年产xx吨中药花茶项目商业计划书

年产XX吨中药花茶项目

商业计划书

XXX公司

年产XX吨中药花茶项目商业计划书目录

第一章项目概述

第二章背景及必要性

第三章产业研究

第四章产品规划

第五章项目工程方案分析

第六章运营管理模式

第七章风险防范措施

第八章SWOT分析

第九章计划安排

第十章投资估算与资金筹措

第十一章项目经济效益

第十二章综合结论

摘要

该中药花茶项目计划总投资2770.37万元，其中：固定资产投资

2177.04万元，占项目总投资的78.58%；流动资金593.33万元，占项

目总投资的21.42%o

达产年营业收入5449.00万元，总成本费用4238.43万元，税金

及附加50.32万元，利润总额1210.57万元，利税总额1427.87万元,

税后净利润907.93万元，达产年纳税总额519.94万元；达产年投资

利润率43.70%,投资利税率51.54%,投资回报率32.77%,全部投资回

收期4.55年，提供就业职位100个。

充分依托项目承办单位现有的资源或社会公共设施，以降低投资,

加快项目建设进度，采取切实可行的措施节约用水。贯彻主体工程与

环境保护、劳动安全和工业卫生、消防工程”同时设计、同时建设、

同时投产”的总体规划与建设要求。

第一章项目概述

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

年产XX吨中药花茶项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托XXX科技园良好的产业基础和创新氛

围，充分发挥区位优势，全力打造以中药花茶为核心的综合性产业基

地，年产值可达5000.00万元。

二、项目承办单位

XXX公司

三、战略合作单位

XXX科技发展公司

四、项目建设背景

XXX科技园把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线,

大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观

念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和

经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划和发展

定位可成为XXX科技园示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投

资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管

理方法、经验集聚XXX科技园，进一步巩固XXX科技园招商引资竞争

力。

五、投资估算及经济效益分析

（-）项目总投资及资金构成

项目预计总投资2770.37万元，其中：固定资产投资2177.04万

元，占项目总投资的78.58%；流动资金593.33万元，占项目总投资的

21.42%o

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入5449.00万元，总成本费用4238.43万

元,税金及附加50.32万元,利润总额1210.57万元,利税总额

1427.87万元,税后净利润907.93万元，达产年纳税总额519.94万元;

达产年投资利润率43.70%,投资利税率51.54%,投资回报率32.77%,

全部投资回收期4.55年，提供就业职位100个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合XXX科

技园及XXX科技园中药花茶行业布局和结构调整政策；项目的建设对

促进XXX科技园中药花茶产业结构、技术结构、组织结构、产品结构

的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx公司为适应国内外市场需求，拟建“年产xx吨中药花茶项

