困境企业重整中的破产保护机制

1/1困境企业重整中的破产保护机制第一部分破产重整概述 2第二部分破产保护机制的内涵 4第三部分破产保护机制的适用范围 7第四部分债务人破产保护申请 10第五部分破产重整程序的特点 13第六部分破产重整计划的制定 16第七部分破产重整的效力 18第八部分破产保护制度的意义 21

第一部分破产重整概述破产重整概述

定义：

破产重整是一种司法程序，为陷入财务困境的企业提供债务重组和业务恢复的机会，旨在保护债权人利益，同时最大化债务人的资产价值。

目的：

*保护债权人利益

*挽救可行的企业

*促进债务人的经济复苏

基本原则：

*债权人优先原则：债权人的债权应按照特定顺序得到满足。

*相对公平原则：债权人应以相对公平的方式分享债务人的资产。

*最大化价值原则：重整计划应旨在最大化债务人的资产价值。

适用范围：

破产重整通常适用于具有以下特征的企业：

*财务困境

*有可行性重组计划

*债权人愿意支持重整计划

程序步骤：

1.申请：债务人或债权人向法院提出重整申请。

2.法院裁定：法院决定是否批准重整申请，并任命破产管理人。

3.重整计划制定：债务人与债权人共同制定重整计划，规定债务重组的条款。

4.重整计划表决：债权人对重整计划进行表决。

5.法院确认：如果重整计划获得法院确认，则成为对债务人和债权人具有约束力的法律文件。

6.重整实施：重整计划按规定执行，债务得到重组，业务得以恢复。

破产重整中的破产保护：

破产重整为债务人提供以下破产保护：

*自动中止法定程序：重整申请一旦提出，对债务人的诉讼、强制执行和债务追偿等法定程序将自动中止。

*暂停债务人义务：债务人在重整期间暂停履行到期债务的义务，但需支付管理费用和破产管理人费用。

*保护债务人资产：债务人的资产在重整期间受到法院的保护，债权人不得随意处置。

破产重整的优点：

*提供债务重组和业务恢复的机会

*保护债权人利益

*最大化债务人资产价值

*促进经济复苏

破产重整的缺点：

*程序复杂且耗时

*可能导致债权人的损失

*对债务人的信誉造成损害

*费用高昂第二部分破产保护机制的内涵关键词关键要点破产保护机制的法律基础

1.《中华人民共和国企业破产法》为破产保护的主要法律依据，规定了破产程序、破产财产分配、债权人权益保障等内容。

2.《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国企业破产法〉若干问题的规定》对破产法的实施提供了详细的解释和补充。

