AFP考试真题题库及答案解析

AFP考试真题题库及答案解析

1.金融理财服务的保障是（）o

A.建立、明确和界定与客户的关系

B.收集客户数据、分析其财务情况并提出明确的理财目标

C.提出金融理财计划书

D.有效执行、监控金融理财计划书的实施

【答案】D

2.理财师如果确定资源小于目标需求，此时不应该（）o

A.增加收入

B.延长目标实现时间

C.再次进行分析，寻求可行方案

D.降低目标

【答案】C

3.合理避税应注意，转移手法必须合理、合法，下列不符合合

理避税原则的是（）。

A.利用各种延期纳税的途径，实现货币的时间价值

B.少报、瞒报应税收入

C.充分利用各种免税途径减少应税收入

D.善于利用政府为刺激经济发展所制定的优惠税收政策

【答案】B

4.有关学分评估程序与直接的教育豁免程序，下列表述正确的

是()°

A.学分评估程序要求各国CFP标准委员会对申请人的实际情况

进行个案研究，以最终决定是否给与教育豁免以及给与什么程度的豁

免或给与哪些课程的豁免

B.直接申请教育豁免程序要求各国CFP标准委员会对申请人的

实际情况进行个案研究，以最终决定是否给与教育豁免以及给与什么

程度的豁免或给与哪些课程的豁免

C.学分评估程序是给出一些客观评价标准，一旦申请人具有指

定资格或学位，就具有了挑战身份，他们被认为可以直接参加CFP的

资格考试而不需要接受任何附加的教育培训

D.直接申请教育豁免程序是给出一些客观评价标准，一旦申请

人具有指定资格或学位，就具有了挑战身份，他们被认为可以直接参

加CFP的资格考试，同时也需要接受附加的教育培训

【答案】A

5.具有大专以上学历、达到中国金融理财标准委员会制定的

“4E”标准的资格申请人可以申请获得AFP资格证书，获得AFP资格

证书需要具备四个认证条件。下列关于条件的描述不正确的一项是

()。

A.AFP资格申请人在中国金融理财标准委员会授权教育机构完

成上述课程培训，通过结业考试，并获得中国金融理财标准委员会颁

发的AFP

B.从业经验认证采用学历和金融理财相关工作经历相结合的认

证办法。其中：硕士以上学历的AFP申请人，其从业经验的时间为1

年

C.AFP资格申请人向中国金融理财标准委员会提出资格认证申

请，须在取得《AFP资格考试合格证书》后3年内完成

D.一旦获得了AFP资格证书的人，将会永远保留其AFP资格

【答案】D

6.在孩子的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是孩子（）

费用的安排。

A.基础教育

B.学前教育

C.高等教育

D.大学后教育

【答案】C

7.孩子教育安排的最基本的特点是（）o

A.费用支出

B.有明显精确的时间表或没有时间弹性

C.费用的弹性低

D.费用具有不确定性

【答案】B

8.用以评估出国留学是否值得的因素包括（）。

I.预计深造的时间

II.读书而未工作期间的年机会成本

m.深造回国后的薪资差异

w.每年留学费用开销

A.I、W

B.I、II、IV

C.I、IILIV

D.I、II、m、IV

【答案】D

9.下列有关子女教育金规划的说法中，叙述正确的是（）。

A.目前大学学位已变成在社会工作的基本门槛，增加子女教育

金规划的时间弹性

B.子女资质无法事先掌控，为让子女未来能充分学习兴趣或专

长，应从宽规划教育金

C.应以公立大学的学费等级，作为费用缺乏弹性的应变措施

D.子女教育金具有可替代性

【答案】B

10.下列关于子女教育基金规划叙述错误的是（）。

A.养育下一代是组成家庭目的之一，因此子女教育计划应较家

庭计划优先考量

B.若经济能力有限，子女教育基金规划可先扣除硕、博士学位

或出国深造所需的经费

C.拟定育儿计划时，应考虑保母费用与采行单薪或双薪家庭

D.拟定家庭计划时，应考虑生几个小孩与何时生小孩

【答案】A

1L假定政府对每出售的1瓶威士忌额外征收1元的税，由此引

起每瓶威士忌的市场价格从12元上升到12.63元。根据这一信息，

可以推测出（）o

