现金预支管理制度（二）

现金预支管理制度（二）

一、制度目的

为确保公司财务安全，规范现金预支行为，提高资金使用效率，制定本现金预支管理制度。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工现金预支管理的相关事宜。

三、预支条件

1.员工因公出差、采购等特殊情况，确需现金支付且无法使用公司转账方式时，可申请现金预支。

2.员工需提供相关证明材料，包括但不限于出差申请、采购订单等。

3.员工预支现金金额不得超过实际所需金额。

四、预支流程

1.员工向直接上级提出书面申请，填写现金预支申请表，并附上相关证明材料。

2.直接上级审批通过后，提交至财务部门。

3.财务部门对申请进行审核，确认无误后，通知申请人领取现金。

4.申请人领取现金时，需在现金预支申请表上签字确认，并妥善保管好相关凭证。

五、预支限额

1.员工现金预支限额根据职务、岗位及实际工作需要设定。

2.总额度不超过当月工资的50%，特殊情况需经公司领导层审批。

六、还款方式

1.员工应在预支现金使用完毕后5个工作日内，向财务部门归还预支现金，并提供相关报销凭证。

2.员工未按时还款的，财务部门有权从其工资中扣除相应金额。

七、违规处理

1.严禁员工将预支现金挪作他用，一经发现，公司将严肃处理，涉嫌违法犯罪的，移交司法机关处理。

2.员工在预支现金过程中，存在弄虚作假、恶意拖欠等行为的，公司将按照公司规定给予相应处罚。

八、财务管理

1.财务部门应建立健全现金预支管理台账，定期对预支现金情况进行汇总、分析。

2.财务部门应加强对预支现金的审核、监督，确保资金安全。

九、制度修订

本制度如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以修订，并通知全体员工。

十、附则

本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。本制度的解释权归公司所有。

十一、审批权限

1.预支金额在1000元以下（含1000元）的，由直接上级审批。

2.预支金额在1000元以上至5000元以下（含5000元）的，需经直接上级审批，并报财务部门备案。

3.预支金额在5000元以上的，需经公司领导层审批，并由财务部门进行严格审核。

十二、预支现金使用要求

1.员工预支现金必须用于与工作相关的支出，严禁用于个人消费或其他非工作用途。

2.员工使用预支现金时，应优先选择具有正规发票或收据的交易方式，便于后续报销审核。

十三、报销与核销

1.员工使用预支现金后，需在规定时间内提交相关报销凭证，包括发票、收据等。

2.财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后，予以核销预支现金，并按照公司规定流程办理报销事宜。

十四、信息反馈

1.员工在预支现金使用过程中遇到问题，应及时反馈给财务部门，以便及时解决。

2.财务部门应定期收集员工关于现金预支管理的意见和建议，不断优化预支流程，提高工作效率。

十五、培训与宣传

1.公司应定期组织财务管理制度培训，提高员工对现金预支管理制度的认识和遵守程度。

2.通过内部公告、员工手册等方式，加强现金预支管理制度的宣传，确保员工充分了解相关规定。

本制度旨在规范公司现金预支行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全。全体员工应严格遵守，共同维护公司财务秩序。

十六、监督与检查

1.财务部门应定期对公司现金预支情况进行监督检查，确保员工遵守预支管理制度。

2.对违反预支管理制度的员工，财务部门有权进行核查，并要求其说明情况，视情节严重程度给予相应处罚。

十七、隐私保护

1.公司在处理员工预支现金申请及还款过程中，应严格保护员工个人信息，不得泄露给无关人员。

2.员工预支现金的申请资料、审批记录等相关文件，应按照公司保密规定妥善保管。

十八、特殊情况处理

1.因特殊原因导致员工无法按时归还预支现金的，需及时向财务部门说明情况，并申请延期还款。

2.财务部门根据实际情况，评估并决定是否同意延期还款，并报告公司领导层。

十九、跨部门协作

1.针对公司大型项目或跨部门合作项目，涉及现金预支的，各部门应协同合作，确保预支资金的合理使用。

2.跨部门项目预支现金的审批流程，由各部门负责人共同参与，确保资金使用符合项目需求。

二十、风险控制

1.公司应建立现金预支风险控制机制，定期对预支现金的合理性和风险进行评估。

2.对可能存在的风险，财务部门应制定相应的预防措施，并报告公司领导层。

二十一、绩效评估

1.公司将现金预支管理纳入员工绩效评估体系，对合理使用预支现金、及时归还的员工给予适当奖励。

2.对违反现金预支管理制度，造成公司损失或不良影响的员工，将视情节严重程度，纳入绩效评估，给予相应处罚。

二十二、持续优化

1.公司应不断收集现金预支管理过程中的反馈信息，及时调整优化预支管理制度。

2.定期对现金预支管理制度进行评审，确保制度的有效性和适应性。

二十三、责任追究

1.对于故意违反现金预支管理制度，或因疏忽导致公司财务损失的情况，公司将依法追究相关责任人的责任。

2.责任追究应严格按照公司规定和法律法规进行，确保公平、公正、公开。

二十四、外部合作

1.在与外部单位合作过程中，如涉及现金预支的，需确保合作方信誉良好，预支资金安全有保障。

2.外部合作项目预支现金的审批流程，应参照公司内部管理规定，同时考虑合作方的财务要求。

二十五、培训与指导

1.公司应为新入职员工提供现金预支管理的培训，确保其了解预支流程及相关规定。

2.对于不熟悉预支管理流程的员工，上级或财务部门应提供必要的指导和支持。

二十六、记录与报告

1.财务部门需定期生成现金预支管理报告，包括预支金额、还款情况、违规案例等，并向公司领导层报告。

2.员工预支现金的相关记录应完整、准确，便于随时查询和审计。

二十七、技术应用

1.公司应积极引入信息技术，如财务管理系统，以提高现金预支管理的效率和准确性。

2.通过技术手段，加强对预支现金的监控，减少人为错误和违规行为。

二十八、应急预案

1.针对可能出现的现金预支管理风险，公司应制定应急预案，包括资金短缺、突发大额预支等情况的处理流程。

2.应急预案应明确责任人和具体操作步骤，确保在紧急情况下能够迅速、有效地应对。

二十九、内部沟通

1.公司鼓励员工就现金预支管理提出意见和建议，通过内部沟通渠道，如员工大会、意见箱等，收集反馈信息。

2.对于员工提出的合理建议，公司应予以采纳，并对提出者给予适当的表彰。

三十、制度评估

1.公司应定期对现金预支管理制度进行评估，检查制度执行情况，发现并解决存在的问题。

2.制度评估结果应作为优化现金预支管理的依据，促进管理制度的不断完善。

三十一、制度落实

1.各级管理人员应确保现金预支管理制度得到有效落实，对制度执行情况进行监督和检查。

2.对违反制度规定的行为，应严肃处理，并及时通报全公司，以警示他人。

三十二、文化建设

1.公司应培养良好的财务管理制度文化，使员工认识到遵守现金预支管理制度的重要性。

2.通过各种形式的宣传活动，强化员工对财务纪律的认识，树立正确的财务管理观念。

三十三、反馈与改进

1.建立反馈机制，鼓励员工提出现金预支管理过程中的问题和改进建议。

2.对反馈信息进行分析，及时调整制度，确保管理制度与时俱进，满足公司发展需求。

三十四、总结

本现金预支管理制度旨在规范公司资金管理，提高资金