目”，项目的建设能够有力促进XXX科技园经济发展，为社会提供就

业职位100个，达产年纳税总额519.94万元，可以促进XXX科技园区

域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率43.70%,投资利税率51.54%,全部投

资回报率32.77%,全部投资回收期4.55年，固定资产投资回收期

4.55年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意

识。以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打

造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。

第二章背景及必要性

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第

一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服

务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方

便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不

懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以

高昂的热情投身于建设宏伟大业。

公司通过了GB/IS09001-2008质量体系、GB/24001-2004环境管理

体系、GB/T28001-2011职业健康安全管理体系和信息安全管理体系认

证，并获得CCIA信息系统业务安全服务资质证书以及计算机信息系统

集成三级资质。

公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，

全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考

评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化

预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管

理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理

信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低

了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术

攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率

稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。

(二)公司经济效益分析

上一年度，XXX公司实现营业收入4505.71万元，同比增长33.10%

(H20.60万元)。其中，主营业业务中药花茶销售收入为3987.16万

元，占营业总收入的88.49%o

上年度主要经济指标

序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计

1营业收入946.201261.601171.481126.434505.71

2主营业务收入837.301116.401036.66996.793987.16

2.1中药花茶(A)276.31368.41342.10328.941315.76

2.2中药花茶(B)192.58256.77238.43229.26917.05

2.3中药花茶(C)142.34189.79176.23169.45677.82

2.4中药花茶(D)100.48133.97124.40119.61478.46

2.5中药花茶(E)66.9889.3182.9379.74318.97

2.6中药花茶(F)41.8755.8251.8349.84199.36

2.7中药花茶(...)16.7522.3320.7319.9479.74

3其他业务收入108.90145.19134.82129.64518.55

根据初步统计测算，公司实现利润总额1037.38万元，较去年同

期相比增长221.44万元，增长率27.14%；实现净利润778.04万元,

较去年同期相比增长H7.30万元，增长率17.75%。

上年度主要经济指标

项目单位指标

完成营业收入万元4505.71

完成主营业务收入万元3987.16

主营业务收入占比88.49%

营业收入增长率（同比）33.10%

营业收入增长量（同比）万元1120.60

利润总额万元1037.38

利润总额增长率27.14%

利润总额增长量万元221.44

净利润万元778.04

净利润增长率17.75%

净利润增长量万元117.30

投资利润率48.07%

投资回报率36.05%

财务内部收益率20.20%

企业总资产万元5796.30

流动资产总额占比万元36.21%

流动资产总额万元2098.91

资产负债率22.13%

二、产业政策及发展规划

传统工业企业自主创新能力受到很多条件制约，最主要的是创新

技术和人才培养。人才是工业企业保证自主创新能力的基础，部分县

区的工业企业产品创新的周期相较其他地区较长，核心技术的创新能

力比较薄弱。作为重要的工业城市，我市近年来两化融合实践颇为抢

眼，不仅在国家两化融合试验区考评中连得好评，其两化融合水平也

遥遥领先。但是部分县区整体的两化融合指数偏低，工业应用指数偏

差。

三、鼓励中小企业发展

引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意识。

以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产

业集群区域品牌和知名品牌示范区。

降低中小企业成本，发挥减轻企业负担工作机制的作用，进一步

推进合理降低企业税负，全面实施涉企收费目录清单管理，规范涉企

收费行为，减轻中小企业负担。优化行政审批流程和企业投资项目相