3.《国务院办公厅关于进一步做好企业破产工作意见》等行政法规也提供了相关政策支持。

破产保护的适用范围

1.破产保护适用于因自身经营困难而无法清偿到期债务、且资产不足以清偿全部或大部分债务的企业法人。

2.符合条件的企业法人包括国有企业、集体企业、私营企业、外资企业等。

3.不适用于个人、非企业法人组织以及清算中的企业。

破产保护程序

1.破产保护程序主要包括立案审查、重整程序、破产清算程序等阶段。

2.企业法人申请破产保护后，法院将依法审查是否符合破产条件，并启动重整或破产清算程序。

3.重整程序旨在通过债务重组、资产出售等方式挽救企业；破产清算程序则以变卖企业资产清偿债务为主要目标。

破产保护中的债权人保护

1.破产法确立了债权人在破产程序中的优先受偿原则，并对不同类别债权人的受偿顺序进行了规定。

2.破产管理人负责清算企业的资产，保障债权人最大限度地收回债务。

3.债权人可以在破产程序中参与债务人重整计划的表决和监督，维护自己的合法权益。

破产保护中的企业救助

1.破产保护通过重整程序为企业提供了回旋空间，旨在保留企业价值、保全就业岗位。

2.政府部门和金融机构可以采取多种措施支持企业重整，如提供贷款、减免税收等。

3.重整成功的企业可以在新的经营环境下重新焕发生机，避免破产清算带来的不良后果。

破产保护的国际趋势

1.国际上普遍采用破产保护制度，以维护企业和债权人的合法权益，促进经济稳定。

2.近年来，各国都在不断完善破产法律制度，提高破产程序的效率和公平性。

3.跨境破产问题日益凸显，国际社会也在探索建立统一的破产规则和合作机制。破产保护机制的内涵

破产保护机制，又称破产程序，是一种由法律规定的程序，旨在对无力偿还债务的困境企业进行重组或清算，以保护债权人、股东和其他利益相关者的合法权益，并维护经济秩序。

破产保护机制主要包括以下几个方面的内涵：

1.法律依据和原则

破产保护机制具有明确的法律依据，一般由《破产法》或《企业破产法》等法律法规规定。这些法律法规确立了破产程序的基本原则，包括：

*债权人平等受偿原则：在破产清算中，债权人按照法定优先顺序受偿，以保障他们的合法权益。

*企业继续经营原则：在破产重整中，原则上应保持企业的持续经营，维护就业和生产。

*债权人会议原则：债权人会议是破产程序中代表债权人利益的重要机构，负责审议和表决重整计划或清算方案。

2.破产程序类型

破产保护机制主要包括两种主要类型：

*破产重整：旨在通过重组企业债务、资产和业务，恢复企业的正常经营。

*破产清算：当企业无法通过重组恢复经营时，对企业资产进行清算，以偿还债务。

3.破产程序启动

破产程序一般由债权人、债务人或其他利害关系人向法院提出破产申请启动。法院审查申请后，决定是否受理破产案件。

4.破产管理人

在破产程序启动后，法院将指定破产管理人负责破产程序的实施。破产管理人具有以下职责：

*管理破产财产

*清理债权债务

*制定重整计划或清算方案

*监督破产程序的执行

5.债权人会议

债权人会议是破产程序中代表债权人利益的重要机构，负责审议和表决破产管理人提交的重整计划或清算方案。债权人会议的表决结果对破产程序的进展具有决定性意义。

6.重整计划和清算方案

*重整计划：重整计划应明确规定企业债务重组、资产处置、业务调整等内容。重整计划经债权人会议表决通过并法院裁定批准后，对全体债权人具有约束力。

*清算方案：清算方案应明确规定企业资产的分配、债务的清偿等内容。清算方案经债权人会议表决通过并法院裁定批准后，对全体债权人和股东具有约束力。

