融资租赁风险管理与防范考核试卷

融资租赁风险管理与防范考核试卷考生姓名：__________答题日期：_______年__月__日得分：____________判卷人：__________

一、单项选择题（本题共20小题，每小题1分，共20分，在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的）

1.融资租赁业务中，哪一项不是信用风险的主要表现形式？（）

A.借款人违约风险

B.市场风险

C.利率风险

D.汇率风险

2.以下哪项措施不属于融资租赁风险防范的措施？（）

A.加强尽职调查

B.提高融资租赁利率

C.完善内部控制制度

D.建立风险评估机制

3.在融资租赁业务中，下列哪个选项是租金定价的主要风险因素？（）

A.货币的时间价值

B.资金成本

C.利率波动

D.所有以上选项

4.以下哪项不是融资租赁公司面临的流动性风险？（）

A.资产不能按时收回

B.融资渠道受限

C.租赁合同提前解除

D.租赁设备市场价值下降

5.在融资租赁业务中，操作风险主要包括以下哪几项？（）

A.内部流程风险、人员风险、系统风险

B.内部流程风险、法律风险、市场风险

C.法律风险、策略风险、声誉风险

D.市场风险、信用风险、流动性风险

6.以下哪种情况表明融资租赁公司面临市场风险？（）

A.租赁设备市场需求下降

B.合作银行利率上升

C.租赁合同纠纷

D.租赁设备技术落后

7.在融资租赁业务中，对于承租人的信用评估主要关注以下哪个方面？（）

A.财务状况

B.经营状况

C.行业地位

D.所有以上选项

8.以下哪种方式不是融资租赁公司应对信用风险的方法？（）

A.要求提供担保

B.限制租赁额度

C.提高租金利率

D.减少租赁期限

9.融资租赁业务中，以下哪个选项属于法律风险？（）

A.租赁合同纠纷

B.租赁设备损坏

C.租赁设备贬值

D.租赁市场变化

10.以下哪项措施可以有效降低融资租赁的操作风险？（）

A.加强内部培训

B.提高租金利率

C.减少租赁期限

D.限制租赁额度

11.在融资租赁业务中，以下哪个因素可能导致市场风险？（）

A.租赁设备技术更新

B.租赁合同纠纷

C.承租人财务状况恶化

D.合作银行信用等级下降

12.以下哪个选项不属于融资租赁公司面临的财务风险？（）

A.利率风险

B.汇率风险

C.资本充足率风险

D.信用风险

13.在融资租赁业务中，以下哪个环节可能产生操作风险？（）

A.租赁合同签订

B.租赁设备交付

C.租金收取

D.所有以上环节

14.以下哪种方式不能有效降低融资租赁的信用风险？（）

A.对承租人进行信用评估

B.要求提供担保

C.降低租金利率

D.限制租赁额度

15.在融资租赁业务中，以下哪个选项可能导致流动性风险？（）

A.资产负债不匹配

B.租赁设备市场价值下降

C.租赁合同纠纷

D.合作银行利率上升

16.以下哪项措施不是防范融资租赁利率风险的方法？（)