关审批程序，推进降低制度性交易成本。推进降低企业融资成本，推

动降低企业用能、用地成本等。

四、宏观经济形势分析

中央经济工作会议对当前国内外形势进行了深刻分析，对明年经

济工作作出了全面部署，全国工业和信息化系统必须认真学习领会，

把思想和行动统一到中央对形势的分析判断上来，统一到中央的决策

部署上来，抓住战略机遇，坚持底线思维，加强前瞻预判，确保完成

既定的目标任务。经过40年改革开放，我国经济正处在转变发展方式、

优化经济结构、转换增长动力的攻关期。要保持战略定力，坚定信心

决心，把握和运用好加快经济结构优化升级、提升科技创新能力、深

化改革开放、加快绿色发展、参与全球经济治理体系变革等带来的新

机遇，扎实推进制造强国建设，不断实现新的重大突破。

五、区域经济发展概况

地区生产总值3455.67亿元，比上年增长9.08%。其中，第一产业

增加值276.45亿元，增长11.82%；第二产业增加值2142.52亿元，增

长11.80%第三产业增加值1036.70亿元，增长8.16%o

一般公共预算收入286.83亿元，同比增长6.45%,一般公共预算

支出482.06亿元，同比增长6.60%。国税收入377.63亿元，同比增长

9.06%；地税收入亿元87.25,同比增长H.04%。

居民消费价格上涨1.08%。其中，食品烟酒上涨0.63%,衣着上涨

0.73%,居住上涨0.81%,生活用品及服务上涨0.80%,教育文化和娱

乐上涨0.76%,医疗保健上涨0.65%,其他用品和服务上涨1.19%,交

通和通信上涨0.82%O

固定资产投资完成4077.98亿元，比上年增长7.32%。其中，建设

项目投资完成3588.62亿元，增长7.99%；房地产开发投资完成

489.36亿元，增长6.55%。在固定资产投资中，第一产业投资完成

203.90亿元，同比增长9.24%；第二产业投资完成3099.26亿元，同

比增长8.32%；第三产业投资完成774.82亿元，增长8.65%。高新技

术产业投资965.21亿元，增长6.03%。民间投资3979.98亿元，增长

10.73%O城市基础设施投资518.H亿元，增长8.15%。重点项目1520

个，完成投资2530.61亿元，增长7.96%。

全市实现社会消费品零售总额1448.94亿元，比上年增长H.92%。

城镇实现零售额850.38亿元，增长9.66%；乡村实现零售额494.57亿

元，增长9.81%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元360.47,增

长11.03%o

实际利用外资58495.26万美元,同比增长58.48%。外贸进出口总

值298.10亿元，同比增长52.42%。其中，出口总值193.77亿元，同

比增长53.19%；进口总值104.34亿元,同比增长52.83%。

六、项目必要性分析

（一）符合中药花茶产业政策要求

1、由于工业长期保持较快增长，我国制造业在世界中的份额持续

扩大。1990年我国制造业占全球的比重为2.7%,居世界第九位；2000

年上升到6.0%,位居世界第四；2007年达到13.2%,居世界第二；

2010年占比进一步提高到19.8%,跃居世界第一。自此连续多年稳居

世界第一。由于工业在国内生产总值中占比超过1/3,对我国GDP的增

长形成强有力支撑，推动了我国经济在世界位次不断前移，我国经济

总量由1978的世界第H"一位，跃居到2010年的世界第二位，2017年

我国国内生产总值占世界的比重达15%。工业经济实力的迅速壮大，为

中华民族实现从站起来、富起来到强起来的历史性飞跃，为我国日益

走近世界舞台中央做出了巨大贡献。

2、全面落实推进我市工业高质量发展、建设现代制造城重大部署,

把思想和行动统一到赋予我市的历史使命上来。突出重点，精准施策,

把建设现代制造城、打造万亿工业强市的发展蓝图转化为美好现实。

上下齐心，真抓实干，形成建设现代制造城、打造万亿工业强市的强

大合力。

3、投资项目建设有利于促进项目建设地先进制造业的发展，有利

于形成市场规模和良好经济社会效益的产业集群，推动产业结构转型

升级；坚持自主创新与技术引进、利用全球创新资源有机结合；推进

产学研联合攻关，构建“政府一企业一高校一科研院所一金融机构”

相结合的产业技术研发模式，推动一批关键共性技术开发，大力推进

科技成果产业化；同时，积极引进境外先进技术，加快引进、消化、

吸收和再创新。

（二）顺应宏观经济环境发展方向

1、中央经济工作会议对当前国内外形势进行了深刻分析，对明年

经济工作作出了全面部署，全国工业和信息化系统必须认真学习领会,

把思想和行动统一到中央对形势的分析判断上来，统一到中央的决策

部署上来，抓住战略机遇，坚持底线思维，加强前瞻预判，确保完成

既定的目标任务。经过40年改革开放，我国经济正处在转变发展方式、

优化经济结构、转换增长动力的攻关期。要保持战略定力，坚定信心

决心，把握和运用好加快经济结构优化升级、提升科技创新能力、深

化改革开放、加快绿色发展、参与全球经济治理体系变革等带来的新

机遇，扎实推进制造强国建设，不断实现新的重大突破。

2、引领新常态，就要加快培育经济增长新动力。进入经济发展新

常态的中国，经济韧性更好、潜力更足、回旋空间更大，在产业转型

升级、新型城镇化、创新创业、对外开放等诸多方面都孕育着重大机

遇。我们要积极顺应世界科技革命和产业革命的大势，在稳住经济运

行的同时，积极谋“进”，以更有力的改革举措、更“活”的市场、

更“实”的创新、更“宽”的政策，激励更多人去创业创造，培育新

的经济增长点，让新的增长“发动机”动力更充沛，让中国经济在新

常态中迈上新台阶、实现新跨越。

（三）项目建设有利条件

企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民

营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业

管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造

的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势;

