股上市公司高度集中在受需求萎缩影响的电子信息制造业等行业；其二，东莞作为外向型经济城市，东莞市A股上市公司的出口业务因疫情和贸易图表33东莞A指数与相关大盘指数涨跌幅情况(统计时间：2020年4月13日至2024年4月30日)——东莞A指数——上证指数——沪深300指数注：东莞A指数基准日为2020年4月13日数据来源：Wind、东莞市上市公司协会(/.统计截至2024年4月30日)(三)东莞A股上市公司合规性及经营异常特征1.财务报表审计意见东莞市59家A股上市公司年报中2023年会计师审计意见持无保留意见比率为98.31%。在2013至2022年的10年中，东莞市59家A股上市公司被出具5份保留意见的审计意见，即2018年勤上股份、2019年勤上股份和正业科技、2020年银禧科技和正业科技。2013至2022年东莞市59家A股上市公司得到5份带强调事项段的无保留意见，即勤上股份2013年、2020年、2021年、2022年审计报告及易事特2023年审计报告。图表342023年东莞A股上市公司财务报表审计意见统计(单位：家)■标准无保留意见■带强调事项段的无保留意见■保留意见注：相关数据统计已涵盖公司上市前、可追溯的历年审计意见数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)2.律师意见2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司中全部出具过法律意见书。2023年1月1日至2023年12月31日，东莞A股上市公司中出具10份以上法律意见书的上市公司有10家，占整体13.56%,出具5-10份法律意见书的企业有22家，占整体37.29%赛微微电555奥普特5安达智能4赛微微电555奥普特5安达智能4444444楚天龙4331宏川智慧2宇瞳光学3456力王股份7利扬芯片89开普云98东莞控股88惠伦晶体333金太阳33万里马333快意电梯22维峰电子22221易事特8坚朗五金8877奕东电子66天元股份66奥海科技6555正业科技5宜安科技5思泉新材5数据来源：Choice公告大全(次数包含补充意见书)3.独立董事意见2023年8月4日，证监会发布《上市公司独立董事管理办法》,对自2001年起实施的独立董事制度首次进行了全面性改革，这次改革是独立董事制度发展历程中的里程碑事件，而此前运作二十多年的独立董事制度推动形成了更加科学的独立董事制度体系，促进独立董事发挥应有作用。2023年1月1日至2023年12月31日，东莞A股上市公司中出具10份以上独立董事意见书的公司有13间，占整体22.03%。其中，东莞A股上市公司出具独董意见次数最多的公司为泉为科技，共出具25份独董意见；其次是勤上股份，共出具21份独董意见；排名第三是宏川智慧，共出具19份独董意见。坚朗五金77宜安科技777坚朗五金77宜安科技777奕东电子777快意电梯6奥海科技6金太阳6123宏川智慧456东莞控股789安达智能666赛微微电6555惠伦晶体5维峰电子55奥普特54楚天龙444力王股份2思泉新材开普云999正业科技9999赛微微电98天元股份88易事特8万里马888利扬芯片87数据来源：Choice公告大全(数据为检索公告名称含独立董事和意见)4.监管关注情况(证监会和交易所)2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司中，有17家收到来自证监会或交易所的问询函或关注函。图表372023年东莞A股上市公司收到问询函或关注函次数统计(单位：次)1东莞控股222324易事特25262728利扬芯片29坚朗五金11宏川智慧111惠伦晶体1万里马11维峰电子1数据来源：Choice公告大全(数据为检索公告名称含问询函或关注函，公告类型选择为问询函、关注函和收到问询函公告)5.违规处罚情况2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司中，有12家受到证监会或交易所的违规处罚。图表382023年东莞A股上市公司因受不同原因被违规处罚次数统计(单位：次)处罚事由16未依法履行其他职责、未及时披露公司陈述，未依法履行其他职责等2天元股份332未履行关联交易审议及披露程序、未及时披露重大资产重组并购子公司出售事项4宜安科技2未及时披露公司重大事件，违规交易5易事特26正业科技2行其他职责72告、《行政处罚决定书》82行政处罚决定书及公司实际控制人将补偿全部损失、91或严重误导性陈述，未依法履行其他职责1他职责1开普云1未及时披露公司重大事件，业绩预测结果不准确或不及时数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)(四)东莞A股上市公司分红与派息1.