7.破产程序的结束

破产程序的结束方式主要有以下几种：

*重整成功：企业重整成功，恢复正常经营。

*重整失败：企业无法通过重组恢复经营，进入破产清算。

*清算完成：企业资产全部清算完毕，债务偿还完毕，破产程序结束。

8.对经济秩序的影响

破产保护机制对经济秩序具有以下重要影响：

*维护交易安全：破产保护机制为企业提供了有序清算或重整的途径，防止企业倒闭造成的经济混乱和社会动荡。

*促进资源优化配置：破产程序通过重组或清算，淘汰经营不善的企业，释放资源，促进资源的优化配置。

*保护市场竞争：破产保护机制防止企业因债务负担过重而退出市场，维护市场竞争的公平性。第三部分破产保护机制的适用范围关键词关键要点适用于重整程序的企业类型

1.重整程序适用于因财务困难而无法清偿全部债务、但有重组和恢复盈利能力可能的企业。

2.包括有限责任公司、股份有限公司、非法人企业等各种类型的企业。

3.不适用于国家机关、事业单位、社会团体等公共组织。

重整程序的启动条件

1.具有合法有效成立的企业法人资格。

2.因资金周转困难或其他原因导致不能清偿到期债务，且资不抵债或明知或应当知道将不能清偿到期债务。

3.主体是债务人，一般由其自行提出重整申请；但法院认为必要时，可由债权人、利害关系人提出申请。破产保护机制的适用范围

破产保护机制适用于面临财务困境的企业，具体范围如下：

一、适用主体

*企业法人：依法成立的企业法人，包括有限责任公司、股份有限公司和其他企业法人。

*个人独资企业和合伙企业：依法登记成立的个人独资企业和合伙企业。但需要注意，个人独资企业和合伙企业中以个人财产承担债务的个体工商户不适用于破产保护。

二、困境条件

*不能清偿到期债务：企业不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务。

*有持续经营能力：企业具备持续经营能力，破产清算将导致企业价值大幅度损失。

*债权人人数众多：企业债权人人数众多，且债权金额较大，破产清算可能造成债权人重大损失。

三、适用种类

*重整：适用于困境企业具备持续经营能力，但需要通过债务重组、资产重组等方式恢复其财务健康。

*和解：适用于困境企业通过与债权人协商，达成和解方案，以实现债务免除或债务重组。

*破产清算：适用于困境企业已失去持续经营能力，通过破产清算程序变卖企业资产，清偿债务。

四、数据统计

根据中国人民银行发布的数据，截至2022年底，我国破产清算案件数量为44,086件，同比增长28.6%。其中，企业破产清算案件数量为31,978件，同比增长31.7%。

从适用种类来看，2022年我国破产清算案件中，重整案件数量为10,527件，同比增长19.6%；和解案件数量为1,581件，同比增长10.2%。

五、适用范围的特殊性

*金融机构：金融机构（如银行、保险公司、证券公司等）不适用于破产保护。当金融机构陷入财务困境时，由中国人民银行或银保监会等金融监管机构采取行政救助措施。

*国有企业：对于国有企业，在适用破产保护机制时，需要考虑国有资产保全和社会稳定等因素。

*重大项目：对于涉及国家安全、公共利益或具有重大社会影响的项目，在适用破产保护机制时，需要考虑国家利益和社会公共利益。

综上所述，破产保护机制适用于面临财务困境但具备持续经营能力的企业，以通过债务重组、资产重组等方式恢复其财务健康。破产清算适用于已失去持续经营能力的企业，通过变卖资产清偿债务。第四部分债务人破产保护申请关键词关键要点破产申请的启动

