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-'术语和定义：

本作业没有特殊术语和定义

二、作业流程：

2.1收银领班工作流程

2.2收银员操作流程

2.3收银员结账流程

2.4免单结账流程

2.5现金卡销售业务流程

2.6业务卡销售业务流程

2.7卡挂失业务流程

2.8信用卡结账操作流程

2.9卡券管理流程

2.10日审流程

2.11夜审流程

2.12固定资产入账流程

2.13固定资产销账流程

2.14发票管理流程

2.15绩效工资核算流程

2.16应收款单据交接流程

2.17催收欠款流程

2.18ft纳收款流程

2.19ft纳付款流程

2.20个人借款流程

2.21对外付款流程

2.22日常费用报销流程

2.23成本会计核算工作流程

2.24会计报表工作流程

2.25财务档案管理流程款

三、记录

3.1、代收代付款登记表

3.2、收银单

3.3、签单单位消费明细登记表

3.4、现金领款单

3.5、费用报销单

3.6、结账转账通知单

3.7、营销业绩汇总表

38、酒水汇总表

3.9、收、领、发、存日报表

3.10、直拨单

3.11、商品验收单

3.12、员工服装领用表

3.13、食品原材料申购单

目录编号已改，正文编号请按目录编号修改。

2.1收银领班工作流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1、每天9：30在休闲中心门口招开收银员晨会：

1.1、检查收银员仪容仪表。

1.2、总结昨日工作和公布昨日报表的差错。

1

1.3,表扬昨日工作中优秀的员工。

1.2、读当日通知及订单

2

1.5、安排当日工作及注意事项

1.6、练习二分钟微笑

3

2、每天营业高峰期到各部门巡视：

2.1、检查收银员在工作中的仪容仪表、礼节礼貌是

2

否规范、结账时是否运用规范语言并记录

2.2、随时保证收银台有零钞

5

2.3、抽查备用金是否有长短并记录

2.2、统计发票使用情况

6

2.5、检查系统是否正常并记录

2.6、是否有难处理的单据记录并处理

2.7、卡操作是否按规定并记录

3、每月对收银员进行业务培训：

3.1、月初通过讲课的方式进行理论培训。

3.2、月中通过实际操作进行结账培训

3.3、不定时对收银员进行思想素质的强化

3.2、月末通过同事之间的相互配合、相互演习，进

行应变能力培训

3.5、月末通过平时的巡视和抽查进行业务的巩固

2、每月对收银员进行一次考评：

2.1、月末通过每日的晨会、平时的抽查或试卷进行

考核定级（A、B、C级）与工资挂钩

2.2、月末通过每日的晨会、平时的抽查及表现、各

部经理的评价、公共活动的参与以及团队精神等评

ft一个优秀员工

5、每月对工作进行一次总结：

5.1、当月总结上月的培训工作及收银员工作情况

5.2、当月安排下月的培训内容及收银排班工作

2.2收银员操作流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1电脑,打印机,税控机及桌面清洁

1.2检查,领取单据（酒水单,,多用单，点菜

单）

1

1.3检查收银系统是否能正常运行,并签到

进入

2岗前准备工作

2.1确认服务员开单是否符合规定（无涂该，

领用大写,退单）

3

进入工作状态2.2核对账单金额（数量金额相符）

2.3做好结账准备

23.1询问包间名称，询问服务员是否有酒水

结账要退,迅速报ft消费金额及消费项目

55.1关闭电脑、打印机及税控机电源。

5.2整理好单据，并将营业现金寄存在指定

6填写；报i表及业绩地点。

业结，

2.3收银员结账流程

流程

作业流程图作业要求

编号

2.1、收银员在客人结账时询问客人的消费台号。

2.2、询问客人消费后是否要退酒水或商品.

2.3、如客人要退酒水或商品时，立即通知服务

1人员办理相关手续。

2.2、吧员将退单录入电脑。

23.1礼貌用语向问好。

3.2、给客人报消费台号、项目及金额，若有疑

3问，给客人报消费明细并通知值台服务员。

2.1、收银员电脑单与手工单进行核对客人消费

2清单。

2.2、收银员与服务人员核对客人消费清单。

52.3、若有疑问及时与相关人员核对。

2.2、确认客人是否有签单权。

65.1、询问客人付款方式。

5.2.、根据客人享有的优惠权限进行处理；对

未享有优惠权限的客人要求打折，及时通知相

关负责人。

5.3、收款、打印正式账号单。

5.2、签单客户应打印账单后，在正式账单上签

字确认。

5.5若未有签单权的客人要求签单,须有酒店经

理级以上人员担保并签字,才能让客签单。

6.1、提示客人是否需要叫车或到其它部门消费。

2.2售卡业务流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1、客人购充值类型的卡时，由收银员按客人