A.供给曲线相对需求曲线更缺乏弹性

B.需求曲线相对供给曲线更缺乏弹性

C.供给和需求的价格弹性相等

D.卖者承担了全部税收负担

【答案】B

12.已知某种商品的市场需求函数为D=50-P,市场供给函数为

S=2P-10,如果对该商品实行减税，则减税后的市场均衡价格（）。

A.等于20

B.小于20

C.大于20

D.小于或等于20

【答案】B

13.金融理财师在提供服务时不得（）o

I.以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业

秘密

n.披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取权利人的商业

秘密

m.以合同的方式获得权利人的商业秘密

W.违反约定或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、

使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密

v.以授权的方式获得权利人的商业秘密

A.I、II

B.I、II.III

C.I、II>IV

D.II、IILIV

【答案】c

14.下列关于《继承法》的表述错误的是（）。

A.我国遗产继承的方式主要包括：遗嘱继承、法定继承、遗赠

和遗赠抚养协议四种方式。被继承人在没有遗嘱时进入法定继承程序

B.第一法定继承顺序包括配偶、父母、子女;第二法定继承顺序

包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人

继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二

顺序继承人继承

C.第一法定继承顺序中的子女，包括婚生子女、养子女和有扶

养关系的继子女，不包括非婚生子女

D.被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的

晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲

有权继承的遗产份额

【答案】c

15.A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到

期未能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该

案所涉及的法律关系（）o

A.不是平等主体之间的民事法律关系

B.应属政府行政行为

C.是管理者和被管理者之间的纵向经济关系

D.是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整

【答案】D

16.单身期的理财优先顺序是（）。

A.职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划

B.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划

C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划

D.大额消费规划、职业规划、现金规划、投资规划

【答案】A

17.维持期属于家庭成长期的后半段，（）是最大支出。

A.购房

B.子女教育费用

C.以储蓄险来累积资产

D.医疗

【答案】B

18.富足感是衡量的指标，借由来累积财富的目

标。（）

A.流量满意度;贡献

B.理财积极度;欲望

C.保险需求强度;保险

D.事业成就感;报偿

【答案】B

19.6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%,

该项分期付款相当于购价为（）元的一次现金支付。

A.958.16

B.758.20

C.556.85

D.354.32

【答案】A

20.递延年金的特点有（）。

I.最初若干期没有收付款项

n.最后若干期没有收付款项