A.对冲

B.利率互换

C.固定利率租赁

D.提高租金利率

17.在融资租赁业务中，以下哪个因素可能导致汇率风险？（）

A.租赁合同期限内的汇率波动

B.租赁设备技术更新

C.承租人财务状况恶化

D.合作银行信用等级下降

18.以下哪个选项不是融资租赁公司应对流动性风险的方法？（）

A.优化资产负债结构

B.建立应急资金储备

C.提高租金利率

D.增加融资渠道

19.在融资租赁业务中，以下哪个环节可能产生法律风险？（）

A.租赁合同签订

B.租赁设备交付

C.租金收取

D.租赁设备维修

20.以下哪个选项不属于融资租赁公司内部控制制度的范畴？（）

A.担保管理

B.租赁业务审批流程

C.租赁合同管理

D.租赁设备技术研发

（以下为答题纸）

二、多选题（本题共20小题，每小题1.5分，共30分，在每小题给出的四个选项中，至少有一项是符合题目要求的）

1.融资租赁业务中，以下哪些属于信用风险的类型？（）

A.违约风险

B.市场风险

C.利率风险

D.汇率风险

2.以下哪些措施可以用于融资租赁风险的防范？（）

A.加强尽职调查

B.提高融资租赁利率

C.完善内部控制制度

D.定期进行风险评估

3.以下哪些因素会影响融资租赁租金的定价？（）

A.资金成本

B.货币的时间价值

C.利率波动

D.租赁期限

4.融资租赁公司面临的流动性风险可能包括哪些？（）

A.资产回收不及时

B.融资渠道受限

C.租赁合同提前解除

D.租赁市场需求下降

5.以下哪些属于操作风险的范畴？（）

A.内部流程风险

B.系统风险

C.法律风险

D.人员风险

6.以下哪些情况可能给融资租赁公司带来市场风险？（）

A.租赁设备市场需求下降

B.合作银行利率上升

C.租赁合同纠纷

D.租赁设备技术落后

7.在进行承租人信用评估时，以下哪些方面是需要重点关注的？（）

A.财务状况

B.经营状况

C.行业背景

D.法律诉讼记录

8.以下哪些是融资租赁公司应对信用风险的常见措施？（）

A.要求提供担保

B.限制租赁额度

C.进行信用保险

D.提高租金利率

9.以下哪些行为可能导致融资租赁公司面临法律风险？（）

A.租赁合同条款不明确

B.租赁设备不符合安全标准

C.未遵守相关法律法规

D.租赁设备技术落后

10.以下哪些措施可以降低融资租赁操作风险？（）

A.加强内部培训

B.完善信息系统

C.明确岗位职责

D.定期进行内控审计

11.以下哪些因素可能导致融资租赁市场风险？（）

A.租赁设备技术更新

B.承租人财务状况恶化

C.合作银行信用等级下降

D.行业经济形势变化

12.以下哪些属于融资租赁公司面临的财务风险？（）

A.利率风险

B.汇率风险

C.资本充足率风险

D.市场风险

13.以下哪些环节可能产生操作风险？（）

A.租赁合同签订

B.租赁设备维护

C.租金收取

D.租赁期满后的设备处理

14.以下哪些方法可以有效降低融资租赁信用风险？（）

A.对承租人进行信用评估

B.要求提供担保

C.分散租赁对象

D.增加租金利率

15.以下哪些情况可能导致融资租赁流动性风险？（）

A.资产负债不匹配

B.融资成本上升

C.租赁设备市场价值下降

D.租赁市场需求下降

16.以下哪些措施可以用于防范融资租赁的利率风险？（）

A.对冲

B.利率互换

C.固定利率租赁

D.期权合约

17.以下哪些因素可能导致融资租赁汇率风险？（）

A.租赁合同期限内的汇率波动

B.承租人海外业务拓展

C.融资来源的货币种类

D.合作银行的外汇政策

18.以下哪些是融资租赁公司应对流动性风险的策略？（）

A.优化资产负债结构

B.建立应急资金储备

C.增加融资渠道

D.提高租金预收比例

19.以下哪些行为可能引发融资租赁法律风险？（）

A.租赁合同违约

B.租赁设备侵权

C.未披露租赁设备瑕疵

D.租赁期满后设备处理不当

20.以下哪些属于融资租赁公司内部控制制度的范畴？（）

A.租赁业务审批流程

B.担保管理

C.租赁合同管理

D.信息披露制度

（以下为答题纸）

三、填空题（本题共10小题，每小题2分，共20分，请将正确答案填到题目空白处）

1.融资租赁业务中，承租人违约风险是信用风险的一种，通常表现为承租人无法按时支付租金或违反租赁合同中的其他条款，这种风险可以通过要求承租人提供______来降低。

（）

2.为了防范融资租赁中的市场风险，公司可以采取多样化的融资渠道和______策略，以减少对单一市场的依赖。

（）

3.在融资租赁中，操作风险主要包括内部流程风险、人员风险、系统风险和______风险。

（）

4.融资租赁公司面临的流动性风险主要是指公司可能无法在需要时______足够的资金来满足债务偿还或其他业务需求。

（）

5.信用评估是融资租赁风险管理的重要环节，评估的主要内容包括承租人的财务状况、经营状况、行业地位和______。

（）

6.利率风险是指由于市场利率变动导致融资租赁公司利润波动的风险，可以通过采用______租赁合同来规避。

（）

7.汇率风险在跨国融资租赁业务中尤为突出，主要表现为合同期限内由于汇率波动导致的租金收入和成本______。

（）

8.融资租赁公司应对流动性风险的一种有效方法是保持资产负债的______，以防止资金链断裂。

（）

9.法律风险是指由于法律环境变化或法律行为不当导致的损失风险，包括合同风险、合规风险和______风险。

（）

10.内部控制制度是融资租赁公司防范风险的基础，它包括租赁业务审批流程、担保管理、租赁合同管理和______。

（）

四、判断题（本题共10小题，每题1分，共10分，正确的请在答题括号中画√，错误的画×）

1.融资租赁的信用风险仅限于承租人无法按时支付租金的风险。（）

2.市场风险在融资租赁业务中主要指租赁设备市场需求下降的风险。（）

3.操作风险可以通过提高租金利率来有效降低。（）

4.流动性风险主要表现为融资租赁公司无法及时偿还债务的风险。（√）

5.在进行承租人信用评估时，只需要关注承租人的财务状况。（×）

6.利率互换是融资租赁公司应对利率风险的有效方法之一。（√）

7.汇率风险只存在于跨国融资租赁业务中。（×）

8.融资租赁公司可以通过提高租金预收比例来完全避免流动性风险。（×）

9.法律风险仅指由于合同条款不明确或违反合同导致的损失风险。（×）

10.内部控制制度主要目的是为了提高公司的经营效率，而不是防范风险。（×）

五、主观题（本题共4小题，每题10分，共40分）

1.请简述融资租赁业务中信用风险的主要表现形式，并列举至少三种防范信用风险的措施。（10分）

（答题区域）

2.融资租赁公司在面临市场风险时，应如何进行风险识别与评估？请结合实际案例，说明一种市场风险的应对策略。（10分）

（答题区域）

3.请阐述融资租赁业务中操作风险的主要来源，并说明如何通过内部控制制度来降低操作风险。（10分）

（答题区域）

4.结合实际，谈谈融资租赁公司如何通过资产管理来防范流动性风险，并说明流动性风险与信用风险、市场风险之间的关系。（10分）

（答题区域）

标准答案

一、单项选择题

1.B

2.B

3.D

4.D

5.A

6.A

7.D

8.D

9.A

10.A

11.A

12.D

13.D

14.C

15.A

16.D

17.A

18.C

19.A

20.D

二、多选题

1.ABD

2.AC

3.ABCD

4.ABC

5.ABCD

6.AD

7.ABCD

8.ABC

9.ABC

10.ABC

11.AD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABC

15.ABC

16.ABC

17.ABC

18.ABC

19.ABC

20.ABCD

三、填空题

1.担保

2.分散投资

3.法律风险

4.筹集

5.信用历史

6.固定利率

7.收入和成本的不匹配

8.匹配

9.合规风险

10.信息披露制度

四、判断题

1.×

2.×

3.×

4.√

5.×

6