要求充值制卡。

1.2,非充值类型的卡，在卡印刷时注明售卡金

1销售

额。

2.1、收银员在客人办理购卡时须填写客户档案

2

便于以后挂失、回访等业务，给客人解释以后

此卡无法挂失。

3

13.1、收银员按客人购卡金额收取现金。

3.2、客人挂单或欠款收银员必须经副总级别以

2

上人员同意。

3.3、对游泳月卡折扣收银员必须要有副总级以

上人员同意。

4.1、经办收银员在交接班报表中，登记好客人

发卡卡号及金额。

2.5卡挂失流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1客人须到收总台收银台挂失。

2.1客人申报卡丢失应填写挂失申请表，并由营

销经理或部门经理确认，并附客人身份证复印

件1份。

2.2、核对客人档案及消费资料。

3.1、总台收银员在电脑上将此卡挂失。

4.1、7天之后给客人补办新卡并在原挂失表登

记补办卡号。

2.6信用卡结账操作流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1当客人提ft划卡消费时请客人ft示信用卡。

1.2立即接驳好读卡器的电话线及电源。

信用卡结账

1.3确定客人是需要预授金额还是直接消费结

1

账。

2.1划卡时将信用卡正对卡槽，磁条一侧向右,

2

问彳屎/W问快速划过卡槽。

2.2预授权时要根据客人消费项目加上所需支

3

付的押金确定预授金额。

2.3客人离店结账时需取消预授权并根据实际

2

消费划取结算金额。

2.2当客人卡上余额不足时要求客人充值或用

5

现金结算。

请客人输入信用卡密码。

62.1

5.1将打印好的单据交客人签字确认。

将客人签好字的单据第二联给予客人。

75.2

7.1将客人签好字的单据第一、三联第二天随账

单一起上交财务。

8

2.7物资申购流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1、各部门每月28日前制定填写

1次月《月请购计划》；每周周四前

2填写《周请购计划》或《请购单》。

32'将有部门负责人签名的《请购

2计划》、《请购单》递交至相关库

5房。

63'库房管理员将各部门《请购计

划》物资分类汇总并填写《请购

单》。

2每月三十日前或每周周六前将

《申购单》附上《请购计划》一

并交至财务部交财务部经理审核。

5'财务经理审核后将单据转至总

经理及财务总监审批。

6晦月一日或每周周一前将审批

后的有效《申购单》按物资类型

分类转交采购部或通知直接供货

商。

2.8物资入库流程

流程

作业流程图作业要求

编号

2.1、库房保管员对《申购单》、

1《送货单》的有效性进行确定。

22.2、核对入库物资各项标准是否

3与《申购单》、《送货单》相符。

22.3、如果不符的物资要拒收或要

5求更换。

62.2、物资数量与《申购单》、《送

货单》不符的以物资实际数量为

准。

3.1、验收后立即填制《入库单》

并记入《物资入库明细账》。

2.1、物资分类入库并更改标签，

确保账物相符。

5.1、将相关单据联存档，以备核

查。

5.2、将相关单据联交财务成本会

计审核。

2.9物资存放流程

流程

作业流程图作业要求

编号

2.1、物资存放时应分类、分库存

1物资存放放。

22.2、保持库房的清洁卫生、干燥

3通风；注意防火防盗。

23.1、库房保管员每十天检查一次

库存物资的完好性及保质期限。

u待领〉

3.2、库房保管员需对已损坏或即

将到保质期但可退换的物资及时

联系供货商或采购办理退换。

3.3、已损坏的不可退换的物资应

做书面说明并填写《物资报损单》

上报审批报损。

3.2、经审批确定物资可做报损后

应及时销账，确保账面余额与实

物数量相符。

2.10物资发放流程

流程

作业流程图作业要求

编号

2.1库房保管员首先确定《领料

1单》的有效性：是否具有部门负

2责人的签名，

32.2核实所领取的物资是否超过

2核定数量。

52.3部门领用超标物资要说明超

6标原因，并由领用部门负责人签

名认可后方可发放。

2.1库房保管员在《领料单》上

填写实发数量及金额并签名确定。

5.1发放物资后应及时下账，确

保账物相符。

6.1将相关单据联存档。

6.2将相关单据联交财务成本会

计审核。

2.11直拨原材料收发流程

一份留底备查。

2.12审核日常工作流程

流程作业流程图作业要求

编号

1.1、审核人员每天到休闲中心吧台取

收银员寄放的收银单据。

、审核人员根据收银人员交的上一

12.1

i

工作日的营业报表及单据进行审核。

审核收银单折扣是否超权限，报表是

2

否正确，签单人员是否符合要求等。

2.2、审核人员核对收银员各种消费的

3

划卡情况，对不正确的及时处理。