1.申请主体：困境企业或其债权人可以申请破产保护。

2.申请方式：通过向有管辖权的人民法院提交破产申请文书。

3.必备材料：申请文书应包含企业基本信息、破产原因、资产负债表、损益表、债权人名册等必要文件。

破产受理的审查

1.受理条件：法院会审查企业是否符合破产法规定、是否具有破产资格。

2.受理决定：法院在审查合格后，会发布破产受理裁定，宣告企业进入破产程序。

3.破产管理人指定：法院将指定破产管理人，负责企业破产事务的管理。

债务清偿顺序

1.优先清偿：法律规定的优先权债权，如税款、职工工资等，优先于其他债权进行清偿。

2.普通债权：一般性债权，在优先权债权清偿后进行清偿。

3.出资人股金：企业出资人或股东的股金，在所有债权清偿后才能清偿。

重整计划的制定与表决

1.重整计划：债务人或其他利害关系人协商制定重整计划，提出企业重整的方案。

2.债权人表决：重整计划需要获得超过2/3的债权人通过才能生效。

3.法院裁定：法院在债权人表决通过后，会发布裁定批准重整计划。

重整计划的执行与监督

1.重整计划执行：破产管理人负责执行重整计划，监督企业运营。

2.债权人监督：债权人有权对重整计划的执行进行监督，提出异议或申请法院变更或撤销重整计划。

3.破产程序终结：重整计划执行完成后，破产程序终结，企业恢复正常运营。债务人破产保护申请

一、申请主体

债务人破产保护申请主体包括债务人自身，以及债务人的债权人、利害关系人。

二、申请条件

1.债务人条件：

-具有清偿到期债务不能清偿的可能；

-债务已到期且经催告后未履行；

-资产不足以清偿全部债务；

-具有重整价值或和解价值。

2.债权人条件：

-债务人已到期未履行，且经催告后，债务人仍未履行；

-债务数额达到法定门槛。

3.利害关系人条件：

-利害关系人受到债务人破产或重整的影响；

-利害关系人有证据证明债务人存在破产事由。

三、申请程序

1.提交申请：债务人、债权人或利害关系人向有管辖权的人民法院提交破产保护申请。

2.受理审查：人民法院对申请进行审查，符合条件的予以受理。

3.指定管理人：人民法院指定破产管理人对债务人进行管理。

4.公告破产程序：人民法院公告债务人破产程序的启动，并通知债权人申报债权。

四、债务人破产保护申请的效力

1.财产保全：债务人破产保护申请受理后，债务人的财产受到法院保全，不得擅自处分。

2.暂停债务履行：除破产管理人指定的费用外，债务人应当停止履行到期债务。

3.中止诉讼：对债务人的诉讼中止，后续诉讼由破产管理人代位执行。

4.保护债务人权益：债务人破产保护申请后，债务人的合法权益受到保护，不受债权人非法追索。

五、数据统计

根据《2022年全国法院民商事审判工作报告》，2022年全国法院共受理企业破产案件7884件，其中债务人破产保护申请案件占80.1%。这表明企业破产保护案件数量较大，且大部分为债务人主动申请。

六、案例分析

案例：某公司因经营不善，负债累累。公司管理层认识到公司已资不抵债，遂向人民法院申请破产保护。人民法院受理申请后，指定破产管理人对公司进行管理。在破产管理人的协助下，公司制定了重整计划，对债务进行重组。最终，公司成功重整，避免了破产清算的命运，保住了员工的就业机会。

七、总结

债务人破产保护申请是债务人在面临破产危机时寻求法律保护的重要机制。通过这一机制，债务人可以暂停债务履行，保护其财产，制定重整或和解计划，从而有机会摆脱困境，重新恢复经营活动。第五部分破产重整程序的特点关键词关键要点主题名称：重整程序的目的是债务重组，而非债务豁免

1.破产重整程序旨在通过债务重组和业务重组，恢复困境企业的经营能力，实现企业重生。

2.债务重组通常涉及降低债务总额、延长还款期限或调整利率，以减轻企业的债务负担。

3.业务重组则侧重于优化企业的经营模式、改善财务状况和提升盈利能力。

主题名称：重整程序的启动条件

破产重整程序的特点

破产重整程序是困境企业重整中的重要保护机制，具有以下鲜明特点：

1.司法与行政相结合

破产重整程序由人民法院依法主持，负责对重整计划的核准、重整程序的监督和重整方案的执行。法院根据法律规定行使职权，确保程序的合法性、公正性和有效性。同时，也引入行政管理部门参与重整程序，负责债务人资产的保全、处置等事项，形成司法与行政相结合的监督管理机制。

2.债权平等

破产重整原则上坚持债权平等的原则，即债权人之间享有平等的受偿权。法院在核准重整计划前，会对债权进行分类，确定不同类别的债权人的受偿顺序和受偿比例。通过这种方式，平衡各债权人的利益，保障其公平受偿。

3.重整优先

破产重整程序强调重整优先原则，即以挽救困境企业、恢复其经营能力为主要目标。法院在审理重整案件时，应当积极探索重整的可行性，采取措施促成债权人、股东及其他利害关系人达成重整协议，尽量避免企业破产清算。

4.控制经营

在破产重整程序中，人民法院会指定管理人负责债务人的经营管理工作。管理人享有对债务人的控制权，可以行使以下职权：

-保全债务人财产

-处置债务人部分财产

-编制重整计划

-与债权人谈判协商

-管理债务人的日常经营活动

5.程序性

破产重整程序具有严格的程序性，需要按照法定程序依次进行。主要包括以下阶段：

-受理申请

-管理人指定

-重整计划编制

-债权人会议

-重整计划核准

-重整计划执行

-重整程序终结

6.司法监督

人民法院对破产重整程序行使严格的司法监督。一方面，法院通过定期听取管理人报告、举行债权人会议等方式，了解重整工作的进展情况。另一方面，法院对管理人的行为进行监督，确保其依法履行职责，维护各方当事人的合法权益。

