企业ERP绩效考核体系

企业ERP绩效考核体系

目录

文档说明.......................................................................................3

1.绩效考核体系的目标指向......................................................................4

2.绩效考核体系的具体应用......................................................................5

3.绩效考核指标体系明细........................................................................6

3.1公司整体...................................................................................6

3.1.1管理基础建设.....................................................................................6

3.1.2公司整体的质量、交货、成本、服务的柔性表现.......................................................7

3.1.3长期经营策略.....................................................................................8

3.1.4经营规划.........................................................................................8

3.1.5产销计划.........................................................................................8

3.1.6客户服务.........................................................................................9

3.1.7教育及培训......................................................................................10

小结：.................................................................................................10

3.2研发......................................................................................10

3.2.1产品开发计划与操纵...............................................................................10

3.2.2物料及BOM信息的管理保护........................................................................11

3.2.3产品设计更换操纵................................................................................11

小结...................................................................................................12

3.3计划......................................................................................12

3.3.1销售预测........................................................................................12

3.3.21'WHAT-IF,，W.....................................................................................................................................................12

3.3.3主生产计戈ij(MPS).............................................................................................................................................13

3.3.4能力计划与操纵(CRP)......................................................................................................................................14

3.3.5物料计划与操纵(MRP)......................................................................................................................................14

小结...................................................................................................15

3.4采购......................................................................................15

3.4.1供应商管理.......................................................................................15

3.4.2采购计划的执行..................................................................................16

3.4.3供应商供货状况..................................................................................17

小结...................................................................................................17

3.5库存......................................................................................17

3.5.1库存管理........................................................................................17

小结...................................................................................................18

3.6生产......................................................................................18

3.6.1工艺路线....................................................................................18

3.6.2车间作业操纵................................................................................18

小结.............................................................................................19

3.7.3客户服务...................................................................................20

小结.............................................................................................20

考核要点...........................................................................................21

测评要求...........................................................................................21

测评对象...........................................................................................21

测评得分...........................................................................................21

评价原因...........................................................................................21

1持续进行业务流程改进，发现存在的问题，提高流程效率。............................................21

业务流程持续改进的常设岗位与工作方法（如：兼职人员构成的业务流程改进小组提出提案，组织改进讨论，进行业务流

程、岗位职责等的保护）............................................................................21

3.8成本...........................................................................................21

3.8.1成本管理.....................................................................................21

3.8.2成本操纵...................................................................................21

3.9财务...........................................................................................21

3.9.1财务计划、报告与评估........................................................................21

小结.............................................................................................22