在项目产品的生产和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的

顺利实施提供了管理上的有力保障。

（四）企业可持续发展的必然选择

投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有

利于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产

品制造工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办

单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对

项目产品生产技术及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先

的技术优势。

第三章产业研究

区域内中药花茶企业经营状况良好。以AAA为例，2017年产值

19534.14万元，较上年度16304.27万元增长19.81%,其中主营业务

收入18761.08万元。2017年实现利润总额6669.46万元,同比增长

24.15%；实现净利润2078.72万元,同比增长29.00%；纳税总额

155.04万元，同比增长16.68%。2017年底,AAA资产总额49324.58

万元，资产负债率44.78%。

第四章产品规划

一、产品规划

（一）产品放方案

项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源

供应情况、企业资金筹措能力、工艺技术水平的先进程度、项目经济

效益及投资风险性等方面综合考虑确定。该项目主要产品为中药花茶,

具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年经营纲领是根据

人员能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量

视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算，根据确定的产品方

案和建设规模及预测的中药花茶产品价格根据市场情况，预计年产值

5449.00万元。

（二）营销策略

项目承办单位计划在项目建设地建设项目，具有得天独厚的地理

条件，与xx省同行业其他企业相比，拥有“立地条件好、经营成本低、

投资效益高、比较竞争力强”的优势，因此，发展相关产业前景广阔。

产品方案一览表

序号产品名称单位年产量年产值

1中药花茶A单位XX2452.05

2中药花茶B单位XX1362.25

3中药花茶C单位XX817.35

4中药花茶D单位XX435.92

5中药花茶E单位XX272.45

6中药花茶F单位XX108.98

合计单位XXX5449.00

二、建设规模

（-）用地规模

该项目占地面积7570.45平方米（折合约H.35亩），其中：净

用地面积7570.45平方米（红线范围折合约H.35亩）。项目规划总

建筑面积10674.33平方米，其中：规划建设主体工程6774.92平方米,

计容建筑面积10674.33平方米；预计建筑工程投资927.47万元。

（二）产能规模

项目计划总投资2770.37万元；预计年实现营业收入5449.00万

yGo

第五章项目工程方案分析

一、建筑工程设计原则

项目承办单位本着“适用、安全、经济、美观”的原则并遵照国

家建筑设计规范进行项目建筑工程设计；在满足投资项目生产工艺设

备要求的前提下，力求布局合理、造型美观、色彩协调、施工方便，

努力建设既有时代感又有地方特色的工业建筑群的新形象。

二、项目工程建设标准规范

1、《无障碍设计规范》

2、《民用建筑供暖通风与空气调节设计规范》

3、《民用建筑设计通则》

4、《屋面工程技术规范》

5、《建筑工程抗震设防分类标准》

6、《地下工程防水技术规范》

7、《自动喷水灭火系统设计规范》

8、《建筑结构可靠度设计统一标准》

9、《汽车库、修车库、停车库设计防火规范》

三、项目总平面设计要求

针对项目承办单位提出的“高标准、高质量、快进度”的要求，

为了达到这一共同的目标，投资项目在整个设计过程中，始终贯彻这

一原则，以“尊重自然、享受自然、爱护自然”为基点，全力提高员

工的“学习力、创造力和凝聚力”，实现项目承办单位经济快速发展

的奋斗目标。

四、建筑设计规范和标准

1、《砌体结构设计规范》

2、《建筑地基基础设计规范》

3、《建筑结构荷载规范》

4、《混凝土结构设计规范》

5、《建筑抗震设计规范》

6、《钢结构设计规范》

五、土建工程设计年限及安全等级

砌体结构应按规范设置地圈梁及构造柱，建筑物耐火等级为II级。

六、建筑工程设计总体要求

项目承办单位应该根据产品制造行业项目产品生产的特点，应按

国家规范，妥善处理防火、防爆、防污、防腐、耐高温等要求。

七、土建工程建设指标

本期工程项目预计总建筑面积10674.33平方米，其中：计容建筑

面积10674.33平方米，计划建筑工程投资927.47万元，占项目总投

资的33.48%o

第六章运营管理模式

一、公司的目标、主要职责和权限

（一）目标

近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强

企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场

竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。

远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思

路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国

内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，

力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞

争实力的大型企业集团。

（二）主要职责和权限

1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管

下，以市场需求为导向，依法自主经营。

2、根据国家和地方产业政策、中药花茶行业发展规划和市场需求,

制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大

经营决策。

3、根据国家法律、法规和中药花茶行业有关政策，优化配置经营

要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争

力，促进区域内中药花茶行业持续、快速、健康发展。

4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代

企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。

5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司

的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。

6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依

照《公司法》等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。

二、运营期组织机构

(-)法人治理结构

XXX公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大

会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结

构。

XXX公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业

务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保

证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按照

《中华人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组织

机构进行设置。

根据XXX公司发展需要，其治理结构如下：

设置董事会XX人；执行监事XX人；董事长1人，并兼任法人代

表；总经理1人，财务负责人1人。

(二)公司管理体制

XXX公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职

能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建

立完善的营销、供应和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目

标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司经营正常、有效、稳定、

安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的

主要职责如下：

(1)全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公

司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。

(2)制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有

效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。

(3)负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的

质量手册。

(4)明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关

系。

(5)确保质量管理体系运行所必要的资源配备。

(6)任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持。

(7)定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续

的适宜性、充分性和有效性。

(三)各部门职责及权限

XXX公司计划设置3个主要职能部门：销售部、战略发展部、行政

部。

1、销售部职责说明

(1)协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，

并负责具体落实。

(2)依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓

展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现

预期目标。

(3)负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发

展状况等，并定期将信息报送商务发展部。

(4)负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报

送商务发展部。

(5)定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况,

进行有效的客户管理。

(6)制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送

商务发展部总经理。

(7)负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物

资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。

(8)负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供

就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，