整体分红概览2023年东莞市59家A股上市公司中共有33家上市公司实现分红，累计现金分红35.95亿元，2022年有39家累计现金分红39.24亿元，2021年34家累计现金分红37.24亿元，2020年32家累计现金分红30.37亿元，2019年24家累计现金分红21.23亿元。图表392019年-2023年东莞A股上市公司分红总额与家数统计(单位：亿元)现金分红总额-左轴一■一分红家数总计-右轴数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)2.企业分红明细2023年东莞市59家A股上市公司有33家企业正式实施分红，现金分红总额前5上市公司分别为生益科技、慕思股份、东莞控股、怡合达和众生药业，现金分红总额分别为10.64亿元、3.99亿元、3.38亿元、2.31亿元和1.7亿元。图表402023年东莞A股上市公司现金分红金额统计(单位：亿元)1生益科技10派4.5元210派10元3东莞控股10派3.25元4怡合达10派4元510派2元6奥海科技10派6元7快意电梯10派4元810派6元9绿通科技10转4派10元10派9元10派4.5元奥普特10派5.3元南兴股份10派2元10派3.8元佳禾智能10派1.5元鼎通科技10转4派5元10转3派2.2元10派0.6元10转4派3.7元美信科技10派8元维峰电子10派3元坚朗五金10派1元力王股份10派3元10派2.3元金太阳10派1.5元利扬芯片10派1元拓斯达10派0.43元凯格精机10派1.6元10派0.982848元开普云10派1.887元安达智能10派1.5元10派1元10转3派0.5元数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)根据证监会2024年1月15日发布的上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红(2023年修订)新增的第九条规定，最近三年现金分红水平较低的上市公司拟发行证券的，发行人及保荐机构应当结合相关因素说明公司现金分红水平司是否充分考虑了股东要求和意愿、是否给予了投资者合理回报以及公司的现金分红政2024年4月12日，国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》(以下简称“国九条”),其中对上市公司分红提要相关要求，强化上市公司现金分红监管；对多年未分红或分红比例偏低的公司，限制大股东减持、实施风险警示；加大对分红优质公司的激励力度，多措并举推动提高股息率；增强分红稳定性、持2024年4月12日晚间，为深入贯彻落实资本市场新“国九条”,深沪交易所制定修订了相关配套业务规则并向市场公开征求意见，其中涉及上市公司分红不达标采取强2、主板上市公司：对符合分红基本条件，最近三个会计年度累计现金分红总额低于年均净利润的30%,且累计分红金额低于5000万元的公司，实施ST。3、科创板、创业板上市公司：分红金额绝对值标准调低为3000万元。同时，最近三个会计年度票计研发投入占累计营业收入比例15%以上或最近三个会计年度研发投入金额累计在3亿元以上的公司，可豁免实施ST。影响到公司能否顺利进行再融资活动。对于2023年东莞地区上市公司的分红情况，数据显示分红数量及金额均呈现较少状态。这一现象可能对这些公司在未来进行再融资时东莞市59家A股上市公司中，股息率最高的前十家企业分布在多个行业，其中快意电梯以5.59%的股息率位居第一，为机械设备行业；东莞控股以3.21%的股息率紧随其后，为交通运输行业；绿通科技和慕思股份分别以3.01%和2.89%的股息率位列第三和第四，分别属于汽车和轻工制造行业。