2.3、审核人员对各种不符合规定的收

2

银据登记后，返于各收银员，并要求

收银员及时处理；不能自行处理的及

5

时向财务经理及副总汇报。

3.1、审核人员登记营销业绩、酒水报

表、技师对钟表等。

3.2、审核人员登记各种挂账单据，并

交于应收账款管理人员。

2.1、审核人员按审核后的营业日报表

做汇总收入报表，并于每天中午12点

前报送副总及董事长。

2.2、审核人员递送相关收入表到会计

处。

5.1、审核人员整理每天审核后的单据

及营业报表，并分别归类存档。

2.13应收账款业务流程

流程

作业流程图作业要求

编号

2.1应收款员根据”签单协议”审核

消费单据签名的有效性，真实性。

2.2消费单如果不符合签单要求，应

收款员拒收

3.1应收款员按客户分类清理账单

3.2应收款员针对客户消费金额多少

和挂账时限及时通知营销经理

3.3应收款员通知分管营销经理领取

单据，及发票，和账号并签字。

2.1营销经理将收回款项交ft纳，并

开取收据

5.1营销经理凭收据到应收款员处销

账

2.12ft纳收款流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1每日早上9:30,收银员到ft纳室

交款

1.2每日晚上9:00ft纳到各收银台收

1一次款

2.1根据收银员报单准确开收据

23.1分类汇总各项收入明细并填写当

天各项资金汇总报表

32.1ft纳根据分类汇总表登账记录每

一笔收入明细

25.1ft纳每日填写交接单，ft纳及会

计双方签字认可

55.2ft纳根据交接单每日递交收支凭

证给会计

2.15ft纳付款流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1报销人递交单据

2.1ft纳审核单据签字是否齐全

2.2ft纳核实金额

1

3.1ft纳根据审核无误单据付款

2.1ft纳准确记录每一笔支款明细

25.1填ft纳写ft纳交接单,ft纳及会

计双方签字认可

35.2ft纳交支ft凭证给ft纳

利理）

2审;(

5

6

1r

U交单二）

2.16个人借款流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1由借款本人填写借款时间、借款原

因，还款时间，并签名确认。

2.1部门员工及领班借款应由部门经理

1

签字、并担保。

2.2部门主管借款应由部门经理签字。

2

3.1财务经理审查核实前期借款款金额

及还款情况

3

3.2财务经理签字审核

2.1总经理、副总经理、董事长签字审

2

批

2.2外部人员借款直接由总经理、副总

5

经理、堇事长签字审批

2.1借款人到ft纳室领款

6

2.17对外付款流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1.1报销人每月6后从审核处领取上

月送货单据，

1.2报销人领取送货单据并核对确认

1

签字

2.1报销人开具正式发票,填制报销

2

单

2.2将发票、申购单、送货单一并附

3

在报销单后并签字确认

3.1由报销人报使用部门经理签字确

2

认,并审核数量及价格

3.2由报销人报采购签字并核实价格

5

3.3由报销人报财务经理审核金额

2.1由报销人报总经理审批是否给予

6

报销;不予报销的单据及时退给报销

人

2.2报销人将审核合格的单据存放在

财务经理处，由财务经理进行登记

2.2由财务经理报财务副总安排资金

5.1由财务经理电话通知报销人付款

时间

5.2ft纳根据审批无误的单据付款给

报销人.

2.18日常费用报销流程

流程作业流程图作业要求

编号

1.1、由经办人按规定填写费用报销单

2.1、由财务经理审核报销单据，对不

符合规定的单据及时退给报销人。

1

1

2.2、工程及资产类的费用需要由工程

部及资产部负责人签字认可。

2

2.3、维修类的费用需要由工程部负责

人签字。

3

2.2、经营部门的费用需要由经营部门

负责人签字认可。

2

2.5、审核费用报销单据的发票是否按

规定填写，对不符合规定的单据及时

5

退给报销人。

3.1、总经理根据审核后的单据，审批

是否给予报销；不予报销的单据及时

退给报销人。

3.2、财务副总根据总经理审批的单据

安排资金。

2.1、ft纳根据审批后的单据给付现金

或转账。

2.19成本会计核算工作流程

流程

作业流程图作业要求

编号

1、由成本会计每天早上上班后到

成本核算

1各库房收入库单、ft库单等各种

2单据。

32.1由会计对收回的各种单据进

2行审核。

52.2对不合要求的单据驳回重做。

3.1将审后的入库单按供货商分

类。

3.2ft库单按部门分类。

2、由会计将审核后的