【J市农村信用社农村小额信贷业务风险探析7400字（论文）】

J市农村信用社农村小额信贷业务风险分析目录TOC\o"1-3"\h\u17480摘要 摘要：农村小额信贷作为金融服务的制度安排和技术创新，可以为低收入群体提供进入信贷市场的平等机会，在促进农村信贷市场发展和改善低收入群体福利和收入方面发挥着重要作用。尤其是在建设社会主义新农村的形势下，大力发展农村小额信贷就具有更加积极的意义。农村小额信贷是我国政府和中央银行为了解决新形势下农村金融问题的一种贷款方式。农村小额信贷对农村经济发展的作用越来越明显和巨大化，这有助于我国农村经济的发展和和谐小康社会的构建。但是由于农村小额信贷出台的时间不是特别久，因而在其发展的过程中，不断有问题出现。基于此，本文从农村小额信贷的相关概念入手，以鸡西市农村信用社为例，了解其农村小额信贷业务现状，找到其发展中存在的问题，并提出相应的解决对策，以期为鸡西市农村信用社农村小额信贷业务的发展提供参考关键词：农村小额信贷；鸡西市农村信用社；业务现状1绪论1.1选题背景我国属于农业大国，地大物博，拥有几千年的农业发展历史，但受自然资源所限，中国农业发展速度比其他产业都要慢，加之其他各种因素制约使得中国农村人口走上富裕之路步伐迟缓，以至于农民、农户成了我们心目中“穷”的另类，怎样才能使农民摘掉穷帽子成为我国关注的经济话题，中国推出农村小额信贷政策已十余年，农村小额信贷发展和中国扶贫政策密切相关，利用农村小额信贷这一扶贫手段对农村贫困人口进行救助对提高农村贫困人口生活质量具有重要意义。农村小额信贷能较好地缓解农村货币供求紧张。1.2研究意义在农村发放小额信贷能够改善农民经济，从而改善其生活质量从而实现初衷。当然，这是一个比较宏观的视角，还有人做过更细致的解释，认为农村小额信贷就是银行或者机构在农村地区为农村经营家庭或者需要贷款的农户提供服务。而其大意义同样在于推动了农村经济发展，即优化了农村产业结构、提高了农民收入、使农民荷包鼓了起来，这些看法得到了各国专家、经济学家的普遍认同。1.3研究方法（1）文献分析法通过在知网、图书馆，收集小额信贷业务的相关文献，了解国内外专家对此问题当前的研究情况，对文献进行创造性的探索和处理，初步形成本文的观点。（2）案例分析法在研究过程中，以案例信用社的小额信贷业务作为研究对象，考察小额信贷业务偏好情况，通过目前我国小额信贷业务问题进行调查，为本文论点提供必要论据支撑。1.4相关理论1.4.1小额信贷小额信贷最初是中国的一种特殊信贷模式，通过专门的金融机构向有一定支付能力的贫困人口提供信贷服务，帮助他们脱贫。这个定义是由国务院扶贫办扶贫工作小组于1998年提出的。“小额信贷”一词是指银行和其他金融机构向借款人（个人或小企业）提供的相对少量的信贷，以满足其生产和经营需要，其内涵随着时代的变化而不断更新。根据研究对象的实际情况，本文将小额贷款定义为银行等金融机构向本县有一定债务能力的农户、农村个体工商户和小企业提供的，贷款金额不超过1000万元，并遵循安全性、流动性和收益性原则的小额贷款。1.4.2信用风险信用交易的不确定性是金融机构信用风险的一个重要来源。不确定性是指某种经济活动在未来产生好或坏结果的可能性，是市场经济存在的客观事实。信用风险是指资金所有者或使用者在使用或转移资金的过程中遭受损失的可能性。对于金融机构来说，它是指由于借款人无法按时足额偿还贷款本金和利息而造成的损失。在信用风险的情况下，资产负债表上的不良贷款，金融机构将无法获得预期收益，甚至要承担无法收回的损失。不良贷款如果长期积累而没有得到解决，就会增加银行的经营压力，减少其收益，进而损害其社会声誉。2鸡西市农村信用社农村小额信贷业务现状2.1小额贷款业务开展状况鸡西市农村信用社从2010年开始大力发展农村小额信贷，分行在2019-2020年两年间，发放贷款累计20356笔，总额197062.5万元，收入达8976万元，占信贷总额收入的接近一半。