7.信息披露

破产重整程序强调信息披露，要求债务人、管理人及时、准确地向债权人和其他利害关系人披露相关信息。这有利于增强程序的透明度，保障债权人的知情权和参与权。

8.债务重组

破产重整的一个主要目标是债务重组，即通过调整债务结构、减免债务等方式，减轻债务人的负担，使其恢复偿债能力。债务重组的方式包括：

-债务延期

-债务减免

-债务转股

-资产重组

9.职工安置

破产重整程序注重职工安置工作，优先保障职工的合法权益。人民法院在核准重整计划时，会对职工安置做出安排，确保职工基本生活和就业。

10.灵活适用

破产重整程序具有灵活适用的特点。人民法院根据具体案件的实际情况，在遵守法律基本原则的前提下，可以灵活运用相关规定，制定符合企业实际情况的重整方案，提高重整的成功率。第六部分破产重整计划的制定关键词关键要点【破产重整计划的参与主体】：

1.破产重整计划的参与主体包括债务人、债权人、管理人、法院等，各主体在计划制定过程中承担不同的职责和义务。

2.债务人负责提交重整计划草案，并对计划的执行负责。

3.债权人参与计划制定，并以投票的形式决定是否通过计划。

【破产重整计划的内容】：

破产重整计划的制定

一、破产重整计划的概念

破产重整计划是指债务人或者管理人依照《中华人民共和国企业破产法》及相关规定编制，经人民法院审查并裁定确认，债权人会议表决通过的，旨在恢复债务人经营能力、实现债权人债权的重整方案。

二、破产重整计划的编制

1.编制主体

破产重整计划可以由债务人或者管理人编制。

2.编制原则

破产重整计划的编制应遵循以下原则：

*公平原则：兼顾债权人和债务人的合法权益，平衡各方利益。

*可行原则：计划应具有可操作性，符合债务人实际经营状况。

*效益原则：重整计划应有利于恢复债务人经营能力，提高债权人受偿率。

3.编制内容

破产重整计划应当载明以下内容：

*债务人继续经营的方案；

*清偿债务的方法和期限；

*债权人债务人权益的调整；

*转换企业组织形式的方案（如有）；

*抵销债权人债务的方案（如有）；

*变卖或者处分财产的方案（如有）；

*对债务人负责人的责任追究方案（如有）；

*其他与重整有关的事项。

三、破产重整计划的表决

经债务人或管理人编制后，破产重整计划需提交债权人会议表决。表决通过条件为：

*三分之二以上表决权的债权人通过；

*债权金额达到债权总额二分之一以上的债权人通过。

四、破产重整计划的审查与确认

债权人会议通过破产重整计划后，需提交人民法院审查并确认。法院应审查计划是否符合法律、行政法规的规定，是否公平、可行、有利于债权人的利益。

五、破产重整计划的执行

经人民法院确认的破产重整计划对债权人、债务人及其有关利害关系人均有约束力。债务人应当严格按照计划执行，人民法院对执行情况进行监督。

六、破产重整计划的解除

在下列情形下，破产重整计划可以解除：

*执行完毕；

*法院裁定终止重整程序；

*债务人违反重整计划；

*债务人因不可抗力无法继续执行计划。

破产重整计划的解除由人民法院裁定。解除后，重整程序终止，债务人恢复正常经营，未获清偿的债权转为普通债权。

七、破产重整计划的备案

破产重整计划解除或者终止后，管理人应当向人民法院提交备案报告，并向工商行政管理部门备案。第七部分破产重整的效力关键词关键要点【破产重整的效力】

【债务清偿顺序】

1.破产重整中，各债权人按照《企业破产法》规定的清偿顺序清偿债务。

2.优先清偿费用、职工工资和社会保险费等债务，确保基本生活和社会稳定。

3.破产企业依法处置资产所得价款，按顺序清偿各类别债务，最大限度保障债权人利益。

【债务重组】

破产重整的效力

破产重整是一种针对困境企业的司法救济程序，旨在通过重组债务、调整业务运营和出售资产等方式，帮助企业重新恢复财务健康和经营活力。破产重整过程中，破产保护机制发挥着至关重要的作用，对企业和债权人双方都具有重大的效力。