in.其终值计算与普通年金相同

W.其现值计算与普通年金相同

A.I>III

B.I、IV

c.ii、in

D.IKIV

【答案】A

21.对于家庭财产两全保险，在保险期满时，原交保险储金应

（）。

A.加银行存款利息还给被保险人

B.全部如数退还被保险人

C.90%退还给被保险人

D.留存一年后如数退还给被保险人

【答案】B

22.下列各项属于早期工资学说的是（）o

A.工资基金论

B.供求均衡论

C.工资谈判论

D.边际生产力工资论

【答案】A

23.某企业的经营特点表现为：员工工作的业绩完全可以量化考

核;员工的努力程度、能力水平将直接影响其业绩水平。则该企业可

以实行（）薪酬管理原则。

A.绩效工资

B.能力工资

C.年功工资

D.岗位工资

【答案】A

24.薪酬的范围包括（）o

I.工资

n.津贴

m.奖金

IV.社会福利

v.员工福利

VI.股权期权

A.I、II、III

B.n、IILMV

c.I、n、in、Mv

D.I、II、III、IV、V、VI

【答案】D

25.下列关于社会保障基本原则的表述不正确的是（）o

A.权利保障。公民享有获得社会保障的权利，社会保障是经济

权利，也是社会权利

B.国家责任与社会伙伴。建立社会保障体系是国家的责任，也

是各类社会组织的责任;政府有责任与企业、社会组织、社区、个人

和家庭结成合作伙伴关系，共同构建国家社会保障体系

C.公平与效率相结合。公平即公平筹集资金和公平分配基金，

效率即以最经济的方法将有限的社会保障基金分配到最需要的人群

中去

D.只有国家责任。社会保障一般是由国家统筹安排，无须个人

或者企业配合执行

【答案】D

26.下列关于养老风险具有相对可预测性的表述正确的是

（）。

A.人们可以确定退休年龄，根据生命表预测退休后的余命和运

用精算技术克服死亡率风险

B.可以根据国家的发展确定将来国家的支付能力

C.人们收入水平提高的速度就可以决定应付未来的养老风险

D.人们对于养老金的需求是可测的

【答案】A

27.企业补充医疗保险主要用于支付员工（）。

A.在社会基本医疗保险之内的个人付费部分

B.社会基本医疗保险起付线之下的个人付费部分

C.超过计划基本医疗保险以外的部分

D.超过计划基本医疗保险封顶之上的部分

【答案】D

28.人们在退休养老规划中常有失误和误区，但不包括（）o

A.积极投资，实际的回报越高越好

B.养老资金管理太保守

C.越早为养老金准备和投资，养老储蓄就越轻松

D.不做长远考虑和安排

【答案】C

29.根据课税对象的不同，可以把我国全部税种划分为（）o

I.流转税类

II.所得税类

HL资源税类

W.特定目的税类

V.财产税类

VI.农业税类

A.I、II、V、VI

B.I、II、MVI

c.n、w、v、VI

D.I、II、III、IV、IV

【答案】D

30.利用税率进行筹划，通过高税率所得项目转换成低税率所得

项目的方法，可以实现少纳税款、减轻税法的目的。下列筹划方案中，

不正确的是（）。

A.个人所得税中，工资、薪金所得可通过改变支付次数、收入

均衡支付等方法，以降低每次的应纳税所得额，避免一次收入过高而

适用高税率的情况

B.由于相同数额的工资、薪金所得与劳务报酬所得等所适用的

税率不同，因此利用税率的差异进行纳税筹划是节税的一个重要方法

C.在纳税人工资、薪金较高，适用边际税率高的情况下，将劳

务报酬转化为工资、薪金所得更有利于节省税款

D.工资、薪金所得适用的税率比劳务报酬所得适用的税率低，

因此可将劳务报酬所得转化为工资、薪金所得

【答案】C

31.关于信用贷款的征信要点，下列说法正确的是（）。

A.信用贷款不需要房产等抵押，国库券、有价证券等质押和第

三方担保等保证

B.信用贷款通常要对装修、汽车、旅游等各项个人贷款的用途

做出限制

C.信用贷款必须指定到某个商户才可以用

D.信用贷款一般不采用以个人信用考核为依据

【答案】A

32.刘小姐有房贷50万元，利率6%,若等额本金偿还法每期所

