资金题库附有答案

资金题库[复制]根据《新华人寿保验股份有限公司地方性商业银行展地收付费管理细则》规定，针对分公司地方性商业银行制返盘操作，原则上应由（）操作[单选题]*财务人员、双人双岗且岗位互不兼容(正确答案)信息技术人员、文件加密传输原则运营人员、双人双岗且岗位互不兼容财务人员、文件加密传输原则某分公司因业务需要开通地方性银行属地代收业务，对于银行与我司系统对接的开发工作，需分公司提交（）,经分公司财务、信息技术部门审核后报送总公司资金部审核，然后提交总公司信息技术部，由总公司研发中心统一进行系统开发。[单选题]*IT服务工单IT需求意向单(正确答案)OA签报支付渠道准入单新华保险股份有限公司实行分账户的资产负债管理，根据保险业务和资金特点，划分普通账户和独立账户。以下属于独立账户的是[单选题]*分红账户万能账户次级债账户投连账户(正确答案)小张为某中支财务，负责资金系统内资金操作岗工作，由于人员变动小张工作调整为资金复核岗，以下对他的资金系统用户和权限正确的处理方式为（）。[单选题]*继续使用原复核岗的用户和权限申请新用户并配备复核岗权限以其他员工的名义申请新用户不申请新用户仅调整权限(正确答案)根据《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发[2005]16号）的要求，分支机构需获取管开立银行账户清单时，可到基本存款账户开户银行或（）使用密码查询其已开立的所有银行结算账户的相关信息。[单选题]*存款人营开账户的任意银行中国人民银行总行存款人周边任意银行中国人民银行当地分支行(正确答案)下列不属于现金及现金等价物的是[单选题]*1年定期存款(正确答案)其他货币资金3个月定期存款库存现金资金管理系统从核心业务系统获取的代收/付数据，在资金管理系统中首先生成相应的（）,再生成（）.[单选题]*资金申请单，收/付款交易单资金交易单，收/付款申请单收/付款交易单，资金申请单收/付款申请单，资金交易单(正确答案)库存现金清查后，如发现库存现金日记账余额大于库存实有数额，在查明系由出纳人员工作差错导致之后，确定应由出纳人员赔偿时，应借记（）科目。[单选题]*其他应收款(正确答案)管理费用营业外支出待处理财产损溢《保险公司城乡居民大病保险业务管理暂行办法》明确的保险公司大病保险业务资金管理总体原则是（）[单选题]*收支分离、安全高效(正确答案)准确记录、单独核算专户管理、专款专用权责分明、防范风险根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发【2020】34号）的要求，以下说法正确的是（）[单选题]*分公司租金账户可用于收付房租只有为支持银代业务合作需要时才能申请开设代理收入账户其他政保账户指的是用于除了大病保险业务外的其他政保业务保费收入和理赔支出账户(正确答案)支出账户用于支付费用和业务支出，分支机构可开设1个费用支出户和1个业务支出户E.银行代扣支票发生一级预警时，以下哪种操作方式是正确的（）[单选题]*手工强制关闭预警不予置理核销支票后手工关闭预警核销支票后系统自动关闭预警(正确答案)在资金管理系统中，资金计划对资金申请的控制方式是（）。[单选题]*部门提示组织严控(正确答案)部门严控组织提示某分公司续期收费渠道半年月均规模保费约1.8亿元，最多能申请（）台移动智能POS终端。[单选题]*6036(正确答案)2623根据《关于取消企业银行账户许可的通知）（银发（2019）41号）及《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发〔2020〕34号）的要求，某新设中心支公司申请开立基本户，在（）后，该中支财务可向银行申请办理开户，银行应将中支财务准备的开户申请书，相关的证明文件和银行审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行（）。