3.10总平均得分22

文档说明

本文档结合目标业务流程，面向未来的信息平台，以流程为线索关注企业的绩效表现，同时将

具体指标指定到具体测评对象，即形成基于流程的指标体系与基于责任主体的指标体系的双维

视图。

1.绩效考核体系的目标指向

企业管理水平的提升不是一蹴而就的过程，它需要不断实践、巩固与进展。关于X公司来说，单单

依靠产品优势与个人能力以不能高效支持企业的进展，随着公司业务规模日益扩大，部门之间的沟通

渐趋频繁，流程之间的联系不断向紧密化、集成化进展，管理提升成为当前具有紧迫性、必要性的课

题，这就更需要本着循序渐进的原则、态度与精神，来逐步实现企业的管理进步。

相应地，本文档提出的绩效指标考核体系具有下列特点：

►相应的长期性。不追求企业在很短的时间内圆满实现，以帮助企业的持续改进，引导企业绩效的

不断提高。

►过程性。考核重点不仅是一个流程或者活动的最终结果，还包含了实现为达到这一最终结果而务

必采取的一些行动与措施。

►定量化。关于每一项考核要点都引导性地给出了一到多条测评的细目，以事实、记录、数据来作

为考核得分的要紧根据。

►内部监控。关于每一项考核要点，在具体应用中，能够明确“测评参与者”（即内部顾客），来出

具测评意见，以强化被测评者的内部服务意识。

在朝向本指标体系进行不断努力改进的过程中，我们建议，X公司能够建立四个层次的目标指向，以

求循序渐进地达到：

第一层次：物流、信息流、资金流的集成运营开始起步，规范化管理开始进入实践阶段。

第二层次：多个流程运转良好，重复劳动减少，某些部门工作压力降低。

第三层次：公司大多数流程的运作运作良好，部门协同与沟通增强，多个部门效率提高，能够比较方

便地取得决策支持信息。

第四层次：公司绝大多数业务流程运作高效，能够积极协同应变，在客户满意度、生产效率、库存操

纵与成本操纵等方面不断取得显著收效。

2.绩效考核体系的具体应用

本绩效考核指标共分为9大项，194小项。对每小项指标的“考核要点”，应用于相应的“测评对象”，使

用5分评分法，即分值1、2、3、4、5,分别代表“很差、较差、通常、良好、优秀”。

为了保证“测评得分”的真实性、可靠性，需结合每一“考核要点”的各项“测评要求”，提供对应的“评

价原因如：

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1具有高效支持►企业文化的具体行政管理部3►表现形式：X公司企业精