还的本金与选择20年期等额本息偿还法的每期摊还本息相同，则她

的房贷可提前（）年还清。

A.8.53

B.8.39

C.7.68

D.7.54

【答案】A

33.原来银行依照基本利率上浮10%,以6.73%放贷30万元，另

有一家银行愿意用基本利率下浮10%,以5.51%放贷，但额度只有25

万元。如果贷款期限还有20年，差额50000元用5年期信用借款筹

得，利率12%,一年还清，假若所有转贷费用为6000元，则新贷款

的内部报酬率为（）o

A.6.12%

B.6.36%

C.6.43%

D.6.78%

【答案】B

34.关于《婚姻法》的规定，下列说法正确的是（）。

A.结婚的男女双方可以父母代为到婚姻登记机关进行结婚登记

B.属直系血亲和五代以内的旁系血亲或患有医学上认为不应当

结婚的疾病的禁止结婚

C.符合《婚姻法》规定的，予以登记，登记后即确立夫妻关系

D.禁止重婚，未办理结婚登记的，应当补办登记

【答案】D

35.张明婚前受赠一幢三居室的房屋，与李丽结婚后共同使用、

管理该房近年。当与李丽离婚时，该房屋（）

30o

A.仍应视为张明的婚前个人财产

B.应视为张明和李丽的夫妻共同财产

C.应由张明和李丽平均分割

D.张明和李丽应当进行协商确定

【答案】A

36.下列关于新的助学贷款政策的说法中，错误的是（）。

A.实行由财政补贴借款学生在校期间的全部贷款利息，毕业后

自付50%的办法，借款学生毕业后开始计付利息

B.借款学生毕业或中止学业后1年内，可以向银行申请调整还

款计•划，经办银行应予受理并根据实际情况和有关规定进行合理调整

C.借款学生办理毕业或中止学业手续时，应当与经办银行确认

还款计划，还款期限由借贷双方协商确定

D.提前还贷的，经办银行要按实际期限计算利息，不得加收扣

除应付利息之外的其他任何费用

【答案】A

37.下列关于国家助学贷款和商业性助学贷款的说法中，不正确

的是（）。

A.若获得国家助学贷款的学生继续攻读学位，要及时向经办银

行提供继续攻读学位的书面证明，财政部门继续按在校学生实施贴息

B.商业性助学贷款是指商业银行向借款人发放的用于支持学生

完成学业所需费用的人民币担保贷款

C.国家助学贷款还本付息可以采取多种方式，可以一次或分次

提前还贷。提前还贷的，经办银行要按合同期限计算利息

D.国家助学贷款是由中央和省级政府共同推动的一种信用助学

贷款，由国家指定的商业银行负责发放，对象是在校的全日制高校中

经济确实困难的本、专科学生和研究生，目的是用于帮助他们支付在

校期间的学费和日常生活费

【答案】c

38,下列不属于教育贷款的是（）。

A.商业性银行助学贷款

B.财政贴息的国家助学贷款

C.高校为无力支付学费的学生提供的学生贷款

D.民间机构资助

【答案】D

39.国家助学贷款中，学生贷款利息的支付方式是（）。

A.无息

B.贷款利息全部自付

C.按法定贷款利率执行

D.在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付

【答案】D

40.留学贷款担保抵押方式中，进行房产抵押的贷款最高额不超

过经贷款人认可的抵押物价值的（）o

A.55%

B.60%

C.65%

D.70%

【答案】B

41.于先生有5年后购置一套价值300万元的住房，10年后子女

高等教育基金200万元，20年后积累1000万元用于退休三大理财目

标。假设名义投资报酬率为8%,通货膨胀率为3%,那么，于先生要

达到其目标，总共需要准备的资金为（）万元。

A.578

B.624

C.735

D.1500

【答案】C

42.白领夫妻两人，月收入9000元。孩子上小学四年级，父母

退休，身体不好，以下是一理财师提出的建议，说法错误的是（）。

A.每月除去日常费用3000元，有6000元（一年7.2万元）做理财

计划。可以给孩子开一户6年期教育储蓄，每月只要277元，6年后

到期2万元，准备上高中的费用，同时也可以为孩子买2万元储蓄、

