银行稽核审计培训考试试题

银行稽核审计培训考试试题1.在审计信息系统中，整改责任人录入整改情况需登录：（）A.网点（部门）日常联络人用户号B.责任人核心用户号(正确答案)C.负责人用户号D.总行整改管理员用户号2.在审计信息系统中，网点（部门）将问题下发给整改责任人需登录：（）A.网点（部门）日常联络人用户号(正确答案)B.责任人核心用户号C.负责人用户号D.总行整改管理员用户号3.在审计信息系统中，日常联络人在整改管理项下哪个列表中能下发问题给责任人？（）A.整改中问题列表(正确答案)B.待处理问题列表C.待确认问题列表D.已整改问题列表4.在审计信息系统中，责任人在整改管理项下哪个列表中能处理需要整改的问题？（）A.整改中问题列表B.待处理问题列表(正确答案)C.待确认问题列表D.已整改问题列表5.（）是指针对问题描述采取有效的补救措施进行直接纠正。A.直接整改(正确答案)B.间接整改C.部分整改D.无法整改二、多选题（每题5分，共35分）1.以下哪些是审计信息系统的功能？（）A.指标监测(正确答案)B.风险分析(正确答案)C.预警处置(正确答案)D.审计问题整改(正确答案)2.审计信息系统整改录入的整改方式包括以下哪些？（）A.直接整改(正确答案)B.间接整改(正确答案)C.无法整改D.现场整改3.以下哪些是日常联络人的功能？（）A.接收问题(正确答案)B.下发问题(正确答案)C.问题确认(正确答案)D.整改情况录入4.审计信息系统中，以下哪些是问题整改需录入的内容：（）A.整改状态(正确答案)B.整改方式(正确答案)C.整改描述(正确答案)D.整改措施(正确答案)5.审计信息系统中，整改状态包括：（）A.已整改(正确答案)B.未整改(正确答案)C.部分整改(正确答案)D.无法整改6.问题整改的内容具体包括：（）A.停止正在发生的违法违规行为；(正确答案)B.纠正已经发生的违法违规行为或管理不善行为所产生的后果，包括调整相关账务、收回有关资金、更正不当的管理方式和管理行为等；(正确答案)C.采取有效措施，降低不当做法所导致的损失；(正确答案)D.对已经发生但现在确实无法复原或更正的行为，要制定预防措施，通过建立健全有关规章制度，修改完善相关业务流程，防止类似行为再次发生；(正确答案)E.落实审计改进建议，采取有效措施加强内部控制，弥补管理漏洞，并举一反三，从根本上规范管理，提高管理的效益和效率。(正确答案)F.视情况轻重对责任人进行教育、惩处。(正确答案)7.审计整改措施包括（）A.行为纠正(正确答案)B.优化业务流程(正确答案)C.问责处罚(正确答案)D.消除风险隐患(正确答案)三、判断题（每题5分，共40分）1.登录网点（部门）负责人审计系统用户号可下发问题给整改责任人。对错(正确答案)2对于不能直接整改的问题，需阐述无法直接整改的原因，以及避免同质同类问题再次发生拟采取的规避措施。对(正确答案)错3.部分整改和未整改问题自动退回整改责任单位整改，直至审核通过。对(正确答案)错4.间接整改是指对于审计发现的问题，由于受时间、流程等因素限制，不能直接进行整改，只能通过补充资料、补救措施、化解风险等方式进行的整改。或通过批评教育、积分管理、经济处罚等方式辅助代替，只能在今后工作中改正和完善的整改。对(正确答案)错5.针对能够直接采取有效措施进行整改的问题可以用审计处理处罚代替审计整改。对错(正确答案)6.信贷类问题的整改方式只能是收回贷款。对错(正确答案)7.谁发放的