与提高企业员工表现形式神

运作效率的企业卜经常性的《有关►没有

文化。材料》卜尚须在员工行为中强化、

卜企业文化的有效提升

性与作用

本绩效考核指标体系在具体应用过程中，能够以ERP管理办公室部门为主导，必要时，各考核要点所

对应的“测评参与者”参与，每季度或者每月进行一次，先由相应测评对象的自评，再由责任部门进行的复

评，出具各大项考核“小结”部分的原因分析报告，提出奖惩的建议名单。公司高层领导签字确认后，将考

核结果、原因分析与奖惩结果予以公告。

3.绩效考核指标体系明细

3.1公司整体

3.1.1管理基础建设

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1具有高效支持与提企业文化的具体表现

高企业员工运作效率的形式

企业文化。经常性的《有关材料》

企业文化的有效性与

作用

2每个员工是否明确《岗位职责》

其领导或者参与的业务

流程？有无明确的岗位

职责？

3一旦遇到如质量、企业的分层授权机制

成本、投产或者材料投入应急见机行事的例子

等问题时，有关人员有权《行使职权处理问题

采取相应措施。过程的记录》

4信息传递过程，如会议的种类及其作用

各类会议应作为工作的员工参与情况及实效

一部分，以保持公司员工性

不断介入公司的业务。《会议纪要》

5公开表彰不断改进表彰的形式与范围

过程中有突出表现的事《表彰的记录》

迹。

6工作中的重要成果《重要成果》记录

应有文件记载并考虑到成果的利用

公司今后的进展计划之

中。

7帮助管理人员、经各类类型、层次的员工

理、技术人员、工人不断的培养与使用

成长，不断发挥作用。《有关例子》

8各部门使用统一的统一的技术平台

管理信息系统，有效地运信息的共享使用与及

用计划与操纵技术。时保护的例子

9及时收集信息，用信息收集及使用

以分析所有产品、外部客

户服务及重要的内部顾

客与供应商。

10为进行信息比较，—存《有关材料说明》

在Benchmarking（标杆

瞄准）数据。

11应有固定的周期性《检查记录》

的检查，以保证收集数

据与信息是合理的。

12合适的、先进的技数据收集的技术、工具

术与工具用于数据与信及其先进性、适用性说明

息收集全过程。

平均得分

3.1.2公司整体的质量、交货、成本、服务的柔性表现

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1每一职能部门已建立一套满►《服务规程或者承诺有►

足要紧内外客户的措施，跟关文件》

踪实施结果，及寻找差异的

根本原因。

2在质量方面全公司使用同一►《有关标准、词汇手册》►

种语言与同样的词汇（标

准）。

3因果分析等图表已在分析中►《具体例子》►

使用。

4要求集中解决的关键问题能►小组活动情况，有关材►

明显地列出，列出内容可包料

含攻关小构成员，问题根

源、差异分析、行动措施及

结果。

5所有员工都经常使用信息来►《全员参与的质量管理►

确认问题所在，使用分析方措施》

法来得到问题解答，使用评

估技术来证实纠正措施能

产生预期效果。

6收集质量数据与信息，用适►►

当的技术来确定待改善的

领域。

7质量检查应包含废品报告及►《废品报告及质量成本►

质量成本报告。报告》

8制造质量成本报告已作为正►《质量评估、失误与预►

常管理报表的一部分提出，防的记录文件》

若提取质量成本尚有困难

时，则至少应对质量评估、

失误与预防有清晰的数字

提供。

9对生产中缺陷及供应商缺陷►《缺陷管理文档有关文►

已建立操纵目标，实施情况件》

有考核，目标能达到。

10发货考核应包含交货量的►《发货考核记录》►

合理比例，交货及时性。

11重视下列指标并加以改善：►《改善措施及记录》►

库存量、生产率、客户服务

质量劳动效率、机器效率、

每职工过失、采购价差异,

制造间接费率

12要紧考核包含现有库存天►《库存周转及总资产周►

数（或者周转天数）及总资转的考核记录》

产周转值。

13要紧考核项目应附上不断►指标的图表化管理►

改进方案►《有关资料》

14公司强调以客户为本的思►《有关资料》►

想，能持续超出客户期望值＞《具体例子》

的服务

平均得分

3.1.3长期经营策略

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1各层次各部门领导要深＞公司各类决策机构与成►

入地参与策略的制定过程。员构成

＞决策机构制定经营策略

的运作过程

2经营策略的内容要在全＞员工是否明白经营策略►

公司范围内予以传达。内容

►《经营策略的有关文

件》

3经营策略对公司经营有＞《经营策略的有关文►

重大影响的内部因素及外件》

部因素进行了明确划分。

4经营策略至少每年检查►是否每年检查一次以上►

一次，以确保其有效性与连►《检查记录》

贯性。

5经营策略应作为编制经►经营策略是否在经营规►

营规划与产销计划的准则。划与产销计划里得到表达。

平均得分

3.1.4经营规划

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1长期经营策略指导经营►经营规划里应包含年►

规划，所有年度财务计划符度财务计划

合经营策略。＞年度经营规划要符合

长期经营策略

►《经营规划有关文件》

2经营规划中的市场占有、＞经营规划的具体内容应►

财务表现、新产品开发、客包含市场占有、财务表现、

户服务水平与期望的库存新产品开发、客户服务水平

水平要予以明确规定。与期望的库存水平。

3经营规划的时间跨度是＞经营规划的时间跨度是►