前十名企业中，轻工制造和机械设备行业各有2图表412023东莞A股上市公司股息率前十企业统计(单位：%)1快意电梯2东莞控股交通运输345力王股份电力设备67电子8房地产9数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)(五)东莞A股上市公司资本运作情况(16大指标)基于和君咨询原创的资本运作16维度分析法(包括股票融资、债券融资、并购、股权激励及员工持股、引进产业战略投资者、新增投资、股票回购、大股东增持减持、股东股权质押融资、重组、资产处置、分拆、控股权或控制权变动、ABS、转板、转市、跨市、退市和私有化、收购上市公司、A控境外),东莞和君产服对东莞A股上市公司资本运作整体情况进行全面分析，勾勒出专属东莞A股上2023年东莞A股上市公司通过IPO融资+增发的方式实现募集资金总额40.57亿元。其中，有3家东莞A股上市公司通过IPO实现募集资金总额(含股东售股)34.58亿元，即绿通科技、力王股份、思泉新材。有1家东莞A股上市公司通过股份增发，实现募集资金合计5.99亿元。由于北交所上市企业存在首发与增发重复统计的情况，根据Choice金融终端显示力王股份首发上市日与增发上市日重复，因此将力王股份有关股票融资数据归为IPO募集一类进行统计。与2022年全年对比，东莞A股上市公司在2022年全年通过IPO融资+增发的方式实现募集资金总额176.91亿元。其中，有12家企业通过IPO实现募集资金总额(含股东售股)135.92亿元，有4家企业通过股份增发实现募集资金41.99亿元。另外，2023年1月1日至2024年4月30日，东莞A股上市公司已通过IPO+增发的方式实现募集资金总额16.98亿元。其中，美信科技通过IPO实现募集资金4.05亿元。祥鑫科技和铭普光磁通过股份增发共募资合计12.93亿元。图表422022年至2024年4月30日东莞A股上市公司股票融资情况/定增日期(单位：亿元)至IPO募集IPO募集思泉新材力王股份IPO募集维峰电子赛微微电安达智能奕东电子奥海科技万里马8数据来源：WIND(统计截至2024年4月30日)东莞A股上市公司2023年通过资本市场再融资仅有5.99亿元(众生药业再融资),占东莞A股上市公司总市值不到千分之二，较2022年全年数据(41.99亿元)相比有所下降。资本市场再融资金额小，难以带动东莞市区域经济发展股票融资在企业融资结构中具有关键意义。股本金的扩大，可以增强企业的信用等级和抗风险能力，通过金融杠杆的应用可以实现企业融资的几何级放大。反过来，股票融资不力，也将几何级地缩小企业融资的能级和量级，出现“一步小则步步小”的融资2.债券融资(包括可转债)根据2023年年报数据，共计8家东莞A股上市公司存在应付债券(指企业为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，包含当年新增发债金额和历史发债金额中未偿还部分),合计38.57亿元，较2022年全年应付债券总额33.01亿元增长了16.83%。其中，锦龙股份应付债券金额排名第一，合计10.24亿元，占东莞A股上市公司应付债券总额的31.02%。图表432023年东莞A股上市公司应付债券情况(单位：亿元)123宏川智慧45宇瞳光学6创世纪7数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)2023年，共计5家东莞A股上市公司存在未清偿可转债总额32.73亿元，其中嘉禾智能未清偿可转债金额排名第一，合计10.04亿元，占东莞A股上市公司未清偿可转债总额的30.68%。图表442023年东莞A股上市公司未清偿可转债情况(单位：亿元)1嘉禾智能2宏川智慧34宇瞳光学5数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)3.并购2023年，东莞市59家A股上市公司披露的确定性并购事件有3起，总金额16.631)根据2023年8月28日相关公告披露，佳禾智能科技股份有限公司拟收购齐跃持有的中创广通科技有限公司11%的股权并签署《股权转让协议》,本次收购完2)根据2023年9月29日相关公告披露，东莞发展控股股份有限公司收购东莞市照洲投资有限公司100.00%股权以实现投资惠州惠东至东莞常平高速公路东莞段项目，涉及并购金额7.74亿元。3)根据2023年10月11日相关公告披露，广东宏川智慧物流股份有限公司拟通过全资子公司南通阳鸿石化储运有限公司以现金方式分别收购南通御顺能源集团有限公司100.00%股权、南通御盛能源有限公司100.00%股权，涉及并购金额8.89亿元，该事件也归属为一起重大资产重组事件。