[单选题]*分公司审批，核准总公司审批，核准分公司审批，备案总公司审批，备案(正确答案)根据《人民银行结算账户管理力法实族细则）（中国人民银行令[2003]第5号）的要求，（）是银行结算账户的监管管理部门，负查对银行结算账户的开立、使用、变更和撤销银行检查监督。[单选题]*中国人民银行(正确答案)银保监会工商银行基本户开户行根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发〔2020〕34号）的要求，以下说法正确的是（）。[单选题]*支出账户用于支付费用和业务支出，分支机构可开设1个费用支出户和1个业务支出户其他政保账户指的是用于除了大病保险业务外的其他政保业务保费收入和理赔支出账户(正确答案)分公司租金账户可用于收付房租只有为支持银代业务合作需要时才能申请开设代理收入账户答案解析：A无业务支出户；C不可进行付房租，D银团皆可以申请根据《新华人寿保险股份有限公司突发事件应急管理办法》规定，非正常给付与退保事件是指同一场所同一时间出现（）人以上集中要求非正常给付或退保，或虽人数不足上述规定但造成明显的不良社会影响，应当采取应急措施的突发事件。[单选题]*20405030(正确答案)根据《新华人寿保险股份有限公司会计档案管理办法》,银行对账单保管期限为（）年。[1.5分][单选题]*3010(正确答案)5永久某分公司拟开通地方性商业银行系统制返盘功能，根据《新华人寿保险股份有限公司地方性商业银行属地收付费管理细则》规定，分公司财务在申请核心、资金系统的相关权限时，应通过（）进行申请。[单选题]*IT服务工单(正确答案)IT事件工单邮件E信因当地中国银行的内部管理要求，某分公司于2022年3月申请开通中国银行代理收入户的网银对账功能，2022年9月总公司开展资金现场检查，发现该分公司于2022年4月实际办理网银业务时开通了查询和转账功能，则该分公司将被扣（）分。[单选题]*1分5分2分10分(正确答案)根据《资金调拨管理实施细则》规定，分公司资金计划调整汇总单需提交至总公司进行审批的情况是（）。[单选题]*调整计划总额度小于零调整计划总额度小于或等于零调整计划总额度大于零(正确答案)调整计划总额度大于或等于零通过智能POS收费时，收款成功后智能POS终端将打印“交易凭条”，针对该“交易凭条”正确的处理方法是（）[单选题]*无论何种业务收费，“交易凭条”皆需留存归档处理(正确答案)续期交费“交易凭条”需留存归档，新单交费“交易凭条”不需留存归档续期交费“交易凭条”不需留存归档，新单交费“交易凭条”需留存归档无论何种业务收费，“交易凭条”不需留存归档处理某分公司续期收费渠道半年月均柜面保费约1.5亿元。改渠道已配置18台移动智能POS终端，则此时最多能再申请（）台[单选题]*A.1B.3C.12(正确答案)D.32根据《新华人寿保险股份有限公司分支机构业务收费管理办法》规定，当客户身份与业务环节产生应付数据时出具的通知书、受理单等资料，以及与核心业务系统所列明的客户信息不一致时，下列做法错误的是（）[单选题]*A.作为客户临柜办理，应与客户核实提供的保单、付费通知书信息等是否正确B.按照核心系统显示的领款人信息进行实付处理(正确答案)C.应予以驳回，由前端业务、运营部门修改正确后再行支付D.与运营核实付费通知书、核心系统领款人信息是否正确根据《新华人寿保险股份有限公司健康保障委托管理业务资金管理实施细则》规定，分公司健康保障委托管理业务收入资金通过资金系统自动上划，任务上划到总公司健保委托资金收入账户；资金上划规则为每日自动上划，留底金额为多（）[单选题]*A.20000元B.1000元(正确答案)C.500元D.0元根据2023年度分公司财务基础考核规则，银企账务清理后，若当月存在单笔金额超过（）的未达账项需上报未达说明。[单选题]*1千元5千元1万元5万元(正确答案)根据2023年度分公司财务基础考核规则，银企账务清理后，若当月存在（）情况的，无需上报未达说明，仅需在银行余额调节表中说明原因并自行留存。[单选题]*5笔企收银未收的未达账项，金额均为5万元10笔企收银未收的未达账项，金额均为200元5第企付银未付的未达账项，金额均为20000元(正确答案)10笔企付银未付的未达账项，金额均为5万元某分公司新开设的代理收入户2023年1月-6月累计保费收入不足30万元。