否足以支持公司的产销计否满足支持产销计划的作

划。用。

4具有检查产销计划是否►《检查记录》►

符合经营规划的工作程序。

5经营规划至少每年编制＞是否每年编制一次、每►

一次同时至少每季检查一季检查一次

次。►《编制与检查的记录》

6资产收益率实现的百分►►

比＞90%。

F均得分

3.1.5产销计划

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1公司具有一个简洁的产销计划规►《产销计划有关文件》►

章，包含对目的、用途、过程、参

与人员的说明。

2产销计划是一个闭环过程，它包含发＞产销计划是否表达了发►

现问题，解决问题，作出决策，交现问题，解决问题，作出

流信息与付诸实施。决策，交流信息与付诸实

施等行动。

3公司应开展预测与报告营销与销售＞《营销与销售方面的报►

有关动态因素（或者假设）的活动,告》

便于有关人员确认是否作为制订今

后计划的基础。

4所有与会人员应在会前做好准备，有►产销计划会议前有无有►

下列预备会议：市场与销售部门的关的其他准备会议？

销售会议、工程设计部门的新产品►《其他有关会议的会议

计划会议、制造部门的生产计划会纪要》

议。

5任何重大或者突发的变化应该在（产►重大或者突发变化在产►

销）会议之前通知各有关部门，以销会议前有无事先通知

免会议中出现意想不到的问题。有关部门

6会议分发的材料包含营销、销售、►产销计划会议是否分发►

生产、库存、拖欠订单、发货与新有关的资料

产品开发状况等情况与今后的计►《资料档案》

划。

7会议纪要应在会后立即整理并及时►是否在一天内完成产销►

呈送有关部门，通常在24小时内完计划会议纪要的整理与

成。分发

8公司应具有这样的工作机制，保障►销售计划的分解及其一►

总体销售计划与按产品、市场与地致性

区分类的销售计划相吻合，同时产,《有关资料》

品销售、市场开拓与作业管理相吻

合。

9对一产品系列，应以合理的计量单►《产销计划执行回顾与►

位对产销计划的执行进行回顾与评评估记录》

估。

10确定相应的时间作为应变准则，在►产销计划是否分时间段►

近期时间段内，尽量避免发生变化确定变化的准则，如何划

以保障计划的稳固性，减少因计划分？

更换引起的缺失；在中期时间段

内，计划可做调整，但务必保证其

可行性；在长期时间段内，准确度

可不做为重点，要紧确立指导性计

划。

11确定考核销售、工程、财务与生产►《有关计划的考核要求、►

的同意误差范围，并确定考核及调考核制度、考核程序》

整偏差的程序与责任。＞针对有关计划的偏差及

调整进行

12具有对产销过程不断建议与意见的,产销过程的评估►

过程。

平均得分

3.1.6客户服务

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1对客户服务与需求已存＞《服务规程与承诺有关文►

在一个建立与安排优先级件》

的机制。

2存在措施来保证客户反►《客户投诉或者反馈有关►

馈意见能得到响应及具有文件》

适当优先级。

3保证客户很容易地询问►对咨询的响应及保证措施►

有关信息及问题。

4对客户期望值达到与否＞期望满足程度的度量及其►

有跟踪、报告，并用以改跟踪

善计划与实施。■《有关报告》

5对客户反馈系统有评估■《投诉或者反馈有关文件►

与改善措施。制度》及其执行记录

6与客户联系的职工有足►《具体例子或者文件说►

够的权利去解决客户问明》

题。

平均得分

3.1.7教育及培训

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1管理人员在推行新的管►《教育及培训记录》

理系统与过程之前，会开»《培训计划》

展一个全面的教育及培

训。

2教育过程应是一个各层■《教育及培训记录》

面参与的过程。

3培训过程应以改变公司►培训准则

机构内人员行为准则为原

则。

4公司应承诺足够资源进■培训资源状况

行培训。

5公司应有一个不间断的►《培训计划》

培训计划。

6职工的进步应有评估。►《考核及评估记录》

7是否有80%的职工同意►《ERP系统培训记录》

了ERP系统有关教育？

8是否有一个进行ERP系►《ERP培训计划及培训教

统继续教育的课程设置计材》

划？

平均得分

小结:

总平均得分各分项平均得分求与，再进行平均

原因分析►

3.2研发

3.2.1产品开发计划与操纵

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1批准后的新产品列入产销计＞《新产品清单》►

划与主生产计划过程中进►《销售计划》、《主生产计划》

行考虑。

2研发及生产系统有集成关►《新产品试制申请表与审批►

系，通过进度计划协调新产表》

品切入时间。►《试制产品生产通知单》

,《试制产品生产验收表》

＞《新产品转产申请表与审批

表》

3产品研发部门主管应熟悉研►产品研发部门主管自述研发►

发系统与计划、生产系统的系统与计划、生产系统的联结

联结关系关系

4研发计划不能准时完成，应■计划不能准时完成时对有关►

立即反馈到有关部门，并确部门的通知及通知的及时性。

定推迟造成的后果，跟踪原►推迟计划造成造成的后果分

因并重新制定完成日期。析报告

►计划推迟的原因分析，改进措

施及更新后的计划。

平均得分

3.2.2物料及BOM信息的管理保护

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1具有物料主文件保护的责任►《物料建立申请单》、《物料保►