如下表3-1所示：表3-1鸡西市农村信用社2019-2020年信贷业务收入（万元）项目2019年收入占贷款收入比重2020年收入占贷款收入比重小额贷款19231.1646.05%22963.5047.84%个人商务贷款15743.8337.71%17481.9436.44%消费贷款6462.5715.48%6947.6314.47%企业贷款314.540.76%596.831.25%2.2管理组织架构鸡西市农村信用社的农村小额信贷管理由信贷部、风险控制部、资产运维部、财务部、法律部等组成。其管理组织架构如图3-2所示：图3-2鸡西市农村信用社农村小额信贷管理体系流程图其中风险控制部负责调查，评估应用客户的风险，信贷部则直接联系应用客户并负责贷款业务的直接对接，资产运维中心负责贷款回收，法律部和财务部负责贷前，贷中和贷后监督制度的执行。2.3从业人员配置鸡西市农村信用合作社信贷客户经理是全支行人力资源的集中者，现有员工157名，大学本科学历115名，年龄范围在25-45周岁，有三年以上小额贷款工作经历的。鸡西市农业信用社以贷款业务为中心，将全行近几年新入职大学生的实力几乎都倾注在信贷队伍中。有序更迭信贷人员、尽最大努力维护信贷活力。2.4农村小额信贷产品现状邮储银行农村小额信贷业务主要服务对象为经营种养殖业或农业有关经营主体和城乡地区生产经营个体工商户。邮储银行的农村小额信贷分为传统小额贷款，平台合作类贷款，其他创新小额贷款等。传统小额贷款银行所从事的传统业务是由农户或者商户提供保障，传统小额贷款产品具有金额少，发放贷款零散等特点，农户小额贷款金额一般不超过20万，商户小额贷款金额一般不低于30万；利率由省分行统一安排最高利率但给予市分行授权降低利率权限，利率最低不低于传统基准利率4.8万，最长还款期24个月；可以选择一次还本付息,等额本息和阶段性等额本息三种还款模式。小额贷款创新产品主要有总行研发的在线小额贷款产品，例如：小额极速贷，农户信用户贷款。线上小额贷款在这两年得到了快速发展，尽管单笔额度较小，但因便捷性等原因，从传统小额贷款到线上贷款的迁徙规模呈现爆炸式上升，现已几乎占到了所有小额贷款中50%的份额。2.5农村小额信贷的办理流程鸡西市农村信用社的农村小额信贷办理流程较为严谨，业务流程主要包括受理申请、授信调查、审查审批、合同签署、额度项下贷款支用、贷款发放及回收、贷后管理等环节，其基本流程如下图所示：图3-3鸡西市农村信用社的农村小额信贷办理流程图申请受理以咨询受理为主，报送贷款申请材料，申请审核和征信查询为辅，授信调查以实地调查和撰写调查报告为主，审核审批部分以审核批准客户授信额度为主，审核批准额度项下的贷款支用为重点，合同签订流程以签收前期准备，签收和合同审核为重点，额度项下支用部分则是督促借款人需根据协议使用贷款资金，发放贷款和收回贷款应遵循中国银行三农金融事业部小额贷款业务放还款操作规程。2.6农村小额信贷不良状况2.6.1不良贷款放款次数分布情况截至2020年底，鸡西市农村信用社农村小额信贷业务共发放不良贷款1342笔，总额1770万元，其中不良贷款604笔，占总量的45%；第二笔非安排贷款430笔，占总贷款的32%；第三笔贷款共有309笔贷款为不良贷款，对应总额的23%。图3-4不良贷款放款次数分布2.6.2不良贷款还款方式分布情况截至2020年底，选择一次性还本付息结清不良贷款的金额为18万元，占1%；选择等额本息定期还款的金额为336.3万元，占19%；选择阶段性等额本息还款1416万元，占80%。说明客户的资质审核十分关键，客户的资金流动性越差，其贷款还款逾期的可能性也越大。图3-5不良贷款还款方式分布2.6.3借款人借款时年龄分布状况就年龄而言，在鸡西市农村信用社不良贷款中，借款人主要集中在31-50岁，占比55%，30岁以下占比31%，50岁以上占比14%。说明不良贷款借款人偏中年化，这些人一般上有老、下有小，生活压力大，且又处在事业的上升期，对资金的需求比较大。图3-6不良贷款借款人年龄分布3鸡西市农村信用社农村小额信贷业务中存在的问题3.1信用违约问题较为突出信用风险在鸡西市农村信用社中出现的次数最多，而且信用风险极难把控。鸡西市农村信用社小额贷款不同于其他贷款，它有一个特点就是以借贷人信用为基础，借款人无须提供抵质押品作为保证。