并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、

质量符合要求。

(9)建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的

运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费

用开支，查找超支、节支原因并实施控制。

(10)负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工

作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。

2、战略发展部主要职责

(1)围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。

(2)负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告,

及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进

行考核。

(3)负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情

况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议,

组织签订供应商合作协议。

(4)负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定

市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。

(5)负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见

修订合同，并通知销售部门执行合同。

(6)协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部门对未及

时收到的款项查找原因进行催款。

(7)负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以

及服务资源的统一规划和配置。

(8)协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理

档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情

况及处理结果。

(9)负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件

资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。

3、行政部主要职责

(1)负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。

(2)根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制

流程、方法及执行标准。

(3)依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各

部门规范业务流程及操作规程，降低管理风险。

(4)定期、不定期利用各种统计信息和其他方法(如经济活动分

析、专题调查资料等)监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考

核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供

应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。

(5)负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执

行情况。

(6)负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内

部运行控制相关的工作。

第七章风险防范措施

一、政策风险分析

项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争

和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导

致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；

同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和

优惠的程度可能会有所减少。

项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整，最大程度地争

取国家政策扶持，同时，与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系,

成立相关公关部门，建立与政府之间的关系网；根据信息的交互状况,

建立信息分析系统，预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项

目承办单位实际情况进行利益让步，通过政府平台来获得公司业务的

拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一。

二、社会风险分析

对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就

承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考

虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、

文物古迹以及重要建筑设施。

三、市场风险分析

市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共

有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互

助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷

纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。

加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独

立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通

过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产

品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素

的影响。

四、资金风险分析

采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，

努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定,

招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价;

项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成

较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争

能力。

五、技术风险分析

技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创

新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人

力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下降，从而影响整个企业

的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带

来的风险是应处于首要位置考虑。

六、财务风险分析

结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的

利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不

影响运营效果的情况下，为投资商提供优惠政策。

七、管理风险分析

项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出

现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形

势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不

断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和

运营过程中，公司内部管理中存在诸如成本控制、人员变动、资金运

营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。

八、其它风险分析

项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产

中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得

了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定;

同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境

保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。

九、社会影响评估

（一）社会影响分析

投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相

关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分

相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的

运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链,

从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下

游企业也是投资项目的受益群体。

其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单

位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方

经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工

单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单

位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一

定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。

（二）社会影响效果

实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展

方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动

一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的

就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，

同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地

方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件;