■■■/_1_

网位。护单》、《物料失效通知单》、

《物料分类单》等业务表格记

录

2具备BOM的建立与保护的流►《BOM保护流程》►

程文件，注明岗位与活动的关＞《BOM清单归档》等记录

系。

3BOM有关部门都应参与BOM的►《BOM保护流程》►

建立工作。＞《BOM清单问题反馈记录》

＞《BOM清单归档表》、《新产品

试制申请表》、《新产品转产申

请表》

►确定BOM清单的会议记录

4BOM结构正确，能够支持计＞计划系统能够根据BOM能进行►

划与操纵、财务成本核算工作。正确的需求分解

■成本核算能够根据BOM进行成

本累加

5公司应具有BOM检查制度，►《检查结果记录》►

保证编码'组件、数量与单位

的正确性。

6BOM正确度的审查结果应在►文件审查结果►

98〜100%之间►现场考评

平均得分

3.2.3产品设计更换操纵

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1产品设计更换►《BOM保护流程》►

具有正式的单►《ECO工程更换单》

据，保证更换的

严肃性。

2产品设计更换信►《BOM保护流程》►

息能及时传递＞《产品设计更换单发放记录》

到有关的部门►工程更换信息在三个工作日

内传递到有关部门

平均得分

小结

总平均得分I各分项平均得分求与，再进行平均

原因分析►

3.3计划

3.3.1销售预测

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1应有明确的预测责任岗■责任岗位对产品、客户、市场与►

位，熟悉熟悉产品、客制造系统认识的自我表述。

户、市场与生产情况。。

2所有需求应包含在预测►预测（或者主需求计划）输入的►

中，如备件、内部需求内容

等。＞有关材料

3应由预测人员、营销人＞《考核记录》►

员、产品研发人员及有

关专家构成的评审组考

核预测总量与全面预测

的准确度。

4销售部门与市场、预测►需求会议的内容、组织方法、召►

与制造部门召开需求会开频率

议，为产销计划会议做■《需求会议会议纪要》

好准备。

5明确销售计划的执行责＞《销售计划执行责任落实与衡►

任，关于相应责任衡量量方法》

的方法能够得到认同。►检查销售计划的指标分解与考

核方法是否得到各级销售人员

的认同。

6销售部门每月将销售实►《行业块销售计划》►

绩反馈给公司，按销售►《行业块销售计划的完成情况》

分行业块考核销售计划

的完成情况。

7销售计划准确度达80%►

平均得分

3.3.2“WHAT-IF”模拟

考考核核要要点点测测评评要要求求|测测评评对象象测测评评得得分分评评价价原原因因

1具有支持产销计划的计算机►模拟方法►

模拟过程，用来评估需求、►《模拟过程记录》

供应、生产、库存与拖欠订

单。

2模拟运行粗能力计划，评估►模拟方法►

主生产计划对关键资源的►《模拟过程记录》

影响。

3模拟运行物料需求计划►模拟方法►

（MRP）,通过结果来推断计►《模拟过程记录》

划有关因素（如批量、安全

库存、提早期等）与库存水

平是否合理。

平均得分

3.3.3主生产计划（MPS）

考核要点测评要求测评对象测评得分评价原因

1保护主生产计划有明确的责任■《责任岗位名称》►

岗位，如主计划员。

2主计划员熟悉产品生产过程，►由主计划员对产品►

生产计划与操纵过程与市场生产过程、生产计划

需求。与操纵过程及市场

需求作出自我表述。

3主生产计划员应参与产销计划►《产销计划的形成►

的编制过程并提供必要的信会议记录》

息。

4主生产计划员应能够根据经►《有关记录》►

验，回复参加主计划审查的有

关人员提出的问题。

5主生产计划在一个足够长的跨►时间跨度►

度内稳固下来，使生产作业稳►《计划稳固性有关

固进行记录》

6对主计划单个时间跨度内的更►《计划更换单》►

换应有操纵，更换需经合适的

人员批准、审查，并查出更换

的原因。

7主计划应适当汇总，并与产销►主生产计划与产销►

计划中的生产计划部分协调计划对比

一致。

8对紧急订单，具有相应的紧急►

处理措施。

9主生产计划员能够通过人工调►主生产计划员的操►

整，而不是单靠计算机自动生作演示

成MPS。

10运行MRP之前，MPS是否经审►《主生产计划审批►

批部门核实并批准？记录》

11在整个计划跨度内，MPS是否►粗能力平衡的实施►

不断与能力进行平衡？

12落实主生产计划的责任，就衡►《主生产计划准确►

量方法达到认同，准确度在度记录》

95%以上。

平均得分

3.3.4能力计划与操纵（CRP）

考核要点测评要求测评对象测评得评价原因

分

1有关责任岗位能够很好地犍[►由主计划员、物料计►

得能力计划，明确各自在前划员或者车间工长对

力管理中的角色（比如；伤能力计划进行自我表

护能力数据等）。述。

2所有能力消耗的因素都应在►检查能力