这意味着鸡西市农村信用社会正面临着高度信用风险，当借贷人信用发生问题时，鸡西市农村信用社将难以收回借款。借贷人拖欠贷款的理由如下：鸡西市受地理原因影响，多数农民受教育水平较低，缺乏基本金融知识，信用观念淡薄。不仅有金融知识，而且在法律和政策方面都知之甚少。这将使部分农民把小额贷款视为救助金而缺乏偿还意识。受周边环境影响，不少贷款人还款意识相对较差，鸡西市农村信用社贷款难以回收，导致部分亏损。鸡西市农村信用合作社小额贷款期限较短，通常为一年左右，但与现代农村发展现状和农业生产周期存在冲突。申请小额贷款农户多从事蔬果业和畜牧业等传统农业发展，这类作物需要相对较长一段时间才能取得收入。鸡西市农村信用社不能对农民发放中长期小额贷款，造成农民贷款期满后仍无收入而不能还贷。3.2征信体系不够完善鸡西市农村信用社以中国人民银行为指导，积极开展农户信用等级评定，根据农户信用等级给予不同金额小额贷款。信用制度的构建从一定程度上促进了我国农户小额贷款的发展，同时也为我国农村地区营造一个稳定的金融环境提供一定保障。健全农村信用制度，只有这样金融机构才能更加安心地为农民发放贷款，从而提高小额贷款供给量。但在农户信用等级评定任务中，却十分重。对农村地区信用等级进行评价，需花费较多人力和财力，并需各级部门密切配合才能进行，这一过程需要村委会，政府和信用社共同参与。在近年来鸡西市推动农村信用制度构建中已选出了信用村，信用镇，选址给予普遍为经济发展良好的乡镇。对其他未完成信用等级评价工作的村，则需耗费较多人力和财力成本用于农村信用制度建设，只有这样才能进一步提高鸡西市农村农户信用等级建设水平。以期对我国农村小额贷款业务发展提供助力，减少风险成本。3.3抵押物、联保机制不够健全由于小额贷款需求方多为农民，依据《担保法》《物权法》等法律，农民住宅及耕地均不能用作抵押物，使得农民提供抵押物范围相对局限且不足。鸡西市农村信用社通过联保贷款这一制度，来解决农民抵押物不到位这一难题。联保贷款指同区域内有同一借款的农民自愿成立联保小组，通常为3～5个农户，组员负连带责任。但联保制度仍存在较多问题。一，联保制度按规定联保制度禁止直系亲属联合成组，这在某种程度上可以避免信息造假问题和减少联合包庇，但同时又在某种程度上拒绝较贫困农户参与。由于农民在从事结合小组工作时，通常自动偏向信用更好和资产更丰富的农民，从而自动拒绝那些能力弱和更贫困的农民入组。二是鸡西市农村信用合作社联保贷款程序繁杂。农户想申请联保贷款时，首先需和其他农户联合成立联保小组并征求小组成员意见，统一意见并签订联保协议。联保协议签署后需交鸡西市农村信用社审查，审查通过后才能发放贷款，整个过程约需数月。申请联保贷款农户贷款适用范围基本都在农户种植范围内，因此若农户因天气因素造成农作物损坏、财产损失时，其他组员就会一起面临不能偿还贷款，从而形成不良贷款。3.4贷前贷后监督机制有所欠缺鸡西市农村信用合作联社监督机制不健全，不像其他贷款，因为借贷人对小额贷款有多种用途，因此贷款前必须经过严格风险评估。但由于鸡西市部分农村信用社管理者为在短时间内快速实现目标实现收益而任意向贷款人评估风险，有些管理者甚至滥用权力任意放贷，加大了贷款人的违约风险。此外，因为小额贷款存在着较大的违约风险，因此在对后续违约风险进行化解时，要求相关人员必须掌握基本法律知识，鸡西市某农村信用社人员还没有对相关法律知识进行全面了解，进而在对后续工作进行调查时需要法律机构进行协助，花费了大量时间。鸡西市农村信用社贷款“三查”工作流于表面，客户经理没有真正把贷款“三查制”落到实处，特别是在贷前调查中，没有真正地实施实地调查，经常依据客户申请额度杜撰调查报告、借名发放贷款的情况比较严重。鸡西市农村信用社在小额贷款贷后监督机制方面也存在不足，一些员工未对贷后资金使用情况进行监管和核查，也未知道贷款人是按约定用途使用。面对这样的局面，鸡西市的农村信用社将难以察觉问题所在，也无从及时关注借贷人违约的危险，并提前做好防范工作。由于小额贷款通常无需提供抵押物，因此催收账款时鸡西市农村信用社所采取的手段将十分有限，通常只能采取通知借贷人亲友等方式催收账款。