6月底分公司银代渠道与该银行签订合作协议，预计2023年下半年能实现105万元保费收入。该分公司财务于2023年6月底向总公司申请低效账户延期，该账户最晚可延期至（）。[单选题]*2023年12月(正确答案)2024年1月2024年7月2024年12月某分公司共有十家中支，其中四家中支因业务需求申请与第三方支付商A公司合作代收业务，则下面说法正确的是。[单选题]*四家中支不可与A公司合作(正确答案)四家中支向分公司报备后可与A公司合作四家中支可根据其需求直接与A公司合作四家中支向总公司报备后可与A公司合作D分公司在1月资金计划滚动期间申请费用资金计划额度200万元，1月计划执行后分别进行了三次资金计划调整，分别是调增80万元、调增20万元、调增10万元，但是由于财务人员录入错误，将10万录成100万，1月D分公司实际费用支出为310万元，D分公司1月费用计划达成率为（）。[单选题]*100%80%77.50%(正确答案)75.50%根据《新华人寿保险股份有限公司资金调拨管理实施细则》规定，分公司大额资金申请应按要求向总公司进行报备，当资金申请额度大于（含）5千万元时，应在支付日前（）个工作日通过邮件向总公司申请预约资金。[单选题]*43(正确答案)21某分公司在农村信用社开设的代理收入户。2023年4月-9月期间保费收入共计5万，根据《2023年度分公司财务基础考核规则》要求，以下做法错误的是（）。[单选题]*因机构与该银行刚重签协议，预计将有大量保费收入，故分公司于2023年10月8日向总公司提交合作协议，申请账户保留至2024年3月分公同于2023年10月15日在事务流中提交销户申请，中支公司于2023年10月30日完成银行账户销户该机构末对该账户进行销户。也未申请账户延期，故在2023年10月考核中扣减2分因机构与该银行签订的协议时间截至2024年6月，故分公司于2023年10月10日向总公司申请保留账户到协议络止(正确答案)库存现金清查后，如发现库存现金日记账余额大于库存实有数额，在查明系由出纳人员工作差错导致之后，确定应由出纳人员赔偿时，应借记（）科目。[单选题]*其他应收款(正确答案)管理费用营业外支出待处理财产损溢根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发〔2020〕34号）的要求，分支机构在同一家商业银行最多可开设（）个相同用途的账户。[单选题]*1个(正确答案)2个3个4个资金管理系统从核心业务系统获取的代收/付数据，在资金管理系统中首先生成相应的（）,再生成（）。[单选题]*收/付款申请单，资金交易单(正确答案)收/付款交易单，资金申请单资金交易单，收付款申请单资金申请单，收/付款交易单关于财务收据回销与交款要求的相关描述为：<brclass="markdown_return">整本收据用完后应在（）个工作日内（以最后一张收据开具日期起算）到收据资理责任人处办理回销手续。整本收据领用后（）个月内未使用完毕的，必须先行到收据管理责任人处办理部分回销后，再重新使用收据。[单选题]*5,210,25,1(正确答案)10,1使用资金管理系统中的返盘任务将交易结果返回外部系统，以下哪种方式是不支持的?（）[单选题]*按交易单号返盘(正确答案)按来源批号返盘逐笔返盘按对账码返盘某分公司因业务收费需求在微信开设了虚拟账户，针对该虚拟账户的权限管理表述正确的是（）。[单选题]*财务部负责超级用户的管理，不可为其它部门开通使用权限使用部门负责超级用户的管理，财务部可申请开通财务工作相关权限财务部门负责超级用户的管理，其它使用部门可申请开通工作相关权限(正确答案)使用部门负责超级用户的管理，不可为其它部门开通使用权限，但可协助提供相关业务支持某分公司在5月资金计划滚动期间申请费用资金计划额度50万元，5月计划执行后分别进行了三次资金计划调整，分别是调增10万元、调增5万元、调增25万元，由于房租问题，该分公司在6月计划滚动期间进行了紧急费用调整10万元，5月分公司实际费用支出为99万元，分公司5月费用计划达成率为（）。