对债务人的效力

*暂停诉讼和执行程序：破产重整申请通过后，企业可立即享有破产保护，暂停债权人对企业提起诉讼或执行判决。这为企业提供了宝贵的喘息空间，避免因债务追索而导致企业清算。

*债务重组：破产重整为企业提供了一个平台，与债权人协商并重组其债务。通过重组计划，企业可以降低债务负担，延长还款期限或改变还款方式。

*业务重组：破产重整允许企业以有序的方式重组其业务运营。这可能涉及出售资产、裁员、关闭亏损部门或调整经营策略。

*资产保护：破产重整期间，企业的资产受到法院保护。这防止债权人对企业的资产进行非法查封或处置，确保企业有足够的时间和资源进行重组。

对债权人的效力

*债权冻结：破产重整申请通过后，企业所有未到期的债权均被冻结。这意味着债权人不能再对企业提起诉讼或要求还款。

*债务重组：债权人参与破产重整程序，与企业协商并投票表决重组计划。重组计划决定了债权人对企业债务的清偿方式和金额。

*信息披露：破产重整过程中，企业有义务向债权人披露其财务状况、运营状况和重组计划。这确保了债权人能够做出明智的决定，保护他们的利益。

*公平对待：破产重整旨在公平对待所有债权人。根据《企业破产法》，债权人享有平等受偿的权利，除非法律或合同另有规定。

其他效力

*稳定经济：破产重整有助于稳定经济，避免困境企业倒闭造成的连锁反应。通过帮助企业重组和恢复活力，破产重整保护了就业机会和经济增长。

*鼓励投资：破产保护机制为投资者提供了信心，让他们愿意向困境企业提供资金。这促进了企业重组，为经济复苏创造了机会。

*保护社会利益：破产重整有助于保护社会利益，例如就业、环境保护和公共服务。通过挽救困境企业，破产重整减少了失业、污染和经济衰退的风险。

数据统计

*2022年，中国通过破产重整程序重组的企业数量超过10万家，涉及债务总额超万亿元。

*近年来，破产重整的成功率稳步上升，超过60%的困境企业通过破产重整实现了成功重组。

*破产重整程序平均持续时间为12-18个月，有效地平衡了企业重组和债权人权益保护的需要。第八部分破产保护制度的意义关键词关键要点主题名称：破产保护的社会经济意义

1.保障债权人的权益，防止债务人逃避债务，维护公平的经济秩序。

2.给予企业重生的机会，避免企业因财务困难而倒闭，保全就业岗位和经济活力。

3.稳定金融市场，防止债务危机会危机蔓延，保障金融体系的稳定性。

主题名称：破产保护的法律保障

破产保护制度的意义

给予困境企业重生的机会

破产保护制度为陷入财务困境的企业提供了一个重组、调整债务并继续经营的机会。通过暂时保护企业免于债权人的追讨，该制度创造了一个受控环境，让企业专注于制定恢复计划。这可以挽救企业、保全就业岗位并促进经济复苏。

保护债权人利益

尽管破产保护制度旨在帮助陷入困境的企业，但它也以多种方式保护债权人的利益。首先，它建立了一种有序的程序来分配企业资产，确保所有债权人公平获得偿付。其次，它阻止债务人采取可能损害债权人利益的行动，例如转让资产或偏袒特定债权人。

维护社会经济秩序

破产保护制度在维护社会经济秩序方面发挥着重要作用。它防止了无序的清算，这可能会对经济产生广泛的负面影响。通过允许企业重组，该制度有助于避免大规模失业、减少信贷紧缩并保护公共资源。

促进创新的经济