在不良贷款出现时，鸡西市农村信用社会显得尤为被动，缺乏健全的催收制度，造成不良贷款率相对较高。4鸡西市农村信用社农村小额信贷业务解决对策4.1提高防范信用风险能力要想从根源上增强借贷人还款意识首先应转变观念。转变思想的最好办法是靠教育。小额贷款贷款人普遍为农户，多数受教育程度不高，因而还款意识不强。鉴于此，鸡西市农村信用社可结合当地政府加大法制教育宣传力度。强调征信重要性，呼吁人们按时偿还贷款，并告知不按时偿还贷款将面临法律制裁。此外，鸡西市农村信用社还可多到农村进行金融基础知识讲座，以增强农民对金融知识的认知，倡导诚信还款以增强借贷人还款意识。不只是贷前教育农民，贷后鸡西市农村信用社还经常组织职工回访贷款农户，不断增强其及时还款意识。鸡西市各农村信用社可根据贷款人农作物生产周期不等情况对贷款期限进行调整，做到贷款期限与农作物生产周期一致，此外还可根据农作物生产周期不一情况对贷款金额进行调整。鸡西市农村信用社应有效地根据不同农业不同生产周期，对贷款期限和金额进行合理调整。4.2完善农户信用体系鸡西市农村信用社可会同政府各部门健全农户信用制度建设、优化农户信息数据库、共同促进信用体系健全。追踪调查农户资产，负债和收入来源情况，并在此基础上对其进行信用评级并依据其结果颁发相关信用牌。信用等级随农户资产变化不断更新，鸡西市农村信用社可为信用评级高农户提供福利政策如优先贷款，放宽额度和降低利率。此外，鸡西市各农村信用社也应严格落实这一制度，审查贷款时严格按照信用制度审查标准进行。4.3优化抵押物机制和联保机制进行背景调查时，鸡西市农村信用社可向部分非困难户申请抵押物，由于小额贷款数额本身就较少，抵押物可为部分价值不高。抵押物还可按农户种类和用款目的供应。鸡西市农村信用社针对其所属地区特征分别设置了不同的抵押物要求，这可以在一定程度上降低农户违约风险，同时也可以降低鸡西市农村信用社债权人违约后所遭受的损失。鉴于联保贷款机制存在问题，在后续信贷业务爱占过程中，要注意筛选信用良好但贫困程度高的农民，协助贫困农民成立联保小组并向贫困联保小组提供信贷扶持，如降低利率的方式进行补贴。鸡西市某农村信用社信用评级时，除考虑农户信用状况外，还应考虑其收入。其次是鸡西市各农村信用社可对贷款过程进行优化和简化，为提升金融机构工作绩效有必要规定统一联保贷款制度。通过简化农户申请、结组和审批过程中的程序的方式，使有关手续变得简单，减少了放贷所需时间并提高了工作效率。最后政府可为参与联保农户提供相应财政补贴，保险公司还可推出有关农作物遭受自然灾害损害产品，鸡西市各农村信用社可通过与保险公司合作鼓励借款农户购买保险，使农作物遭遇恶劣天气造成损害后保险公司能够承担绝大部分损失，以减轻农户偿还借款负担。4.4完善鸡西市农村信用社的管理机制鸡西市各农村信用社应设立专门监督管理部门，贷后管理部门。监督管理部门在发放贷款过程中可随时严格把关贷款人，主要是农户资信报告、财务状况、贷款用途等。如发现问题应及时停贷，并对有关工作人员追究责任，以保证每笔借款真实合理。贷后管理部门则主要是需监督贷款各过程，并核查贷款人是否有其他借款，避免贷款人“拆东墙补西墙”。贷后管理人员需针对每笔小额贷款进行贷后跟踪，并写出报告及有关内容，如发现贷款人存在违约迹象，需及时报告，以降低其违约风险。此外，鸡西市农村信用社还可配合乡村干部和村委书记工作。村干部普遍熟悉各农户情况，鸡西市农村信用社通过村干部可增强对农民的认识。鸡西市农村信用社可通过村干部给教些基本法律知识。村干部可向农民介绍小额贷款的办理方式，可通过电话、网上银行等方式提出申请。并能使村干部及时提醒违约农户、催收、鸡西市农村信用社与村干部一起配合，共同促进农村乡镇经济发展。结论近年来农村小额信贷业务得到了快速发展，而我国农村小额信贷业务开展模式受各发达国家影响较大，在不断地学习与借鉴先进经验中，发展规模与发展趋势日益增大。农村小额贷款服务范围也由最初的贫困户拓展至目前的个人，个体，微型企业和其他人群。农村小额信贷作为传统金融业务的有效补充，受政策与市场驱动，农村小额信贷