从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建

设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题

进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。

（三）项目适应性分析

项目建设将会有力促进当地基础设施建设，得到了当地居民的欢

迎和支持，受到了当地政府的重视，在交通、电力、通信和供水等基

础设施建设中给予大力的支持和配合，项目的建设与当地社会环境是

相适应的。

（四）社会风险对策分析

施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标

语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立

体施工时，设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上

6:00、中午12：00至下午14：00进行产生噪音的建筑施工作业，以免

影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特

殊情况，确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位

的同意，并到政府有关部门办理相应施工许可手续。

目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策,

发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，

促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发

展、推动民族振兴的战略地位。

对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，

有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会

一定程度影响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情

况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。

（五）社会风险评价

通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项

目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制

和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性,

并将风险损失控制在最小程度，确保项目最终目标的实现。

第八章SWOT分析

一、优势分析（S）

1、丰富的行业经验。XXX公司从事中药花茶行业多年，积累了丰

富的管理和运营经验。

2、成熟的渠道资源。一方面，xxx公司已在全国多个地区拥有完

善的营销网络，在中药花茶领域形成了一套完善、稳定的营销体系。

另一方面，依托xxx公司的渠道优势，可为项目的组建提供战略规划、

投融资渠道等各方面的资源支持。

二、劣势分析（W）

XXX公司坚持“市场主导、政策引导”的发展原则，相关政策的变

化将会对项目的可持续发展产生不确定性影响。

三、机会分析（0）

目前，中药花茶行业正在经历新一轮的“洗牌期”。由于产业政

策、市场需求等多种因素的共同影响，中药花茶行业市场供给环境变

化迅速，市场的不确定性对行业参与者提出了更高的要求。XXX公司深

耕中药花茶行业多年，深谙行业发展规律。一批不能满足市场需求的

从业者的必然淘汰，势必将为项目的发展提供了机遇。

四、威胁分析（T）

中药花茶行业已完全进入市场化运作模式，且市场发展具有一定

的周期性规律。产业政策和市场需求的双重利好会吸引大量的投资涌

入中药花茶领域，短时间内存在市场饱和、恶性竞争等不利因素的可

能。

第九章计划安排

一、建设周期

项目建设周期12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘

察与设计、工程施工、安装调试等。

二、建设进度

该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资2158.20万元，占

计划投资的77.90%。其中：完成固定资产投资1519.26万元，占总投

资的70.39%；完成流动资金投资638.94,占总投资的29.61%。

节项目建设进度一览表

序号项目单位指标

1完成投资万元2158.20

1.1完成比例77.90%

2完成固定资产投资万元1519.26

2.1完成比例70.39%

3完成流动资金投资万元638.94

3.1---完成比例29.61%

三、进度安排注意事项

工程建设是百年大计，必须坚持质量第一的根本原则；投资项目

要积极推行企业法人责任制、招标投标制、工程监理制；项目由项目

承办单位总经理亲自挂帅，选派专业会计和专业技术人员参与，抽调

专业人员组成项目建设办公室，全面负责项目建设工作；主要完成项

目实施准备、配套资金筹集、勘察设计、施工准备直到竣工验收和交

付使用等各个工作阶段；各项投资活动和各个工作环节可以相互交叉

进行；将项目实施各个工作阶段的各个环节进行统一规划，以便对项

目实施进度做出合理而又切实可行的安排，保证按时按质完成任务并

顺利投入使用。

四、人力资源配置

根据《中华人民共和国劳动法》的要求，项目劳动定员是以所需

的基本员工为基数，按照岗位、劳动定额计算配备相关人员。在充分

利用企业人力资源的基础上，项目招聘人员实行全员聘任合同制，计

划劳动定员100Ao

人力资源配置一览表

序号项目单位指标

1一线产业工人工资

1.1平均人数人68

1.2人均年工资万元5.26

1.3年工资额万元347.96

2工程技术人员工资

2.1平均人数人15

2.2人均年工资万元6.14

2.3年工资额万元79.45

3企业管理人员工资

3.1平均人数人4

3.2人均年工资万元6.36

3.3年工资额万元25.26

4品质管理人员工资

4.1平均人数人8

4.2人均年工资万元5.15