2023年东莞市59家A股上市公司中有15家公司实施了共计23次股权激励，实施股权激励的公司占比为25.42%,其中股票5次，第二类限制性股票8次，期权10次，图表452023年东莞A股上市公司股权激励情况公告日(万股/万份)1开普云2345惠伦晶体67开普云8宏川智慧9易事特易事特利扬芯片宏川智慧坚朗五金奥普特宏川智慧公告日(万股/万份)宏川智慧奕东电子天元股份天元股份数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)根据2023年1月1日至2023年12月31日东莞市59家A股上市公司员工持股计划最新公告，东莞市共有6家上市公司发布过员工持股计划，其中已经实施完成有2家，减持完成1家，股东大会通过2家，取消1家；从已实施完成的三家来看，员工持股计划实际持股比例勤上股份为0.85%,奥海科技为1.03%,坚朗五金为2.29%,三家上市公司实际员工持股计划购买总金额均在1亿元左右。图表462023年东莞A股上市公司员工持股计划统计最新公告日(万元)1实施完成2奥海科技实施完成34宇瞳光学56取消数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)图表472023年东莞A股上市公司员工持股计划实施完成情况统计(万元)(元/股)(万股)例(%)12奥海科技一3数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)5.引进产业战略投资者2023年年内，东莞A股上市公司未见到有公告引入任何战略投资者的案例，产业战略投资者通常注重产业协同效应，更注重长期投资，能够带来更多的产业资源和能力。东莞A股上市公司应当积极关注战略投资者引入，寻求通过产业协同效应来提高本土企业核心竞争力。6.新增投资该类新增投资事项同时满足首发公告日位于2023年1月1日至2023年12月31日、实2023年，东莞A股上市公司新增投资事件有52起，共涉及32家东莞A股上市公统计金额8.5亿元。图表482023年东莞A股上市公司新增对外投资情况(单位：亿元)数据来源：Choice(统计时间：2023年)2023年，东莞共有6家A股上市公司参与设立新基金，分别是绿通科技、慕思股份、熵基科技、奕东电子、达瑞电子、泉为科技，出资规模合计9.19亿元。图表492023年东莞A股上市公司参与投资设立基金出资情况统计(单位：亿元)出资比例123兴牛云域创业投资合伙企业(有限合伙)4奕东电子企业(有限合伙)5有限公司6绍兴柯桥普合创业投资合伙企业(有限合伙)7枣庄市协氢产业投资合伙企业(有限合伙)数据来源：Choice(统计时间：2023年)2023年1月1日至2023年12月31日，东莞A股上市公司中有14家公司对外披露进行了产业投资，共18起，总金额16.24亿元。第一名为利扬芯片，投资金额6.5亿元；第二名为绿通科技，投资金额5.93亿元；第三名为三友联众，投资金额0.8亿元。图表502023年东莞A股上市企业对外产业投资前十名统计(单位：亿元)1利扬芯片2345奕东电子678易事特9佳禾智能数据来源：WIND(统计截至2023年12月31日)7.股票回购2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司中有14家上市公司回购股票，总金额5.71亿元，具体情况如下：图表512023年东莞A股上市公司股票回购情况统计(万股)(万元)1宇瞳光学2345赛微微电6开普云7维峰电子89天元股份金太阳数据来源：Choice(统计时间：2023年1月1日至2023年12月31日)图表522023年广东省GDP前十名城市股票回购情况地区回购金额(单位：亿元)1珠海市2深圳市3广州市4佛山市5中山市6东莞市7惠州市8湛江市9江门市茂名市数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)大股东指持股比例占公司总股本5%以上的股东。2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司有2家公司大股东进行增持，均为控股股东。分别为：奥海科技，股东增持比例合计0.05%;生益科技，股东增持比例合计0.02%。总体来看，东莞市A股上市公司中大股东增持的图表532023年东莞A股上市公司大股东增持情况统计证券名增持大股东增持大股东股东(万股)1奥海科技1科技有限公司是21限公司是数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司有9家公司大股东实施58次减持，占东莞市上市公司总数的15.25%。