[单选题]*99.00%90.00%(正确答案)98.50%98.25%新华人寿保险股份有限公司实行分账户的资产负债管理，根据保险业务和资金特点，划分普通账户和独立账户。独立账户是指独立于普通账户，由（）直接享有全部投资收益并承担全部投资风险的资金账户。[单选题]*投保人或被保险人投保人或受益人(正确答案)被保险人或受益人投保人、被保险人或受益人根据《中国人民银行关于规范代收业务的通知》,央行针对保险业务提出两种授权横式，即“两两授权”和“三方协议”,“两两授权”适用于（）交纳，“三方协议”适用于（）交纳。[单选题]*具有现金价值的人身保险保费、不具有现金价值的人身保险保费不具有现金价值的人身保险保费、具有现金价值的人身保险保费投资型保险费、非投资型保险费非投资型保险费、投资型保险费(正确答案)根据《2023年度分公司财务基础考核规则》及《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发〔2020〕34号）的要求，关于银行账户的管理，以下说法正确的是（）。[单选题]*分公司党委账户必须在资金系统中维护并完成银企直连如有使用需求，工会账户可在资金系统中维护，“监管报送”字段应选择“是”党、团、工会账户不纳入账户使用效率排查范围(正确答案)分公司党委账户必须申请在资金系统中维护，“监管报送”字段应选择“否”根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，当月存在银行结算费已从账户中扣收，但专票还未领取未记账，在当月银企对账后，余额词节表中应体现（）未达项。[单选题]*银付企未付(正确答案)银收企未收企付银未付企收银未收根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发（2020）34号）的要求，以下账户中不强制要求在资金系统中维护的是[单选题]*代理收入户税金户租金户工会户(正确答案)根据《分公司全国集中代收付问题上报流程》,涉及数据失败原因查询、未参加制盘等问题，各分支公司应以（）形式上报，涉及交费方式录入错误申请修改的问题，各分公司应以（）形式上报，并经分公司财务审核后转总公司审核[单选题]*电话、IT问题单E信、邮件邮件、T问题单(正确答案)IT问题单、邮件根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）的定义，一般存款账户是（）[单选题]*办理日常转账结算和现金收付需要开立的结算账户存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户(正确答案)按照法律、行政法规和规章、对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户D.因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户以分公司为统计口径，分公司续期渠道半年月均规模保费每满（）可申请一台移动智能POS终端。[单选题]*300万元500万元(正确答案)700万元800万元根据《新华人寿保险股份有限公司会计档案管理办法》,（0负素辖内会计档室的管理及实施，并按明移交会计档室。115分）[单选题]*总公司会计部总公司信息技术部各级行政管理部门各级财务部门(正确答案)根据《新华人寿保险股份有限公司会计档案管理办法》,（）是公司档室管理机构，负责定期收集、保管财务部门按期移交的会计档案，并组织开展已到期会计档案的鉴定及销毁工作。[单选题]*各级行政管理部门(正确答案)总公司会计部各级财务部门总公司信息技术部某分公司本周五将发放佣金6500万元，除此外无其他支出计划，以下各选项描述的该分公司资金申请情况，符合资金清算管理制度要来的是（）[单选题]*周五在资金系统提交业务资金申请单，申请周五下拨6500万元周四在资金系统提交业务资金申请单，申请周五下拨6500万元周四在资金系统提交费用资金申请单，申请周五下拨6500万元(正确答案)周五在资金系统提交费用资金申请单，申请下拨6500万元根据《新华人看保险股份有限公司资金调拨管理实施细则）》规定，当分公司不动产购置项目款项支付金额大于1亿元且小于（含）3亿元，全部付款依据及资金申请应在支付日的（）个工作日提交至总公司资金部。