分红加保障保险产品，为以后进入大学教育做准备

B.父母退休有退休费，基本生活费用已解决，所以无须考虑相

关的医疗费用

C.随着时间的增加，手上的资金积累也逐渐增多，夫妻两人也

可以适当地考虑购买指数型或股票型基金，在一定风险的前提下来获

取较高的收益

D.除去给老人、孩子投资的4万元左右，还有3万元。夫妻两

人也要为自己考虑买些相关保险产品，将剩余的资金购买货币型基

金，每月可将暂时不用的资金放到货币型基金上

【答案】B

43.一个正常的资本市场应该是短期波动、长期创造收益的市

场，即资本市场应该只有短期风险，而不应有长期风险。因此，资本

市场是融通长期资金的市场，它又可以进一步分为（）o

A.股票市场和债券市场

B.证券市场和货币市场

C.短期资金市场和长期资金市场

D.中长期信贷市场和证券市场

【答案】D

44.按基金的组织形式不同，基金可分为（）。

A.契约型基金和公司型基金

B.开放式基金和封闭式基金

C.债券基金和股票基金

D.成长型基金和收入型基金

【答案】A

45.投资者可以提供资金给房地产信托投资公司以投资于房地

产行业，其可以采用的工具包括（）o

I.房地产债券基金公司

II.房地产开发与建设投资公司

HL抵押贷款信托公司

IV.房地产股权信托投资公司

A.I、II、III

B.n、IILIV

C.IILW

D.I、n、in、iv

【答案】B

31.关于信用贷款的征信要点，下列说法正确的是（）o

A.信用贷款不需要房产等抵押，国库券、有价证券等质押和第

三方担保等保证

B.信用贷款通常要对装修、汽车、旅游等各项个人贷款的用途

做出限制

C.信用贷款必须指定到某个商户才可以用

D.信用贷款一般不采用以个人信用考核为依据

【答案】A

32.刘小姐有房贷50万元，利率6%,若等额本金偿还法每期所

还的本金与选择20年期等额本息偿还法的每期摊还本息相同，则她

的房贷可提前（）年还清。

A.8.53

B.8.39

C.7.68

D.7.54

【答案】A

33.原来银行依照基本利率上浮10%,以6.73%放贷30万元，另

有一家银行愿意用基本利率下浮10%,以5.51%放贷，但额度只有25

万元。如果贷款期限还有20年，差额50000元用5年期信用借款筹

得，利率12%,一年还清，假若所有转贷费用为6000元，则新贷款

的内部报酬率为（）o

A.6.12%

B.6.36%

C.6.43%

D.6.78%

【答案】B

34.关于《婚姻法》的规定，下列说法正确的是（）。

A.结婚的男女双方可以父母代为到婚姻登记机关进行结婚登记

B.属直系血亲和五代以内的旁系血亲或患有医学上认为不应当

结婚的疾病的禁止结婚

C.符合《婚姻法》规定的，予以登记，登记后即确立夫妻关系

D.禁止重婚，未办理结婚登记的，应当补办登记

【答案】D

35.张明婚前受赠一幢三居室的房屋，与李丽结婚后共同使用、

管理该房近30年。当与李丽离婚时，该房屋（）o

A.仍应视为张明的婚前个人财产

B.应视为张明和李丽的夫妻共同财产

C.应由张明和李丽平均分割

D.张明和李丽应当进行协商确定

【答案】A

51.关于企业补充医疗保险的特征，下列描述错误的是（）o

A.主要由企业举办，少数地方创立了由企业和社会保险经办机

构共同举办的经验

B.是国家基本医疗保险的补充，支付范围基于国家基本医疗保

险报销范围以外确定

C.以购买商业健康保险产品为主要管理模式

D.国家基本医疗保险是企业补充医疗保险的补充，国家基本医

疗保险支付范围基于企业补充医疗保险报销范围以外确定

【答案】D

52.退休计划的资金来源渠道是多方面的，其中不包括（）。

A.国家基础养老金

B.个人账户养老金

C.企业补充养老金

D.社会捐赠

【答案】D

53.（）不属于工资总额的范畴。

A.计时工资

B.计件工资

C.退休工资

D.奖金津贴

【答案】c

54.下列各项属于早期工资学说的是（）。

A.工资基金论

B.供求均衡论

C.工资谈判论

D.边际生产力工资论

【答案】A

55.18世纪末