其中，楚天龙大股东减持13次，减持比例合计8.41%,减持次数最多，比例最大。图表542023年东莞A股上市公司大股东减持情况统计数量(万股)2023年楚天龙赛微微电8宜安科技73金太阳742万里马2数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)东莞和君产服认为，东莞市59家A股上市公司在2023年1月1日至2023年12月31日期间的增持(2家)与减持(9家)数量差异悬殊，大股东减持意愿较为突出。上2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司中有28家上市公司发生股权质押。其中，勤上股份所有股东股权质押股份数占上市公司总股本的35.42%;锦龙股份所有股东股权质押占上市公司总股本的43.44%。图表55截至2023年东莞A股上市公司股东累计质押股份前十情况统计(万股)质押比例23易事特456宏川智慧7宜安科技8正业科技9宇瞳光学快意电梯数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)截至2023年12月31日，勤上股份第一大股东累计质押数量最高，质押数占其持东累计质押数量第一大股东累持股数比例1东莞勤上集团有限公司2东莞市新世纪科教拓展有限公司3广东宏远集团有限公司4林登灿5限公司6宇瞳光学张品光7宜安科技集团有限公司8快意电梯东莞市快意股权投资有限公司9惠伦晶体业(有限合伙)49.11%正业科技景德镇合盛产业投资发展有限公司广东国立科技控股有限公司宏川智慧广东宏川集团有限公司易事特扬州东方集团有限公司金太阳张玉冲；张玉立东莞市慕腾投资有限公司东莞市南兴实业投资有限公司坚朗五金白宝鲲数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)10.重组2023年，以Choice金融终端所披露的最新公告日数据为依据，东莞A股上市公司共披露了3起重组事件，具体如下：1)根据2023年10月11日相关公告披露，广东宏川智慧物流股份有限公司通过全资子公司南通阳鸿石化储运有限公司以现金方式分别收购南通御顺能源集团有限公司100.00%股权和南通御盛能源有限公司100.00%股权，交易价格为88,592.00万元。2)根据2023年10月12日相关公告披露，易事特集团股份有限公司将2个全资光伏电站项目子公司金昌国能太阳能发电有限公司及民勤县国能太阳能发电有限公司的100.00%股权转让给中核汇能(内蒙古)能源有限公司，股权转让总对价分别为43,050万元和35,150万元，涉及的光伏装机容量合计100MW。3)根据2023年12月29日相关公告披露，广东正业科技股份有限公司于近日收到公司控股股东景德镇合盛产业投资发展有限公司(以下简称“合盛投资”)的通知，景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司将其持有的公司控股股东合盛投资80%的股权全部无偿划转给景德镇市投资有限责任公司，并已于2023年12月27日完成工商变更登记手续。11.资产处置根据东莞市59家A股上市公司2023年报披露，共有7家企业进行资产处置，其中易事特取得的金额最多，为5.6521亿元；天元股份最低，为0.0010亿元；中位数为0.1600亿元；13家上市公司资产处置平均取得1.1320亿元。图表572023年东莞A股上市公司资产处置情况(单位：亿元)1易事特2345博力威6正业科技7天元股份数据来源：Choice(统计截至2023年12月31日)2019年12月12日，证监会发布《上市公司分拆所属子公司境内上市试点若干规定》,为深化金融供给侧结构性改革，充分发挥资本市场功能，激发市场活力，上市公司分拆所属子公司境内上市试点正式启动。自2019年12月12日至2023年12月31日，东莞A股上市公司仅有1家上市公司完成分拆上市，即广东生益科技股份有限公司(以下简称“生益科技”)分拆生益电子股份有限公司子公司(以下简称“生益电子”),并于2021年2月25日科创板上市。生益电子股份有限公司成立于1985年，专业制作高精度、高密度、高品质印制电路板的国家高新技术企业，生益电子为生益科技的控股子公司。