[单选题]*1234(正确答案)分公司在资金系统中进行佣金支付，下列哪个路径可用于生成用金付款交易?[单选题]*资金结算管理-付款交易管理资金结算管理-外部结算-佣金付款(正确答案)资金结算管理-批量代付处理资金结算管理-外部结算-付款申请单管理针对资金管理系统中非直连银行账户明细，以下操作正确的是（0。1.5分）[单选题]*可删除，但不能修改既可修改，也可删除(正确答案)可修改，但不能删除既不能修改，也不能删除根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，“从银行提取现金”的经济事项，记账时应使用的现金流量标识为（）[单选题]*210-收到的其他与经营活动有关的现金200-不计入现金流量表的内容(正确答案)286-系统内部往来产生的现金流量201-收到的现金保费资金计划达成率考核指标分为业务资金计划达成率和费用资金计划达成率。业务资金计划达成率，费用资金计划达成率考核合格标准分别是（）[1.5分][单选题]*90%:90%90%:80%(正确答案)95%;95%95%;90%智能POS收费支持的业务类型包括（）*续期(正确答案)理赔新单(正确答案)保全单笔实时交易发往银行处理后，存在以下哪几种支付状态?*超时支付中(正确答案)已支付(正确答案)支付失败(正确答案)未知(正确答案)计算分产品账户净现金流时需要考虑的要素包括*保费收入(正确答案)业务支出(正确答案)费用支出(正确答案)分保净支出下列哪一种情况可能导致银行余额调节表错误?*手工改动对账单(正确答案)导入对账单时，在选择完文件后保存(正确答案)勾对银行账时未按经济事项将企业账与银行账匹配勾选对账日期选择有误(正确答案)对账单有误(正确答案)根据监管要求，保险公司大病保险业务资金管理的总体原则包括*收支分离(正确答案)安全高效(正确答案)单独核算专款专用根据《中国人民银行关于取消企业银行账户许可的通知》（银发【2019】41号）要求，分支机构若存在以下情况，可去银行申请更换《基本存款账户信息》*法人信息变更(正确答案)办公地址变更企业名称变更(正确答案)单位负责人变更(正确答案)根据《中国银保监会办公厅关于印发保险业务监管数据标准化规范（人身保险公司版）的通知》（银保监发【2020】50号）的要求，以下需进行报送的银行账户信息有。*开户银行地址、账户用途银行账号、账户性质、币种(正确答案)账户户名、账户所属的机构名称(正确答案)开户日期、销户日期(正确答案)根据监管要求，以下（）业务需要开设专户进行资金管理。[3分]*城乡居民大病保险(正确答案)意外保险健康保障委托保险(正确答案)个人税收优惠型保险投连类保险产品的保费收入资金应单独放于投连账户，需在以下哪些环节独立于其他保险产品资金进行资金运用?*资产配置(正确答案)资产隔离投资管理(正确答案)资金划拨运营人员反馈客户保单首次进入生存金领取期，提交领取申请后，客户未收到该笔生存金，需要提供哪些信息进行核查?（）[3分]*保单号保全受理号(正确答案)交费银行名称、账号实付号码收款银行名称、账号(正确答案)总公司集中代收付支持的银行账户类型包括（）*通存通兑的个人储蓄类存折信用卡通存通兑的个人活期结算类存折(正确答案)借记卡(正确答案)根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）的要求，存款人如有（）情况，超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。