深交所 募集资金管理办法

深交所募集资金管理办法

一、总则

为确保深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上市公司募集资金的安全、合规、高效使用，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，制定本办法。

二、募集资金的使用原则

1.合法性原则：募集资金使用应符合国家法律法规、深交所相关规定及公司章程。

2.规范性原则：募集资金应严格按照发行申请文件及公司承诺的用途使用。

3.效益原则：募集资金使用应有利于提高公司核心竞争力，实现股东利益最大化。

4.透明度原则：公司应真实、准确、完整、及时地披露募集资金使用情况。

三、募集资金专户存储

1.公司应在募集资金到账后一个月内，与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

2.募集资金专户仅用于存放募集资金，不得用于其他用途。

3.公司应定期核查募集资金专户余额，确保募集资金安全。

四、募集资金使用计划

1.公司应制定明确的募集资金使用计划，包括募集资金用途、预计投资金额、实施主体、实施期限等。

2.募集资金使用计划应经公司董事会、股东大会审议通过。

3.募集资金使用计划一经批准，不得随意变更。

五、募集资金使用的变更

1.如需变更募集资金用途，公司应提交董事会、股东大会审议。

2.变更募集资金用途需符合以下条件：

（1）变更后的用途应有利于提高公司核心竞争力，实现股东利益最大化；

（2）变更后的用途不得违反国家法律法规、深交所相关规定及公司章程；

（3）变更后的用途不得损害投资者合法权益。

3.公司应披露募集资金用途变更公告，说明变更原因、变更后的用途及对公司的影响。

六、募集资金使用的监督

1.公司应建立健全募集资金使用的内部控制制度，确保募集资金合规使用。

2.保荐机构应持续关注募集资金使用情况，发现异常情形应及时向深交所报告。

3.深交所对募集资金使用情况进行定期或不定期检查，对违规行为予以纪律处分。

七、募集资金使用的披露

1.公司应在年度报告、半年度报告、季度报告中披露募集资金使用情况。

2.公司应在募集资金使用完毕后及时披露募集资金使用总结报告。

3.公司应披露募集资金使用的效益情况，包括实现的经济效益、社会效益等。

八、募集资金闲置的安排

1.如募集资金出现暂时闲置，公司应采取以下措施：

（1）存放于银行活期存款、定期存款、通知存款等；

（2）购买国债、金融债券、货币市场基金等保本型理财产品；

（3）投资于其他低风险、流动性好的产品。

2.公司应披露募集资金闲置的安排及实际收益情况。

九、募集资金使用的终止

1.募集资金使用完毕或变更用途后，公司应办理募集资金专户注销手续。

2.公司应披露募集资金使用终止公告。

十、责任追究

1.公司及相关责任人应依法承担募集资金使用过程中出现的违法违规行为的法律责任。

2.保荐机构应依法承担募集资金使用过程中的连带责任。

3.深交所对违规行为予以纪律处分，情节严重的，依法移交司法机关处理。

十一、附则

本办法自发布之日起实施，深交所可根据法律法规及市场情况对本办法进行修订。公司应按照修订后的办法执行。

十二、募集资金使用的效率评估

1.公司应定期对募集资金使用效率进行评估，包括投资进度、资金使用效果、项目收益情况等。

2.效率评估结果应作为公司内部管理及决策的重要依据，并向投资者披露。

3.如募集资金使用效率低下，公司应及时分析原因，采取改进措施。

十三、募集资金使用的风险管理

1.公司应建立募集资金使用的风险评估机制，对可能影响募集资金安全的风险进行识别、评估和应对。

2.公司应制定风险应对措施，包括但不限于风险分散、风险控制、风险转移等。

3.公司应在年度报告等定期报告中披露募集资金使用的风险及应对措施。

十四、募集资金使用的审计

1.公司应聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对募集资金使用情况进行年度审计。

2.审计报告应包括募集资金使用金额、使用进度、募集资金账户余额等内容。

3.如审计发现募集资金使用存在违规行为，公司应及时整改并披露整改情况。

十五、募集资金使用的培训与宣传

1.公司应定期组织募集资金使用的培训，提高相关责任人的合规意识和业务能力。

2.公司应通过信息披露、投资者关系活动等形式，向投资者宣传募集资金使用政策及实施情况。

3.公司应加强与保荐机构、会计师事务所等外部机构的沟通协作，共同推进募集资金使用的规范运作。

十六、募集资金使用的监管协作

1.公司应与保荐机构、会计师事务所等外部专业机构建立良好的监管协作关系，确保募集资金使用的合规性和有效性。

2.公司应积极配合监管部门对募集资金使用情况的监督检查，及时提供相关资料，确保沟通畅通。

3.公司在募集资金使用过程中，如遇到重大问题或疑问，应及时与监管部门、保荐机构等沟通，寻求专业指导。

十七、募集资金使用的内部考核