4.3年工资额万元41.46

5其他人员工资

5.1平均人数人5

5.2人均年工资万元7.43

5.3年工资额万元25.77

6职工工资总额万元519.90

项目所需的核心管理人员、技术人员全部由XXX公司领导层调派

任命，中层技术人员和管理人员主要通过面向社会公开择优选聘，采

用外聘、企业培养等方式招聘；其余人员面向社会招聘有经验的专业

人员；员工从当地的毕业生、下岗人员及待业人员中通过考试择优录

用。

五、员工培训

新增员工在上岗前，由项目承办单位培训部门按岗位职责范围，

统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授《中华人民共和国

劳动法》，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司

经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。

六、项目实施保障

将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按

项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。

第十章投资估算与资金筹措

一、项目估算说明

该中药花茶项目投资估算范围包括：固定资产投资估算和流动资

金、总投资以及项目报批投资的测算。

二、项目总投资估算

（一）固定资产投资估算

本期项目的固定资产投资2177.04（万元）。

固定资产投资估算表

设备购置及

序号项目单位建筑工程费其它费用合计占总投资比例

安装费

1项目建设投资万元927.47686.60191.812177.04

1.1工程费用万元927.47686.603610.50

1.1.1建筑工程费用万元927.47927.4733.48%

1.1.2设备购置及安装费万元686.60686.6024.78%

1.2工程建设其他费用万元562.97562.9720.32%

1.2.1无形资产万元316.48316.48

1.3预备费万元246.49246.49

1.3.1基本预备费万元100.48100.48

1.3.2涨价预备费万元146.01146.01

2建设期利息万元

3固定资产投资现值万元2177.042177.04

（二）流动资金投资估算

预计达产年需用流动资金593.33万元。

流动资金投资估算表

序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年

1流动资产万元3610.501657.742692.983610.503610.503610.50

1.1应收账款万元1083.15487.42866.521083.151083.151083.15

1.2存货万元1624.73731.131299.781624.731624.731624.73

1.2.1原辅材料万元487.42219.34389.94487.42487.42487.42

1.2.2燃料动力万元24.3710.9719.5024.3724.3724.37

1.2.3在产品万元747.38336.32597.90747.38747.38747.38

1.2.4产成品万元365.56164.50292.45365.56365.56365.56

1.3现金万元902.63406.18722.10902.63902.63902.63

2流动负债万元3017.171357.732413.743017.173017.173017.17

2.1应付账款万元3017.171357.732413.743017.173017.173017.17

3流动资金万元593.33267.00474.66593.33593.33593.33

4铺底流动资金万元197.7789.00158.22197.77197.77197.77

（三）总投资构成分析

1、总投资及其构成分析：项目总投资2770.37万元，其中：固定

资产投资2177.04万元，占项目总投资的78.58%；流动资金593.33万

元，占项目总投资的21.42%。

2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括:

建筑工程投资927.47万元，占项目总投资的33.48%；设备购置费

686.60万元，占项目总投资的24.78%；其它投资562.97万元，占项

目总投资的20.32%O

3、总投资及其构成估算：总投资;固定资产投资+流动资金。项目

总投资=2177.04+59333=2770.37（万元）。

总投资构成估算表

序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例

1项目总投资万元2770.37127.25%127.25%100.00%

2项目建设投资万元2177.04100.00%100.00%78.58%

2.1工程费用万元1614.0774.14%74.14%58.26%

2.1.1建筑工程费万元927.4742.60%42.60%33.48%

2.1.2设备购置及安装费万元686.6031.54%31.54%24.78%

2.2工程建设其他费用万元316.4814.54%14.54%11.42%

2.2.1无形资产万元316.4814.54%14.54%11.42%

2.3预备费万元246.4911.32%11.32%8.90%

2.3.1基本预备费万元100.484.62%4.62%3.63%

2.3.2涨价预备费万元146.016.71%6.71%5.27%

3建设期利息万元

4固定资产投资现值万元2177.04100.00%100.00%78.58%

5建设期间费用万元

6流动资金万元593.3327.25%27.25%21.42%

7铺底流动资金万元197.789.08%9.08%7.14%

三、资金筹措

全部自筹。

第十一章项目经济效益

一、经济评价综述

本章所涉及的经济评价或称财务评价是基于假设未来我国宏观经

济政策包括财政、税收等政策保持稳定，不考虑非正常及不可抗力因

素对分析结果的可能影响。由于该中药花茶项目尚处于策划阶段，运

营管理模式为初步确定方案（未来可能会根据市场状况做调整），未

来很多数据无法具体明确，成本费用亦无法进行精确的计算，本评价

仅对