*注销、被吊销营业执照的(正确答案)因迁址需要变更开户银行的被撤并、解散、宣告破产或关闭的(正确答案)超过一年未产生交易的资金管理系统中，有哪些交易的支付状态占用资金计划额度*支付失败未作废(正确答案)支付失败已作废支付中(正确答案)已支付(正确答案)根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，企业与银行之间发生（）情况时，会出现银行存款账面余额小于银行对账单余额?*银行利息收入未记账(正确答案)企业已开出支票而持票人尚未向银行提现(正确答案)银行手续费支出未记账收到外单位的转账支票根据《关于印发《保险公司财会工作规范》的通知》（保监发[2012]8号）的要求，除以下（）情况外，保险公司收取的保费、支付的赔付金和退保金原则上应当由总公司或省级分公司通过银行转账等非现金方式集中收付。*保险公司在营业场所外通过保险销售从业人员进行收付，依照保险合同单次金额不超过人民币1000元(正确答案)保险公司委托保险代理机构在保险代理机构营业场所内进行收付(正确答案)中国保监会规定的其他收付费方式(正确答案)保险公司在营业场所内进行收付(正确答案)根据《保险公司财会工作规范》（保监发〔2012〕8号）,以下现金收付操作符合监管要求的有（）*销售人员代收学平险缴费800元(正确答案)投保人在保险公司柜台缴纳保费50000元(正确答案)投保人在银行网点内购买保险产品缴费30000元(正确答案)中支支付代理人佣金1500元新华保险股份有限公司实行分账户的资产负债管理，根据保险业务和资金特点，划分普通账户和独立账户。“普通账户”包括（）*传统账户(正确答案)分红账户(正确答案)万能账户(正确答案)投连账户支持在资金管理系统首页设置“今日待审批信息”的单据类型包括（）*帐户申请单、(正确答案)资金计划单、(正确答案)工作计划单、计划调整单、(正确答案)根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》银行余额调节表需有（）签字或签章。*打印人、(正确答案)部门经理、复核人、(正确答案)财务主管(正确答案)资金交易核对的主要功能是将（）根据条件进行匹配、核对。*资金交易信息、(正确答案)银行帐户流水、(正确答案)银行帐户余额、银行帐户明细在资金管理系统中进行以下哪些业务处理时，部门字段为必录项？*编制资金计划、(正确答案)票据核销、编制资金预算、(正确答案)佣金付款(正确答案)下列各项资产中，属于货币性资产的有（）*银行存款、(正确答案)预付款项、应收票据、(正确答案)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额资产。非直连银行对帐单在资金管理系统中的录入方式包括（）*系统自动更新批量导入(正确答案)手工录入(正确答案)银行协助根据《人民币银行结算帐户管理办法实施细则》银发【2005】16号要求，以下印章可以作为单位预留印鉴的有（）*法人章(正确答案)公章(正确答案)财务专用章(正确答案)授权代理人签名或签章(正确答案)根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，银企对帐通常包括以下（）关键环节。*生成银行余额节表(正确答案)输入并检查银行对帐期初余额(正确答案)当月银行对帐单导入SAP财务系统(正确答案)进行银企对帐(正确答案)资金管理系统的内部申请类型主要用于控制资金申请中的账户性质和计划项目、统计（）情况*A.现金流量(正确答案)B.资金下拨(正确答案)C.资金归集D.资金上划根据《内部会计控制规范-货币资金》（财会[2001]41号）的要求，办理货币资金业务不相容的岗位有（）*A.货币资金的支付与审批(正确答案)B.货币资金的保管与支票的保管C.货币资金的保管与会计记录(正确答案)D.货币资金的会计记录与审计监督(正确答案)资金系统中支票预警设有哪几级预警方式？*A.一级预警(正确答案)B.二级预警(正确答案)C.三级预警D.四级预警业务员反馈保单进入续期交费期后未能正常参与制盘扣款，以下正确的处理方式是（）*A.邮件上报直询未制盘原因B.查看保单续期是否已经交费满期(正确答案)C.正常录入收费查看保单续期是否被挂起(正确答案)D.