根据申万行业分类，生益电子与生益科技均处于电子-元件-印制电路板，生益电子与生益科技分别处于电子信息产业链的上下游，母子公司属于同业非竞争关系。从分拆企业市值情况上看，截至2024年4月30日，母公司生益科技总市值为458.55亿元，子公司生益电子总市值为87.59亿元。从分拆企业业绩表现上看，根据2023年的公开年报数据，生益科技2023年营业收入165.86亿元，净利润为11.49亿元，子公司生益电子2023年营业收入达32.73亿元，归母净利润为-0.25亿元。图表582023年生益科技和生益电子基本财务数据情况统计母公司子公司生益电子行业分类电子-元件-印制电路板电子-元件-印制电路板主营业务CCL(覆铜板)PCB(印刷电路板)总市值(亿元)2023年营业收入(亿元)数据来源：Choice(统计截至2024年4月30日)13.控股权或控制权变动2023年1月1日至2023年12月31日，东莞市59家A股上市公司发生控制权变动有2家，即华立股份和勤上股份。值得关注的是，东莞A股上市公司有1家拟发生控制权变更，即易事特，前期已与相关方签订了相关协议，待完成集中审查、合规性审核、股份过户登记手续等流程后即确认变更完成。具体事项如下：1)2023年9月22日，东莞市华立实业股份有限公司(以下简称“华立股份”)控股股东谭洪汝先生与安徽洪典资本管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“安徽洪典资本”)签署了《关于东莞市华立实业股份有限公司之股份转让协议》,谭洪汝先生将其持有的公司51,668,675股股份(占公司股份总数的25%)转让给安徽洪典资本。公司控股股东变更为安徽洪典资本，实际控制人变更为何全洪。2)2023年4月24日，东莞勤上光电股份有限公司(以下简称“勤上光电”)的控股股东东莞勤上集团有限公司(以下简称“勤上集团”)、实际控制人李旭亮、温琦夫妇及其一致行动人李淑贤、梁金成与东莞市晶腾达企业管理合伙企业 (有限合伙)(以下简称“晶腾达”)签订了《表决权委托协议》,勤上集团将其持有的254,965,370股公司股份(占上市公司股本总额的17.63%)、李旭亮将其持有88,183,421股公司股份(占上市公司股本总额的6.10%)、温琦将其持有10,430,000股公司股份(占上市公司股本总额的0.72%)、李淑贤将其持有70,546,737股公司股份(占上市公司股本总额的4.88%)、梁金成将其持有7,500,000股公司股份(占上市公司股本总额的0.52%)的表决权不可撤销地委托给晶腾达行使。变动后，晶腾达持有公司合计431,625,528股股票的表决权，占公司股本总额的比例为29.84%,取得公司控制权，李俊锋先生成为公司实际控制人。(本次表决权委托的股份中的99.55%存在质押情况3)2023年1月8日，广东省广物控股集团有限公司(以下简称“广物集团”)、广东恒锐股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“广东恒锐”)、扬州东方集团有限公司(以下简称“东方集团”)及何思模先生签署了《关于转让所持易表决权放弃协议》,广东恒锐拟以协议转让的方式向广物集团转让其特集团股份有限公司(以下简称“公司”、“上市公司”或“易事特”)17.94%的无限售流通股股份(共计417,568,600股),同时，东方集团不可撤销地放弃其持有的全部上市公司股份(739,499,828股，占上市公司总股本的31.78%)的表决权，本次权益变动不触及要约收购。本次交易涉及公司控股股东及实际控制人发生变化。交易完成后，广物集团将成为上市公司的控股股东，广东省本次交易的经营者集中审查。在取得上述批准后，还需提交深圳证券交易所进行合规性审核，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份过户14.ABS(资产证券化)2023年度，东莞市59家A股上市公司公告中未披露ABS相关事项。2023年，东莞市仅有一家上市公司被终止上市，即搜于特集团股份有限公司(以下简称“*ST搜特”)。*ST搜特在2023年4月18日至2023年5月22日期间，通过深交所交易系统连续二十个交易日的每日收盘价均低于1元，触及深交所规定的股票终止上2023年7月21日，*ST搜特收到深交所《关于搜于特集团股份有限公司股票及可转换公司债券终止上市的决定》,深交所决定*ST搜特股票和可转换公司债券终止