1.公司应建立健全募集资金使用的内部考核机制，对募集资金使用效果进行评价，并将评价结果纳入相关部门和人员的绩效考核。

2.考核指标应包括募集资金使用进度、投资收益、合规性等方面。

3.对于募集资金使用中出现的违规行为，应依法追究相关责任人的责任，并在考核中予以体现。

十八、募集资金使用的后续监督

1.公司在募集资金使用完毕后，应对募集资金投资项目进行持续监督，确保项目实施效果符合预期。

2.如募集资金投资项目实施过程中出现重大变化，公司应及时采取措施，并披露相关信息。

3.公司应定期对募集资金投资项目的效益进行评估，并根据评估结果调整经营策略。

十九、募集资金使用的信息披露要求

1.公司在披露募集资金使用相关信息时，应确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。

2.信息披露内容应包括募集资金使用计划、实际使用情况、变更原因及影响、效益评估等。

3.公司应通过指定媒体进行信息披露，避免使用未经授权的渠道发布信息。

二十、募集资金使用的法律责任

1.公司及相关责任人应严格遵守国家法律法规、深交所相关规定，依法承担募集资金使用过程中的法律责任。

2.对于违反募集资金使用规定的行为，公司将依法承担相应的法律责任，并接受监管部门的处罚。

3.公司应加强对募集资金使用的内部监督，防止违法违规行为的发生。

二十一、募集资金使用的公众监督

1.公司应主动接受社会公众的监督，对于投资者、媒体等关注的募集资金使用问题，应及时回应，确保公众知情权。

2.公司可通过举办投资者交流会、发布新闻稿等形式，加强与公众的沟通，提升公司透明度。

3.公司应建立健全公众监督机制，鼓励公众对公司募集资金使用情况进行监督，对违法违规行为进行举报。

二十二、募集资金使用的独立董事意见

1.公司在募集资金使用过程中，应充分听取独立董事的意见，确保募集资金使用的合理性、合规性。

2.独立董事应对募集资金使用的相关事项发表独立意见，包括但不限于募集资金使用计划、变更用途、效率评估等。

3.独立董事的的意见应在董事会决议公告中予以披露，以便投资者了解独立董事对公司募集资金使用情况的评价。

二十三、募集资金使用的投资者保护

1.公司在募集资金使用过程中，应充分尊重和保护投资者的合法权益，确保投资者享有充分的知情权和参与权。

2.公司应建立健全投资者关系管理制度，通过多种渠道及时回应投资者的关切和疑问。

3.对于因募集资金使用不当导致的投资者损失，公司应依法承担相应的赔偿责任。

二十四、募集资金使用的突发事件应对

1.公司应制定募集资金使用突发事件的应急预案，包括资金链断裂、项目实施重大风险等可能影响募集资金安全的情况。

2.发生突发事件时，公司应迅速启动应急预案，采取有效措施，并及时披露相关信息，保障投资者利益。

3.公司应定期对应急预案进行演练，确保在突发事件发生时能够迅速、有效地应对。

二十五、募集资金使用的持续性评估

1.公司应对募集资金使用的持续性进行定期评估，以判断募集资金使用的长期效益和战略适应性。

2.持续性评估应包括募集资金投资项目的盈利能力、市场前景、风险控制能力等方面。

3.根据持续性评估结果，公司应适时调整募集资金使用策略，优化资源配置，提升公司核心竞争力。

二十六、募集资金使用的内部审计

1.公司内部审计部门应加强对募集资金使用的审计工作，确保募集资金使用的合规性和有效性。

2.内部审计应重点关注募集资金使用过程中的关键环节，如募集资金专户管理、资金划拨、项目实施等。

3.内部审计发现的问题，公司应及时整改，并对整改效果进行跟踪审计。

二十七、募集资金使用的文化建设

1.公司应加强募集资金使用的文化建设，树立合规、诚信、责任的企业价值观。

2.通过内部培训、宣传等方式，提高全体员工对募集资金使用规范的认识和遵守法律法规的意识。

3.建立募集资金使用的正面激励机制，鼓励员工积极参与募集资金使用管理，提升公司整体管理水平。

二十八、募集资金使用的国际化规范

1.对于涉及国际市场的募集资金使用，公司应遵循国际相关法律法规及市场规则，确保合规性。

2.公司应加强与外国监管机构的沟通，了解和适应国际市场对募集资金使用的监管要求。

3.公司在国际市场募集资金使用过程中，应积极履行社会责任，尊重当地文化和习俗。

二十九、募集资金使用的创新实践

1.公司在募集资金使用中，应积极探索创新模式，提高资金使用效率和投资收益。

2.创新实践包括但不限于使用募集资金参与产业基金、开展并购重组等，以促进公司业务发展和转型升级。

3.创新实践应确保合法合规，风险可控，并充分披露相关信息。

三十、募集资金使用的总结与展望

1.公司应定期对募集资金使用情况进行总结，提炼经验教训，为未来募集资金使用提供参考。

2.总结报告应包括募集资金使用的成效、存在的问题、改进措施及未来展望等内容。

3.公司应根据市场变化和自身发展需求，合理规划募集资金使用方向，为公司的长远发展奠定基础。

深交所募集资金管理办法旨在规范上市公司募集资金的使用，确保资金安全、合规、高效。从