查看保单续期交费是否为制返盘方式，且银行代码是否正确(正确答案)根据《新华人寿保险股份有限公司会计制度》“其他货币资金”科目可用以核算企业的哪些存款业务？*A.外埠存款(正确答案)B.在途资金C.银行存款D.银行汇票存款(正确答案)根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令<brclass="markdown_return">[2003]第5号）,单位银行结算账户按用途分为（）。*基本存款账户(正确答案)一般存款账户(正确答案)专用存款账户(正确答案)特殊存款账户临时存款账户(正确答案)根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》,机构财务人员在使用支票时，下列行为正确的是?（）*将各类支票合并类别进行管理，定期检查各类支票的使用情况购买支票时填写支票购领登记表，并经审核人审核(正确答案)对于作废支票，在支票登记簿备注栏、资金系统进行标记(正确答案)按季度对支票的购领、使用、作废、未使用支票情况进行盘点根据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔2003〕第5号）的要求，有以下（）情形存款人应向开户银行提出做销银行结算账户的申请。*其他原因需要撒销银行结算账户的(正确答案)因迁址需要变更开户银行的(正确答案)注销、被吊销营业执照的(正确答案)被撤并、解散、宣告破产或关闭的，(正确答案)某分公司要购置办公大楼，向总部申请了两次资金，第一次8500万元，用于缴纳意向金。第二次用于缴纳部分购房款2.8亿元，该分公司应分别提前多少个工作日提交资金申请*24(正确答案)3(正确答案)5答案解析：不子部调拨流程分公司财务部日常资金计划管理主要工作包括（）[3分]*资金计划的调整(正确答案)资金计划的编制(正确答案)资金计划的审批(正确答案)资金计划达成率的考核根据《保险公司财会工作规范》（保监发〔2012】8号）的要求，保险公司应当建立专人专岗负责各类资金的划拨、清算，并不得与（）等岗位兼职。[3分1*会计核算(正确答案)投资交易(正确答案)资金预测筹资交易(正确答案)关于核心系统到账确认，以下说法正确的是（）*到账确认必须由财务人员操作(正确答案)到账日期应选择为资金实际到账日期到账日期必须选择为操作当天(正确答案)到账日期可以选择操作日期的后一天根据《互联网保险业务监管办法》,保险机构开展互联网保险业务，应建立统一集中的（）。*业务平台(正确答案)业务流程(正确答案)结算平台结算流程管理制度(正确答案)根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，银企对账通常包括以下（）关键环节。*生成银行余额调节表(正确答案)进行银企对账(正确答案)当月银行对账单导入SAP财务系统(正确答案)输入并检查银行对账期初余额(正确答案)分公司财务部以“月”为单位对本机构商号下的智能POS终端进行监控，针对以下哪种情况（）需进行退机处理。*连续6个月使用量合计不超过30笔的智能POS终端(正确答案)3个月（含）以上未使用的智能POS终端(正确答案)连续3个月使用量合计不超过30笔的智能POS终端1个月未使用的智能POS终端根据《新华人寿保险股份有限公司分支机构业务收付费管理办法》规定，分支机构开展业务收付费应遵循的原则包括（）[3分]*分级管理(正确答案)风险防范(正确答案)集中管控真实合规(正确答案)根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，进行账务处理时，以下应使用“200-不计入现金流量表的内容”有哪些?*从银行提取现金(正确答案)同一公司不同银行间的资金划拨(正确答案)将现金存入银行(正确答案)收付押金根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资全管理办法》（新保发（2020）34号）的要求，分支机构应建立严格的资金授权和审核流程，明确审批人对资金业务的0·[分*授权方式(正确答案)审批权限(正确答案)审批过程(正确答案)相应责任(正确答案)根据《内部会计控制规范货币资金》（财会[2001]41号）的要求，货币资金监督检查的内容主要包括（）。*货币资金授权批准制度的执行情况(正确答案)支付款项印章的保管情况(正确答案)货市资金业务相关岗位及人员的设置情况(正确答案)票据的保管情况(正确答案)业务员通过微信、支付宝交纳培训资料费，根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》,该项业劳展于（）中的）收费，*非保费类收付费(正确答案)保费类收付费线上(正确答案)线下根据新华人寿保险股份有限公司《会计实务》手册，企业和银行之间可能会发生（）方面的未达账项?*银行已收企业未收(正确答案)银行已付企业未付(正确答案)企业已收银行未收(正确答案)企业已付银行未付(正确答案)资金管理系统中，支票核销的方式不包括（）。*按银行流水核销(正确答案)按银行明细核销按交易单号核销(正确答案)按支票号核销资金管理系统可实现按以下哪几种计划期间编制资金计划?（）（3分）*按月编制(正确答案)按季度编制(正确答案)按周编制(正确答案)按年编制(正确答案)根据《保险公司财会工作规范》（保监发〔2012〕8号）的要求，各分公司可以根据机构自身业务特点建立符合本级机构实际情况的收付费管理制度，确保资金安全。[判断题]*正确错误(正确答案)《新华人寿保险股份有限公司分支机构业务收付费管理办法》主要适用于公司分支机构保费类、非保费类相关业务的资金收取或支付工作。[判断题]*正确错误(正确答案)支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时，无条件支付确定的金额给收款人的票据。[判断题]*正确(正确答案)错误公司收取的万能保险保费，全部计入保险业务收入。[判断题]*正确错误(正确答案)依据《突发事件应急管理办法》规定，应急方案结束后，当地财务应将应急支付账户资金余额扣除次日准备申请的费用资金后剩余部分的资金，按照原下拨路径及时反向全额划回总公司相关账户，避免占用总公司资金。[判断题]*正确(正确答案)错误银行邮政代理销售是指通过银行、邮政部门的柜面销售。[判断题]*正确(正确答案)错误根据《中国人民银行公告（2018）第10号》:在接受现金支付的前提下，鼓励采用安全合法的非现金支付工具，保障人民群众和消费者在支付方式上的选择权。[判断题]*正确(正确答案)错误根据《互联网保险业务监管办法》（中国银行保险监督管理委员会令（2020年第13号）的要求，保险公司通过自营网络平台开展互联网保险业务的，只能通过在依法在商业银行开设的自有保费收入专用账户直接收取投保人交付的保费。[判断题]*正确(正确答案)错误资金管理系统的权限复制功能，仅支持复制用户的标准角色，不支持复制个性化权限。[判断题]*正确(正确答案)错误根据《新华人寿保险股份有限公司分支公司资金管理办法》（新保发〔2020〕34号）的要求，分支机构的日常经营性账户包括主要收入账户、支出账户、税金户、租金户、工资户，大病保险账户等[判断题]*正确错误(正确答案)答案解析：不包括工资户根据《新华人寿保险股份有限公司会计档案管理办法》,银行余额调节表应保管30年。[判断题]*正确错误(正确答案)依据《分支公司资金管理办法》规定，分支公司根据业务需要，可以开展“通知存款”业务。[判断题]*正确错误(正确答案)资金归集与上划的区别是：由非归集户划转至归集户为归集；由下级组织归集户划转至上级组织归集户为上划。[判断题]*正确(正确答案)错误依据《现金管理暂行条例实施细则》规定，某机构在多家银行开设银行账户的，只能在一家银行开设现金结算户支取现金，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查。[判断题]*正确(正确答案)错误依据《人民币单位存款管理办法》规定，存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算。[判断题]*